銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理新規(guī)制度詳細規(guī)定

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)地管理要求銀行承兌匯票業(yè)務(wù)地管理要求歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）――財務(wù)系統(tǒng)分冊文件編號：鵬潤－財－資金005撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財務(wù)中心版本：第一版生效日期：4月1日機密等級：□機密■通常累計頁數(shù)：23頁正文頁數(shù)：8頁 附件個數(shù)：11個制度正文目錄：目錄頁次1、目地12、范圍13、名詞解釋14、職責(zé)15、作業(yè)內(nèi)容16、注意事項87、附件9總裁審批管理研究室審核撰寫人目地：為加強各分部承兌匯票額度科學(xué)、合理地使用，確保企業(yè)資金地正常運轉(zhuǎn)，特制訂本要求.范圍：2.1適用范圍：本職責(zé)適適用于國美電器總部財務(wù)中心；各分部財務(wù)部.2.2公布范圍：國美電器各中心、各部門；各分部.名詞解釋無職責(zé)4.1總部財務(wù)中心資金管理部負責(zé)全國承兌情況地管理；4.2分部財務(wù)部負責(zé)各分部承兌地管理.作業(yè)內(nèi)容5.1銀行承兌匯票業(yè)務(wù)地管理標準5.1.1銀行承兌匯票業(yè)務(wù)地使用及管理采取外勤出納及結(jié)算出納分管地方法，外勤出納負責(zé)承兌地辦理和同銀行之間地單據(jù)往來，結(jié)算出納負責(zé)承兌額度地管理，外勤出納就承兌辦理地相關(guān)事宜負有向結(jié)算出納匯報地義務(wù)，且外勤出納和結(jié)算出納負責(zé)相關(guān)日常銀行授信業(yè)務(wù)地監(jiān)督及管理工作由各分部結(jié)算主管理負責(zé)并負擔其相關(guān)責(zé)任，結(jié)算主管負有向財務(wù)經(jīng)理直接匯報相關(guān)銀行授信業(yè)務(wù)管理地義務(wù)；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.1.2直營店地銀行承兌匯票業(yè)務(wù)由所屬分部指定專員統(tǒng)一管理；5.1.3分部果斷杜絕給無正常貿(mào)易背景（即：關(guān)聯(lián)單位之間、無任何業(yè)務(wù)往來地單位之間、有正常業(yè)務(wù)往來但開立承兌匯票時無對應(yīng)地正常業(yè)務(wù)）地企業(yè)開立或背書轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票，本企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互開立承兌匯票必需由總部資金管理部統(tǒng)一下達“承兌調(diào)拔單”，出票單位方可辦理；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.2分部結(jié)算出納和外勤出納地職責(zé)（本職責(zé)僅明確銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理部分，其它事項仍遵照企業(yè)原有要求實施）文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.2.1結(jié)算出納地職責(zé)A、負責(zé)管理辦理銀行承兌所需地各類資料，包含：銀行承兌匯票協(xié)議、購銷合相同；B、嚴格根據(jù)企業(yè)相關(guān)文件及制度要求進行編制、管理及報送和銀行承兌匯票相關(guān)地各類報表，包含：分部銀行承兌匯票承接明細表(見附件7.1)、銀行承兌日報表（見附件7.2）、銀行承兌明細表（已解付、未解付）（見附件7.3）、銀行承兌排款解付表明細表（日歷式）（見附件7.4）、銀行承兌額度“對帳函”（見附件7.5）及“調(diào)整表”（見附件7.6）；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索注：有結(jié)算出納地分部由結(jié)算出納負責(zé)管理，無結(jié)算出納地分部由現(xiàn)金出納負責(zé)管理.5.2.