2018年10月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

05678201810

1、【單選題】下列不屬于中國人民銀行業(yè)務(wù)的是

在公開市場上買賣國債

決定基準利率

A:

向金融機構(gòu)的賬戶透支

B:

對商業(yè)機構(gòu)發(fā)放貸款

C:

答D:案：C

解析：中國人民銀行的業(yè)務(wù)限制。（1）禁止中國人民銀行向銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶透

支。（2）對商業(yè)銀行貸款期限的限制。（3）禁止中國人民銀行對政府財政透支。（4）

對地方政府、各級政府部門、非銀行金融機構(gòu)和單位、個人提供貸款的限制。（5）禁止

中國人民銀行向任何單位和個人提供擔(dān)保。

2、【單選題】資本充足率是指

銀行資本與流動性資產(chǎn)之比

銀行資本與凈資產(chǎn)之比

A:

銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)后的資產(chǎn)之比

B:

銀行資本與固定資產(chǎn)之比

C:

答D:案：C

解析：解析：資本充足率是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比。

3、【單選題】經(jīng)理我國國庫的是

國務(wù)院

財政部

A:

商業(yè)銀行

B:

中國人民銀行

C:

答D:案：D

解析：我國的國庫體制是中國人民銀行經(jīng)理制。

4、【單選題】中國人民銀行可采用的貨幣政策工具不包括

存款準備金

貼現(xiàn)

A:

B:

再貼現(xiàn)

公開市場業(yè)務(wù)

C:

答D:案：B

解析：(1)貨幣政策工具；(2)存款準備金；(3)中央銀行基準利率；(4)再貼現(xiàn)率；(5)公

開市場業(yè)務(wù)。

5、【單選題】貨幣政策委員會能提出的建議不包括

貨幣政策的制定、調(diào)整

監(jiān)管金融市場

A:

貨幣政策工具的運用

B:

有關(guān)貨幣政策的重要措施

C:

答D:案：B

解析：貨幣政策委員會的職責(zé)是，在綜合分析宏觀經(jīng)濟形勢的基礎(chǔ)上。依據(jù)國家的宏觀經(jīng)

濟調(diào)控目標(biāo)，對下列貨幣政策事項進行討論，并提出建議；(1)貨幣政策的制定、調(diào)整；

(2)一定時期內(nèi)的貨幣政策控制目標(biāo)；(3)貨幣政策工具的運用；(4)有關(guān)貨幣政策的重要

措施；(5)貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)。

6、【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)分類的是

負債業(yè)務(wù)

資產(chǎn)業(yè)務(wù)

A:

衍生業(yè)務(wù)

B:

中間業(yè)務(wù)

C:

答D:案：C

解析：商業(yè)銀行的三大基本業(yè)務(wù)：主要是負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。

7、【單選題】《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行貸款對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本

余額的比例不得超過

5%

6%

A:

7%

B:

10%

C:

答D:案：D

解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行貸款對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額

的比例不得超過10%

8、【單選題】下列說法中錯誤的是

設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為人民幣5000萬元,

設(shè)立城市商業(yè)銀行的最低注冊資本為人民幣1億元

A:

設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為人民幣10億元

B:

設(shè)立金融租賃公司的最低注冊資本為人民幣10億元

C:

答D:案：D

解析：解析：金融租賃公司的最低注冊資本為1億元人民幣或者等值得自由兌換貨幣。

9、【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的表述,錯誤的是

商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資

商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事保險代理業(yè)務(wù)

A:

商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)

B:

商業(yè)銀行不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資

C:

答D:案：B

解析：商業(yè)銀行有以下幾個特點：首先，商業(yè)銀行是以從事“零售性”金融服務(wù)業(yè)（面

對大眾）為主的金融機構(gòu)，吸收公眾存款就是“零售”金融服務(wù)業(yè)的主要特點。其他金融

機構(gòu)一般不能直接接收公眾存款，而是吸收大額的、特定主體委托的、或者批發(fā)性的資

金。其次，商業(yè)銀行是可以提供各種期限貸款的金融機構(gòu)，它利用吸收的公眾存款放貸

而獲得主要收益。上述兩個特點使得商業(yè)銀行成為分配資金的信用中介。最后，銀行為各

類法人、個人開設(shè)活期賬戶辦理結(jié)算，成為社會經(jīng)濟活動的支付中介。在信用中介職能

與支付中介職能的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能就充分體現(xiàn)出來：通過支票、銀行

