擔保貸款五級分類

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貸款五級分類具體標準

企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類標準

農村合作金融機構在充分分析借款人準時足額歸還貸款本息的可能性的基礎上，參照下列基本標準初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴格依據(jù)核心定義確定分類結果。

1．下列狀況劃入正常類

（1）借款人有力量履行承諾，還款意愿良好，經營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，農村合作金融機構對借款人最終償還貸款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充分，不會對貸款本息按約足額償還產生實質性影響。

●正常類參考特征：

a.借款人生產經營正常，主要經營指標合理，現(xiàn)金流量充分，始終能夠正常足額償還貸款本息。

b.貸款未到期。

c.本筆貸款能按期支付利息

2．有下列狀況之一的一般劃入關注類

（1）借款人的銷售收入、經營利潤下降或消失流淌性不足的征兆，一些關鍵財務指標消失特別性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

（2）借款人或有負債（如對外擔保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；

（3）借款人的固定資產貸款項目消失重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預算調增過大）；

（4）借款人經營管理存在重大問題或未按商定用途使用貸款；

（5）借款人或擔保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產生不利影響；

（6）借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

（7）借款人的管理層消失重大意見分歧或者法定代表人和主要經營者的品德消失了不利于貸款償還的變化；

（8）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；

（9）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類；

（10）宏觀經濟、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經營產生不利影響，并可能影響借款人的償債力量；

（11）借款人處于停產或半停產，但抵（質）押率充分，抵質押物遠遠大于實現(xiàn)貸款本息得價值和實現(xiàn)債權得費用，對最終收回貸款有充分的把握。

（12）借新還舊貸款，企業(yè)運轉正常且能按約還本復息的。

（13）借款人償還貸款力量較差，但擔保人代為償還力量較強

（14）貸款的抵押物、質押物價值下降，或農村合作金融機構對抵（質）押物失去掌握；保證的有效性消失問題，可能影響貸款歸還；

（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內的貸款或表外業(yè)務墊款30天（含）以內。

●關注類參考特征：

a.宏觀經濟、行業(yè)、市場、技術、產品、企業(yè)內部經營管理或財務狀況發(fā)生變化，對借款人正常經營產生不利影響，但其償還貸款的力量尚未消失明顯問題。

b.借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對銀行債務可能產生的不利影響。

c.借款人還款意愿差，不與銀行樂觀合作

d.借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，銀行完全有力量通過追償擔保足額收回貸款本息。

e.擔保有效性消失問題，可能影響貸款歸還。

f.貸款逾期（含展期后）不超過90天（含）。

g.本筆貸款欠息不超過90天（含）。

資料之一：關注類貸款，其他銀行還列舉如下特征：

借款還款意愿；貸款抵押物、質押物價格下降，或銀行對抵（質）押物失去掌握；貸款保證人的財務狀況消失疑問；銀行未能對貸款實施有效的監(jiān)督或檔案丟失。

3．有下列狀況之一的一般劃入次級類

（1）借款人經營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經營活動的現(xiàn)金流量為負數(shù)；

（2）借款人不能償還其他債權人債務；

（3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產、經營性固定資產來維持生產經營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金；

（4）借款人采納隱瞞事實等不正值手段取得貸款的；

（5）借款人內部管理消失問題，對正常經營構成實質損害，阻礙債務的準時足額清償；

（6）借款人處于半停產狀態(tài)且擔保為一般或者較差的；

（7）為清收貸款本息、保全資產等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；

（8）可還本付息的重組貸款；

（9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響；

（10）借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類；

（11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；

（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款或表外業(yè)務墊款31天至90天（含）。

●次級類參考特征：

a.借款人支付消失困難，且難以獲得新的資金。

b.借款人正常營業(yè)收入和所供應的擔保都無法保證銀行足額收回貸款本息。

c.因借款人財務狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調整。

d.貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。e.本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。

資料之二：次級貸款，其它銀行還舉例如下特征：

借款人凈現(xiàn)金流量為負值，支付消失困難，借款人不能償還其他金融機構的債務，借款人內部管理消失問題，阻礙債務的清償，估計貸款損失在30%以下，貸款本金逾期91天至180天（含）

4．有下列狀況之一的一般劃入可疑類

（1）借款人處于停產、半停產狀態(tài)固定資產貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；

（2）借款人實際已資不抵債；

（3）借款人進入清算程序；

（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經營活動造成重大影響；

（5）借款人改制后