有限公司股改專項方案

企業(yè)股改提案我們先來追憶下企業(yè)發(fā)展史。企業(yè)自成立后，經(jīng)歷了約3～4年艱苦創(chuàng)業(yè)期，估摸大約在底，企業(yè)完成了轉(zhuǎn)型發(fā)展所必需資本積累。這個時期企業(yè)規(guī)模小，組織結(jié)構(gòu)簡單，依靠合作人創(chuàng)業(yè)激情和好友支持得以生存和沉積。一句話，那時就是單純、簡單。那時，股東之間沒有利益和權(quán)力之爭，因為那時根本沒有可用來分配財富，分紅是奢望和夢想；因為那時權(quán)力只是責任、風險、負重、擔當，是一個讓人不舒爽東西。經(jīng)歷那幾年資本積累后，企業(yè)步入了轉(zhuǎn)型和快速發(fā)展期。這期間，企業(yè)完成了從模具到?jīng)_壓轉(zhuǎn)型，成為了汽車零部件優(yōu)選供給商；這期間，企業(yè)歷經(jīng)幾次分和合，投資了多個分/子企業(yè)，實踐了股份重組，吸納了新股東，集聚了越來越多財富，開始有了分紅喜悅。因為有了紅利分配，掌控分配權(quán)和經(jīng)營權(quán)表現(xiàn)出優(yōu)越感就油然而生，這時，股權(quán)就變得關(guān)鍵和復雜起來，管理方法和企業(yè)發(fā)展和個人利益之間變得不再友好，甚至演變成了嚴重分歧和矛盾。伴隨快速發(fā)展對資金需求越來越大，資金短缺現(xiàn)象日益突顯和股東追逐既得利益之間矛盾日益加深，在對待利益和資本態(tài)度上股東已經(jīng)滋生了守財奴式疲軟心理。加上目前企業(yè)大部分投資人既是企業(yè)全部者又是經(jīng)營者，“兩權(quán)”紊亂不清，使企業(yè)融資、經(jīng)營及快速決議均受到了制約，股權(quán)問題已經(jīng)成了制約企業(yè)繼續(xù)發(fā)展屏障。為解放企業(yè)生產(chǎn)力，企業(yè)有必需進行股份改造：一是分散股權(quán)，減弱個股權(quán)對經(jīng)營影響。二是采取主動方法逐步使股權(quán)、全部權(quán)和經(jīng)營權(quán)清楚分離，使之協(xié)調(diào)運作并得到控制。三是建立“股--債權(quán)”相互轉(zhuǎn)換窗口，使企業(yè)股權(quán)輕易按預期實現(xiàn)動態(tài)調(diào)整，從而靈活地適應企業(yè)長久發(fā)展改變需要。并經(jīng)過這個窗口實現(xiàn)財產(chǎn)變現(xiàn)。四是建立快速決議機制。一、股改思緒圖權(quán)力和決議中心權(quán)力和決議中心控股股東（3～5人，占股份30%以上，51%以下）股份轉(zhuǎn)讓控制股份轉(zhuǎn)讓控制股份注入（股份注入（轉(zhuǎn)讓）、收購平臺獨立財務股份注入（轉(zhuǎn)讓）內(nèi)部股份注入（轉(zhuǎn)讓）內(nèi)部股/債權(quán)平臺非控股股東非控股股東基礎思緒解釋：1.內(nèi)部股/債權(quán)平臺：經(jīng)過平臺能夠有計劃轉(zhuǎn)讓、分散股份；能夠經(jīng)過轉(zhuǎn)讓、收購靈活調(diào)整股份；能夠經(jīng)過平臺向內(nèi)外融資稀釋股份。內(nèi)部股/債權(quán)平臺是企業(yè)內(nèi)部股權(quán)控制平臺和交易平臺，使內(nèi)部股權(quán)交易變得快捷輕易。也能夠經(jīng)過平臺交易變現(xiàn)。平臺內(nèi)部交易能夠是代持、債權(quán)、轉(zhuǎn)讓、回購等方法，由決議中心依據(jù)企業(yè)股權(quán)調(diào)控目標來控制。