2、外勤出納地職責(zé)A、依據(jù)結(jié)算出納出具地由結(jié)算主管簽字確定地“分部銀行承兌匯票承接明細表”（見附件7.1）進行辦理銀行承兌匯票，不得多辦或漏辦；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索B、負責(zé)立即到銀行索取本部全部銀行帳戶地回單.5.3銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授權(quán)地管理5.3.1因各分部地法定代表人均在異地，為不影響各分部承兌匯票業(yè)務(wù)地辦理，將各分部在當?shù)劂y行辦理授信業(yè)務(wù)（承兌匯票）地簽署權(quán)授權(quán)給當?shù)氐乜偨?jīng)理辦理；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.3.2各分部授信業(yè)務(wù)授權(quán)人在簽署辦理承兌業(yè)務(wù)所需地相關(guān)文件時必需嚴格審核，確保簽署地全部協(xié)議、合相同文件時必需確保本部和收款單位含有正常地貿(mào)易背景及付款條件，不得以任何形式簽署空白承兌協(xié)議和購銷協(xié)議及其它相關(guān)資料；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.3.3授權(quán)范圍：辦理承兌匯票業(yè)務(wù)地必備文件及資料，“授信協(xié)議”必需由法定代表人簽署.5.4全額銀行承兌匯票地管理5.4.1各分部必需在已經(jīng)有敞口承兌額度使用完成后，方可許可使用全額承兌付款.對欲辦理全額承兌地分部，必需事先向總部資金管理部提出書面申請，填寫分部全額銀行承兌匯票申請表（見附件7.8），列明承接銀行、付款日期、付款金額、付款廠家、匯票期限，經(jīng)辦人、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后上報總部審批.總部財務(wù)中心資金管理部依據(jù)全國承兌整體使用情況統(tǒng)籌安排后給予批復(fù)，未經(jīng)批復(fù)私自操作地，視為違規(guī)，要追究相關(guān)人員地責(zé)任.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.5銀行承兌匯票額度使用地管理5.5.1辦理銀行承兌所需地全部資料（銀行承兌匯票協(xié)議、購銷合相同），均由結(jié)算出納進行管理，全部需要加蓋公章或法人代表（或授權(quán)人）簽字、蓋章地協(xié)議及協(xié)議，必依據(jù)辦理承兌匯票需要，隨辦隨簽（蓋），不得備簽（蓋）空白協(xié)議及協(xié)議；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.5.2結(jié)算出納依據(jù)總部批復(fù)地周付款金額和分部前期排款地情況，按總部每日、每七天地排款限額要求事先確定開立銀行承兌匯票支付款項地票面金額和到期解付日期，制訂“分部銀行承兌匯票承接明細表”，由結(jié)算主管簽字確定后，連同辦理承兌匯票所需地空白協(xié)議及購銷協(xié)議一并交予外勤出納；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索承兌排款解付計劃應(yīng)遵照以下標準及要求：A、在事先確定銀行承兌匯票解付日期時，同一天內(nèi)辦理數(shù)筆相同期限地匯票應(yīng)將到期解付日期合適錯開，如：同一天辦理四個月期限地承兌匯票有三筆，可將到期日分別排在四個月零三天、四個月零五天等，這么能夠緩解到期解付時因為同一天到期匯票過多所造成地資金需求壓力.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索B、為了在可控地范圍內(nèi)使資金風(fēng)險處于安全水平，現(xiàn)依據(jù)各分部地銷售及資金情況對日均承兌地排款計劃相關(guān)指標要求以下：文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索單位：萬元月銷售規(guī)模日排款量周排款量月排款量5000萬元(含)以下300150035005000萬元-1億元（含）500250070001億元-2億元（含）10004000140002億元以上1500600018000C、因企業(yè)經(jīng)營收入大部分為現(xiàn)金，故各分部在周六、周日、周一、五一節(jié)1至8號、十一節(jié)1至8號、春節(jié)初一至初八避免安排承兌解付，特殊情況盡可能少排款，以緩解合作行地點現(xiàn)壓力，規(guī)避因點現(xiàn)不足所造成地?zé)o法解付現(xiàn)象.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索D、依據(jù)家電行業(yè)地經(jīng)營特點，每十二個月地五一、十一、春節(jié)為銷售高峰期，因銷售高峰期前20天左右系備貨高峰期，故各企業(yè)在四月、九月、一月份可適量少安排承兌解付計劃，相對多貯備部分可用承兌額度，以緩解備貨高峰期地資金壓力，但各企業(yè)在此期間一定要提前做好資金地貯備工作.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索E、若有總部調(diào)劑承兌額度地情況，出票分部應(yīng)結(jié)合本部地排款計劃及總部下達地相關(guān)指標給予安排調(diào)劑承兌地排款解付計劃，避免集中解付.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.5.3外勤出納依據(jù)結(jié)算主管簽字確定地“分部銀行承兌匯票承接明細表”，認真、如實填制承兌協(xié)議、購銷合相同資料（若填寫有誤，外勤出納不得隨意銷毀，應(yīng)將其拿到結(jié)算出納處換取新地空白協(xié)議或協(xié)議）經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽字確定后，再到法人代表（授權(quán)人）及總辦處簽字蓋章；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.5.4若因特殊原因無法辦理承兌匯票地，外勤出納應(yīng)將已填好地協(xié)議及協(xié)議如數(shù)退還給結(jié)算出納，由結(jié)算出納逐頁加蓋“作廢章”，登記后進行存檔以備以后查閱，不得任意銷毀；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.6銀行承兌匯票流轉(zhuǎn)過程中地管理及注意事項5.6.1外勤出納嚴格根據(jù)要求時間及要求辦理完成后，必需將全部承兌匯票全部交給結(jié)算出納，并根據(jù)“承兌匯票交接統(tǒng)計簿”（見附件7.7）地要求嚴格推行交接手續(xù)，同時結(jié)算出納要和“開立承兌匯票清單”進行逐筆查對，確保各項票據(jù)要素均正確無誤；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索A、結(jié)算出納查對全部承兌無誤后，填報銀行承兌匯票日報表（見附件7.2）；B、本報表按承接銀行和確保金百分比兩種形態(tài)分類反應(yīng)，數(shù)據(jù)地填列按票據(jù)記載地信息進行匯總統(tǒng)計，和匯票款項是否已進行帳務(wù)處理無關(guān)；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索C、授信額度填寫含確保金額度；D、本日承接按當日辦理地經(jīng)查對無誤后地額度填列；E、表中各項存在以下平衡關(guān)系：上日承兌累計使用額度-本日到期額度+本日承接額度（額度內(nèi)+提前解付）=本日承兌累計使用額度；本日承兌剩下額度=授信額度-本日承兌累計使用額度，其中上日承兌累計使用額度為截止報表日地前一日下班時已使用地額度，本日承兌可使用余額為截止報表日下班時未使用地額度，周三反應(yīng)周二地數(shù)據(jù)周四反應(yīng)周三地數(shù)據(jù)，周五反應(yīng)周四地數(shù)據(jù)，周一反應(yīng)上周五地數(shù)據(jù)，周二反應(yīng)周六、日及本周一共三天地數(shù)據(jù)；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索F、各分部將“開立銀行承兌匯票明細表”隨同銀行承兌日報表上報.5.6.2結(jié)算出納依據(jù)付款計劃進行支付，并按相關(guān)結(jié)算管理要求和廠家結(jié)算人員嚴格辦理承兌匯票交接簽收手續(xù)；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.6.3依據(jù)付款計劃辦理完成地銀行承兌匯票因特殊原因（企業(yè)統(tǒng)一要求停止結(jié)算地供給商、因其它原因停止結(jié)算地供給商及因銀行承兌匯票背書有誤等原因）在匯票辦理之日起十日內(nèi)無法進行支付地，各分部必需在向開票行申請辦理退票手續(xù)，退票手續(xù)應(yīng)在五日之內(nèi)辦理完成.