2.權(quán)力和決議中心：由占30%以上股份前3～5名控股股東組成。除企業(yè)法第四十三條要求“股東會會議作出修改企業(yè)章程、增加或降低注冊資本決議，和企業(yè)合并、分立、解散或變更企業(yè)形式?jīng)Q議，必需經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)股東經(jīng)過?！奔捌渌忻鞔_票權(quán)要求外，應由企業(yè)章程或合作制度明確其它決議事項由決議中心表決。當決議中心控股股東股份達50%以上時，實際含有控制半數(shù)以上股東能力，實際上已經(jīng)控制企業(yè)運行，所以，控股股東股份上限無須超出股份51%。這么有利于股份分散。3.因為決議中心控股股東是以30%股份界定，是按相對控股指標來界定，所以，表決方法應為一人一票制，且應全票經(jīng)過，而不是按表決權(quán)。為了不讓決議中心復雜化，應進行股權(quán)調(diào)整，使股權(quán)決議中心人員限3～5人。但不足3人時按股份占比從大到小依序補充，直達最少3人。4.當平臺債權(quán)表現(xiàn)是股轉(zhuǎn)債形式時，這種股權(quán)關(guān)系，應得到企業(yè)實名股東正當代持。這種代持要達成分散股權(quán)目標。5.內(nèi)部股/債權(quán)平臺應建立完善“股——債權(quán)”轉(zhuǎn)換制度和財務制度。平臺上投資人不是企業(yè)股東，設置股份代持方法只是一個法律風險規(guī)避，實際交易應是債權(quán)交易。企業(yè)分配給平臺紅利應轉(zhuǎn)化為債權(quán)利息發(fā)放，明確不是股權(quán)紅利分配，投資個體不存在股權(quán)問題。6.企業(yè)股東會組成：控股股東+非控股股東+平臺理事代表。平臺理事代表應是企業(yè)決議中心優(yōu)異決議者，是股東。全部平臺股份由其統(tǒng)一代為持有。7.平臺是獨立于企業(yè)管理之外，平臺理事代表代表平臺權(quán)益行使決議中心會議決議權(quán)。平臺獨立財務不是企業(yè)財務，不過能夠由平臺理事會同意委托企業(yè)財務實施。股改思緒圖中全部控制關(guān)系和邏輯只限股份調(diào)整，不是職權(quán)。理事代表持有平臺股份應和企業(yè)簽定協(xié)議，確保責任，企業(yè)應為平臺投資者出示意外損失擔保。8.注冊股份任何變更全部應申請變更登記。9.應建立職員離職清算制度，并簽定協(xié)議，并公告實施。10.企業(yè)及平臺財務應在內(nèi)部確保財務公開性、規(guī)范化和制度化。11.應建立系統(tǒng)平臺內(nèi)部運作機制和財務控制。還包含理事產(chǎn)生措施，理事代表審計、財務審計，代表離職和違約股份處理方法等……二、為何要股改我們一致認為伴隨企業(yè)規(guī)模壯大，現(xiàn)在股權(quán)持有方法和股權(quán)結(jié)構(gòu)已不利于企業(yè)決議和發(fā)展。大多數(shù)股權(quán)持有些人經(jīng)營觀和能力已經(jīng)不適合企業(yè)發(fā)展需要，已經(jīng)或正在制約企業(yè)深入發(fā)展。股改就是要明確制訂控股股東決議權(quán)制度，經(jīng)過有目標地增加含有決議能力人股份，使之成為控股股東，從而提升企業(yè)高層決議水平、快速響應度，適應企業(yè)快速發(fā)展節(jié)奏。同時，對過于集中股權(quán)和不適合企業(yè)決議能力形成股份進行減弱，實施股份多元化和分散化舉措。