若有特殊原因無法退票地，應(yīng)以書面形式向總部資金管理部提出詳情申請；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.6.4分部內(nèi)勤出納將整理好全部未解付、已解付地承兌匯票單筆明細統(tǒng)計全部要以“EXCEL電子版”方法留存，以備以后查詢.承兌匯票明細（見附件7.3）表格中填列地內(nèi)容事項要求前后一致，包含所選字體、型號大小、金額數(shù)值地格式等，一是使表格規(guī)范美觀，二是便于數(shù)據(jù)地排序匯總.每個月地15日和月底以電子郵件地形式將未解付地銀行承兌匯票上述明細上報總部資金管理部.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.7銀行承兌匯票到期地管理及注意事項5.7.1各分部應(yīng)依據(jù)未解付承兌匯票明細表提前準備資金，做好立即到期承兌匯票地解付計劃，若匯票到期解付時資金有缺口應(yīng)提前向總部申請資金支援，以確保承兌匯票準期解付，樹立我企業(yè)在金融機構(gòu)良好地信譽.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.8銀行授信額度“對帳函”地管理要求5.8.1“對帳函”地編制、查對及管理要求A、各分部每個月初編制上月銀行授信額度“對帳函”，對帳期間為截止上月末；B、銀行填寫：Ⅰ、未解付地差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核同意地授信額度中各分部已使用地授信額度；Ⅱ、未解付地全額承兌匯票（包含提前解付額度）余額填寫：各分部在銀行開立地100%確保金銀行承兌匯票余額；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索Ⅲ、未使用地差額承兌匯票額度填寫：經(jīng)銀行審核同意地授信額度中還未使用地授信額度；注：A、B、C三項余額要求銀行依據(jù)其未解付承兌匯票臺帳填寫C、企業(yè)填寫：Ⅰ、未解付地差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核同意地授信額度中各分部已使用地授信額度；（各分部承兌明細表中未解付差額承兌余額）文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索Ⅱ、未解付地全額承兌匯票（包含提前解付額度）余額填寫：各分部在銀行開立地100%確保金銀行承兌匯票余額；（各分部承兌明細表中未解付全額承兌余額）文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索Ⅲ、未使用地差額承兌匯票額度填寫：經(jīng)銀行審核同意地授信額度中還未使用地授信額度；D、各分部每個月初按“對帳函”要求如實、正確填妥企業(yè)地各項額度余額后，由分部外勤出納提請銀行逐一填寫各項授信額度余額并加蓋公章或業(yè)務(wù)章確定，另需要求銀行提供一份未解付承兌臺帳，以方便各分部和其進行逐一查對；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索E、各分部應(yīng)確保本部地銀行授信額度相關(guān)余額和銀行提供地余額保持一致，若有差異，應(yīng)立即和銀行進行查對，并確保全部授信帳戶全部應(yīng)如實、正確編制“銀行授信額度調(diào)整表”（見附件7.6），若無差異地應(yīng)填寫授信額度余額；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索F、各分部每個月按帳戶編制地銀行承兌額度“對帳函”及“調(diào)整表”原件應(yīng)和會計憑證地管理及保留要求相同；5.8.2銀行授信額度“對帳函”及“調(diào)整表”地審核步驟及要求A、分部結(jié)算出納編制完銀行承兌額度“對帳函”及“調(diào)整表”后必需提交本部財務(wù)部稽核主管（若無稽核主管地分部報結(jié)算主管）審核無誤簽字后，并報財務(wù)經(jīng)理審批簽字后方可上報，不然視為未報.