同時還經(jīng)過內(nèi)部股/債平臺有目標且動態(tài)稀釋和調(diào)整股權(quán)，分散股份。辦好企業(yè)光靠少數(shù)多個股東資本和智慧是遠遠不夠。改造企業(yè)機制，吸收廣大職員入股，其關(guān)鍵目標就是要讓職員全部成為企業(yè)主人，為自己掙錢而打工，從而真正地調(diào)動起其工作熱情和主動性，增強企業(yè)活力。同時發(fā)明吸收外來資本條件，增加資金起源渠道。即使股份多元化后，各股東持股份比相對下降了，但企業(yè)整體實力將增強，抗風險能力也將增強，發(fā)展勢頭也會更大。這么，我們“蛋糕”就會越做越大，每個人分得總額也才會越來越多。股權(quán)問題是股改關(guān)鍵問題。股份結(jié)構(gòu)設置是否科學、合理，直接關(guān)系到股改成功。內(nèi)部股/債平臺管理基礎理念是：不搞平均主義，不搞象征性出資，不是表現(xiàn)“人人當家作主”也不是讓“人人全部做不了主”，而是要讓有決議能力人取得足夠決議權(quán)，讓有效決議和經(jīng)營責任發(fā)明更多共同財產(chǎn)。不能讓職員極關(guān)注回報，而漠視企業(yè)長久發(fā)展。我們也決不會讓股份和債權(quán)帶有福利性質(zhì)。我們?yōu)閮?yōu)異決議者設計入大股，使之成為控制股東。關(guān)鍵吸收中層以上骨干和高學歷技術(shù)和管理人員參股，有選擇地發(fā)展一般職員入股。這么做目標一是有利于形成統(tǒng)一權(quán)力和決議中心，保持企業(yè)發(fā)展連續(xù)性和穩(wěn)定性。二是使權(quán)力形成“少數(shù)人占有，多數(shù)人受益”，便于經(jīng)營管理，同時也有利于穩(wěn)定骨干隊伍。考慮到一般職員和生產(chǎn)工人流動較為頻繁，而且受家庭條件和收入水平限制，剩下資金有限，現(xiàn)在企業(yè)只選擇地發(fā)展關(guān)鍵崗位和表現(xiàn)優(yōu)異一般職員入股。還要考慮預防“人不在，股份在，利益常在”后顧之憂。三、內(nèi)部股/債權(quán)平臺會成立一個內(nèi)部股/債權(quán)平臺會，作為一個大股東或債權(quán)人，參與企業(yè)股東會和決議會。持股/債平臺會以大會形式，制訂平臺章程，選舉產(chǎn)生理事，并選舉理事代表，必需時能夠經(jīng)民政部門登記，取得社團法人資格。理事代表由企業(yè)公證為平臺代持股人，參與股東會和決議會，這么名義上股東人數(shù)就輕易限定在法定50人以內(nèi)，也使持股/債平臺正當化。四、股/債權(quán)基礎特色1.決議股東（控制股東）人數(shù)應限3人。總股份最好在30～51%之間，最多不超出67%?？刂乒蓶|3人股份宜盡可能分散，使決議責任趨均衡，決議更科學。2.內(nèi)部股/債能夠經(jīng)過限期工資收入扣留獲取，也能夠直接注資。個人貸款出資，企業(yè)能夠出示相關(guān)證實，但出資是自愿行為，需自愿申請。取得對應多股/債權(quán)數(shù)量是職員取得對應職位晉升條件。3.內(nèi)部股/債起源：按要求現(xiàn)有股東讓渡一部分股份，或轉(zhuǎn)讓或按要求釋放，或經(jīng)過吸資自然稀釋。職員以自愿認購債權(quán)來達成平臺集體持股，包含平臺在內(nèi)全部股東按股份百分比享受分紅或其它收益。債權(quán)收益是分紅后以利息形式進行第二次分配。明確債權(quán)自然人不是股東，平臺才是股東。4.相關(guān)債權(quán)4.1.內(nèi)部債權(quán)總體組成了平臺股份、股權(quán)，享受股權(quán)、利。因為職員個體只有債權(quán)沒有股權(quán)，所以，平臺股份有限責任應由企業(yè)擔保。職員債權(quán)只享受增效增值一定百分比分配，不負擔企業(yè)有限責任和虧損，所以，在企業(yè)虧損、倒閉、清算時債權(quán)原始資本本金由企業(yè)擔保，且優(yōu)先償還。4.2.職員離職時購入債權(quán)本金100%退還，按當期紅利分配計算利息，具體另要求。債權(quán)不獨立負擔企業(yè)虧損。股東讓渡股份在職員未全部注入資金前，其剩下部分股權(quán)屬原股東全部，分配按債權(quán)利息計算。釋放股份按轉(zhuǎn)讓價格額由平臺支付。平臺交易價格由企業(yè)統(tǒng)一、同意。4.3.職員持有債權(quán)在職期間不能退出、轉(zhuǎn)讓、交易和繼承。4.4.債權(quán)人離職時，債權(quán)由平臺財務清算收回，后期假如出現(xiàn)溢價由平臺全部債權(quán)人共享。為避免非法操作給企業(yè)帶來風險，股價定價權(quán)屬于企業(yè)不屬于平臺，平臺操作方法由企業(yè)控制。4.5.債權(quán)人給企業(yè)造成經(jīng)濟損失，離職前應優(yōu)先賠償企業(yè)損失后才清算債權(quán)收益。4.6.債權(quán)目前利息計算方法：應和目前凈資產(chǎn)相對應，由財務公開數(shù)據(jù)為準，必需時能夠申請審計。5.年度債權(quán)利息計算：5.1.每十二個月2月份，由企業(yè)依據(jù)上年度純利潤（總銷售額—總成本—稅收）其中60%作為企業(yè)全部股份紅利分配，按股份比取得對應分紅是當年平臺全部債權(quán)總收益，平臺債權(quán)不享受純利潤剩下未分配部分。5.2.平臺債權(quán)即使整體表現(xiàn)為股份形式，企業(yè)承諾不負擔企業(yè)經(jīng)營虧損責任。五、內(nèi)部股/債平臺監(jiān)事功效內(nèi)部股/債平臺選舉出30%組員擔任理事，其中除選舉1人作為平臺股份代表外，其它人員組成平臺組織監(jiān)事會，能夠?qū)ζ脚_和企業(yè)經(jīng)營過程、決議過程行使監(jiān)督權(quán)。每個中層以上干部，在任職時要宣誓并簽署一份承諾書，確保自己一切言行必需忠于職守、克已奉公，一旦發(fā)生徇私舞弊或其它損害企業(yè)和平臺利益行為，將受到“一罰百”處罰，并以自己投入企業(yè)資金作質(zhì)押。每一個人在企業(yè)全部必需“循規(guī)蹈矩”、照章辦事，而不能胡作非為、隨心所欲。監(jiān)事會要建立廉政舉報制度，全方位、多層次推進平臺廉政建設。六、建立健全企業(yè)和子企業(yè)體制股改后，企業(yè)和子企業(yè)之間經(jīng)過四條紐帶聯(lián)結(jié)成為一個緊密利益共同體。①資產(chǎn)紐帶：企業(yè)經(jīng)過資本投入，對下屬各子企業(yè)行使資產(chǎn)全部者法定權(quán)利，經(jīng)過向下屬子企業(yè)委派資產(chǎn)經(jīng)營者，實施資產(chǎn)經(jīng)營責任制。資產(chǎn)經(jīng)營者在企業(yè)統(tǒng)一政策要求下負責進行生產(chǎn)經(jīng)營活動；投入資產(chǎn)產(chǎn)生損益屬于企業(yè)全體股東，平臺也將取得對應百分比收益。②人事紐帶：企業(yè)建立統(tǒng)一人事管理制度，確保企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和人員結(jié)構(gòu)優(yōu)化組合，建立一支高素質(zhì)干部、職員隊伍，向子企業(yè)派出董事，以此影