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索B、分部稽核（結(jié)算）主管必需對出納上報地“對帳函”內(nèi)銀企各項承兌額度余額逐一進行查對，再結(jié)合“對帳函”地查對結(jié)果、銀行提供地未解付承兌臺帳和各分部地未解付承兌明細帳和“調(diào)整表”中所填列地承兌額度調(diào)整事項進行逐筆查對，并批注審核結(jié)果.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.8.3銀行授信額度“對帳函”及“調(diào)整表”地報送步驟A、分部于每個月10日前將銀行承兌額度“對帳函”（復(fù)印件）及“調(diào)整表”連同銀行存款余額調(diào)整表一同上報總部資金管理部及本部監(jiān)察部；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索B、部資金管理部將依據(jù)“對帳函”地銀企查對結(jié)果及“調(diào)整表”中調(diào)整事項地情況進行核查并出具通報；C、各分部監(jiān)察部應(yīng)定時或不定時安排對分部銀行授信額度地“對帳函”及“調(diào)整表”進行專題審計，并出具審計匯報. 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.9銀行承兌匯票調(diào)撥地管理各分部結(jié)合每七天地付款金額和現(xiàn)在及未來一周銀行承兌匯票地可使用額度估算下周銀行承兌匯票付款地余缺情況，若有缺口立即以書面形式向總部資金管理部提出申請，資金管理部依據(jù)全國銀行承兌匯票額度地余缺情況下達《承兌匯票調(diào)撥單》統(tǒng)一進行調(diào)配.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.9.1承兌調(diào)撥步驟A、有銀行承兌額度匯票缺口地分部（以下稱分部甲）向總部財務(wù)中心資金管理部提出書面申請；B、資金管理部依據(jù)分部甲地付款計劃及全國承兌情況給予調(diào)劑；C、依據(jù)批復(fù)情況，分部甲依據(jù)付款計劃如實、正確填列《分部承兌分解明細表》（見附件7.10）；D、依據(jù)分部甲上報地分解明細，總部下達《承兌匯票調(diào)撥單》（見附件7.11）從其它分部（以下稱分部乙）調(diào)劑；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索E、分部乙依據(jù)《承兌匯票調(diào)撥單》地要素幫助分部甲辦理承兌匯票，分部乙分兩種情況進行開票：Ⅰ、分部乙直接開票給分部甲，即出票人為分部乙，收票人為分部甲；Ⅱ、分部乙經(jīng)過物流企業(yè)或直營店背書轉(zhuǎn)讓給分部甲，即出票人為分部乙，收票人為物流企業(yè)或直營店，然后物流企業(yè)或直營店背書轉(zhuǎn)讓給分部甲；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索5.9.2票據(jù)調(diào)撥地帳務(wù)處理A、分部乙調(diào)劑給分部甲地帳務(wù)處理Ⅰ、分部乙直接開立承兌匯票給分部甲地帳務(wù)處理借：內(nèi)部往來——分部甲——代辦承兌匯票款貸：應(yīng)付票據(jù)——銀行承兌匯票——分部甲Ⅱ、分部乙經(jīng)過物流企業(yè)背書轉(zhuǎn)讓給分部甲地帳務(wù)處理會計分錄同上B、分部甲收到票據(jù)后地帳務(wù)處理Ⅰ、分部甲收到票據(jù)借：應(yīng)收票據(jù)——分部乙貸：內(nèi)部往來——分部乙——代辦承兌匯票款Ⅱ、分部甲將票據(jù)支付納入物流企業(yè)合作廠家?guī)?wù)處理借：受托代銷商品款——物流企業(yè)——商品款——××廠家貸：應(yīng)收票據(jù)——分部乙Ⅲ、分部甲將票據(jù)支付給未納入物流企業(yè)合作廠家借：應(yīng)付賬款（預(yù)付賬款）——××廠家貸：應(yīng)收票據(jù)——分部乙注意事項6.1授信管理地總體要求6.1.1各分部應(yīng)確定銀行承兌匯票責(zé)任人及聯(lián)絡(luò)方法，以書面形式上報總部資金管理部，人員更換時，應(yīng)立即以書面形式上報總部；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.1.2各分部相關(guān)要求上報報表（包含傳真方法和電子版）按企業(yè)要求必需按時上報，傳真件需要制表人、財務(wù)經(jīng)理簽字認可后方可上報；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索A、銀行承兌日報和銀行承兌匯票承接明細表天天9：30以前上報；B、銀行承兌匯票明細表每個月地15日和月底以電子郵件地形式上報總部資金管理部；C、分部排款明細表每個月1日上報當月地明細；D、對帳函復(fù)印件、銀行承兌額度調(diào)整表每個月10日之前上報.6.1.3留存全部承接地每筆銀行承兌匯票第二聯(lián)地復(fù)印件及“銀行承兌匯票契約”各一份備檔（復(fù)印件視同會計憑證，需保留5-）.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.2各分部必需在已經(jīng)有敞口承兌額度使用完成后，方可許可使用全額承兌付款.對欲辦理全額承兌地分部，必需事先向總部資金管理部提出書面申請，填寫分部全額銀行承兌匯票申請表（見附件7.8），列明承接銀行、付款日期、付款金額、付款廠家、匯票期限，經(jīng)辦人、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后上報總部審批.總部財務(wù)中心資金管理部依據(jù)全國承兌整體使用情況統(tǒng)籌安排后給予批復(fù)，未經(jīng)批復(fù)私自操作地，視為違規(guī)，要追究相關(guān)人員地責(zé)任.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.3分部承兌調(diào)撥地注意事項6.3.1嚴禁分部之間私自調(diào)劑.6.3.2不管收到分部乙地任何一個票據(jù)，不管支付給任何收款單位，分部甲全部必需推行背書手續(xù)后（加蓋財務(wù)印鑒，并填寫被背書人）方可支付給收款單位，嚴禁分部甲將未背書銀行承兌匯票支付給收款單位；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.3.3分部乙必需憑《承兌匯票調(diào)撥單》和開立承兌匯票地第三聯(lián)作為原始憑證進行帳務(wù)處理；6.3.4分部乙經(jīng)過物流企業(yè)或直營店背書轉(zhuǎn)讓給分部甲，應(yīng)和分部甲直接進行往來帳地帳務(wù)處理，物流企業(yè)或直營店不作任何帳務(wù)處理，分部甲、分部乙亦不需要和物流企業(yè)或直營店掛帳.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.4其它6.4.1協(xié)議要求以“支票或承兌”方法結(jié)算貨款地，標準上必需采取承兌支付，因特殊情況需要改用支票支付地，必需具體說明原因，按付款額度大小區(qū)分審批權(quán)限以下：文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索A、改用支票付款額度單筆在10萬元（含）以內(nèi)地，由分部總經(jīng)理簽字審批能夠支付；B、改用支票付款額度單筆超出10萬元地，必需報送總部采購中心總（副總）經(jīng)理和財務(wù)中心總（副總）經(jīng)理聯(lián)合審批.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.4.2經(jīng)總部調(diào)劑地承兌匯票，實際付款金額和調(diào)劑地承兌匯票票面金額之間存在差額且差額在10萬元以內(nèi)地，經(jīng)分部總經(jīng)理審批同意，能夠以支票地方法補充支付.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6.4.3分部在當?shù)剞k理銀行承兌匯票時，必需按實際付款時地金額辦理銀行承兌匯票，不許可將付款款項拆分成承兌和支票支付文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索附件7.1分部銀行承兌匯票承接明細表7.2銀行承兌日報表7.3銀行承兌明細表（已解付、未解付）7.4分部銀行承兌月排款明細表7.5銀行承兌額度對帳函7.6分部銀行承兌額度調(diào)整表7.7承兌匯票交接統(tǒng)計簿7.8分部全額銀行承兌匯票申請表7.9分部銀行承兌匯票申請表7.10分部承兌分解明細表7.11承兌匯票調(diào)撥單

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