卡等支付工具的使用，存款人使用自己的資金與銀行將上述資金貸放出去并行不悖；這些

貸款又形成新增存款，體現(xiàn)為更多的支票、銀行卡等派生購買力；最終，商業(yè)銀行體系

派生出數(shù)倍于原始存款的資金。所以有些經(jīng)濟學(xué)家將商業(yè)銀行家比喻成“用自來水筆創(chuàng)造

貨幣的人。P30

10、【單選題】下列關(guān)于信托特征的表述,錯誤的是

受托人以自己的名義管理、處分信托財產(chǎn)

委托人將財產(chǎn)權(quán)委托給受托人,信托財產(chǎn)具有獨立性

A:

委托人以自己的名義管理、處分信托財產(chǎn)

B:

受托人為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

C:

答D:案：C

解析：在信托法律關(guān)系中,受托人以自己的名義管理、處分信托財產(chǎn)

11、【單選題】我國信用卡業(yè)務(wù)屬于金融特許業(yè)務(wù),只有開業(yè)一定期限以上,具有辦理零售業(yè)

務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)才可以發(fā)行銀行卡,這個年限是

1年

2年

A:

3年

B:

5年

C:

答D:案：C

解析：我國信用卡業(yè)務(wù)屬于金融特許業(yè)務(wù),只有開業(yè)3年以上,具有辦理零售業(yè)務(wù)的良好業(yè)

務(wù)基礎(chǔ)才可以發(fā)行銀行卡

12、【單選題】下列不屬于資本項目外匯的是

貿(mào)易收支

直接投資

A:

境外借款

B:

證券投資

C:

答D:案：A

解析：資本項目的含義。資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債

的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。在資本項目下的外匯稱為資本項目

外匯。我國傳統(tǒng)上對資本項目下的外匯管理比較嚴格，尤其強調(diào)對外匯流出的控制。近年

來，隨著中國經(jīng)濟實力的增強以及外匯儲備的增長，我國逐漸開始推進資本項目的可兌

換，特別是鼓勵企業(yè)及個人走出國門，到境外進行投資經(jīng)營。

13、【單選題】我國現(xiàn)行立法將收購預(yù)警的標(biāo)準定為

3%

5%

A:

10%

B:

15%

C:

答D:案：B

解析：我國現(xiàn)行立法將收購預(yù)警的標(biāo)準定為5%

14、【單選題】《證券法》規(guī)定,上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束之日起一定期限內(nèi)向證

監(jiān)會及證券交易所報送年度報告,并予以公告。這個期限是

1個月

2個月

A:

B:

3個月

4個月

C:

答D:案：D

解析：解析:上市公司和公司債券上市交易的公司,應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束之日起4個月

內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送年度報告,并予公告。

15、【單選題】世界上第一只基金是

“海外和殖民地政府信托投資”基金

馬薩諸塞投資信托基金

A:

黑石投資基金

B:

量子基金

C:

答D:案：A

解析：解析：基金業(yè)起源于英國，1868年11月組建的“海外和殖民地政府信托投資”被

公認為是世界上第一只基金，標(biāo)志著基金業(yè)的開端。

16、【單選題】“為儲戶保密”原則的含義是

銀行應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位和個人的查詢

銀行應(yīng)當(dāng)拒絕人民銀行以外的任何單位和個人的查詢

A:

銀行應(yīng)當(dāng)拒絕除銀行以外的任何單位和個人的查詢

B:

銀行應(yīng)當(dāng)拒絕法律規(guī)定的公檢法等部門以外的任何單位和個人的查詢

C:

答D:案：D

解析：解析：銀行“為儲戶保密”原則的含義主要體現(xiàn)在我國《商業(yè)銀行法》第29條，

其規(guī)定：“對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但

法律另有規(guī)定的除外?！?/p>

17、【單選題】定期儲蓄存款在存期內(nèi)如遇利率調(diào)整,其計息方式是

利率調(diào)高時分段計息,利率調(diào)低時按原利率

按存款時利率

A:

按取款時利率

B:

按平均利率

C:

答D:案：B

解析：解析：1993年《儲蓄管理條例》第一次用合同關(guān)系的思路看待銀行與儲戶之間的關(guān)

系，尊重儲蓄合同條款的效力。它規(guī)定，定期儲蓄存款遇國家利率調(diào)整不再實行分段計

息，而是按照儲蓄合同訂立時的掛牌利率計算整個存期內(nèi)的利息。答案為B。

18、【單選題】我國法律規(guī)定的擔(dān)保貸款的形式不包括

保證貸款

抵押貸款

A:

質(zhì)押貸款

B:

信用卡貸款

C:

答D:案：D

解析：解析：本題考查擔(dān)保貸款的三種形式，即保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

19、【單選題】一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的,保證期間為主債務(wù)履行期屆

滿之日起

3個月

6個月

A:

1年

B:

2年

C:

答D:案：B

解析：一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的,保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日

起6個月

20、【單選題】下列有關(guān)質(zhì)押的表述,錯誤的是

質(zhì)物滅失,質(zhì)權(quán)也就消滅

股份可以作為質(zhì)物

A:

債權(quán)消滅,質(zhì)權(quán)也就消滅

B:

質(zhì)押合同自登記之日起生效

C:

答D:案：D

21、【單選題】依據(jù)我國金融法律法規(guī)的規(guī)定,殘損人民幣的兌換標(biāo)準不包括

不予兌換

全額兌換

A:

半額兌換

B:

比例兌換

C:

答D:案：D

解析：1955年5月8日，中國人民銀行發(fā)布了《殘損人民幣兌換辦法》，從即日起公布實

行，今日仍然有效。該辦法將殘損人民幣兌換的標(biāo)準分為三類：(1)全額兌換。如果票面

殘缺不超過1／5，其余部分圖案、文字能照原樣連接者，或票面污損、熏焦、水濕、油

浸、變色，但能照原樣連接者，可以全額兌換。(2)半數(shù)兌換。票面殘缺1／5以上至1／

2，其余部分圖案文字能照樣連接者，照原面額半數(shù)兌換。(3)不予兌換。票面殘缺超過1

／2以上，或票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色，不能辨認真假者，或故意挖補、涂

改、剪貼、拼湊、揭去一面者，不予兌換，也不能流通使用。

22、【單選題】下列不屬于《外匯管理條例》規(guī)定的外匯形式的是

外國貨幣

外幣有價證券

A:

外國房地產(chǎn)

B:

特別提款權(quán)

C:

答D:案：C

解析：(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵

政憑證等；(3)外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；(4)特別提款權(quán)、歐洲

貨幣單位；(5)其他外匯資產(chǎn)。

23、【單選題】我國人民幣的匯價采用

間接標(biāo)價法

中間標(biāo)價法

A:

直接標(biāo)價法

B:

賣出標(biāo)價法

C:

答D:案：C

解析：解析：我國人民幣的匯價采用直接標(biāo)價法，這種方法是以100或1萬或10萬外幣

單位作為標(biāo)準折算為一定數(shù)量的人民幣，外幣的100、1萬或10萬單位數(shù)字不變，人民幣

的數(shù)額每日調(diào)整報出新的匯價。

24、【單選題】我國各商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡的使用辦法都是由

各商業(yè)銀行自己制定的

國務(wù)院統(tǒng)一制定的

A:

中國人民銀行統(tǒng)一制定的

B:

各商業(yè)銀行根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定自行制定的

C:

答D:案：A

解析：我國各商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡的使用辦法都是由各商業(yè)銀行自己制定的。

25、【單選題】下列行為不屬于套匯行為的是

私自以人民幣償付應(yīng)當(dāng)以外匯支付的進口貸款

將收入的外匯私自保存、使用、存放境外的

A:

境內(nèi)機構(gòu)以人民幣為境外機構(gòu)支付其在國內(nèi)的各種費用,由對方付給外匯

B:

境內(nèi)機構(gòu)以出口收匯的外匯抵償進口物品費用的

C:

答D:案：B

解析：傳統(tǒng)的套匯行為主要有三類：（1）直接套匯，即違反規(guī)定，以人民幣償付應(yīng)當(dāng)以

外匯支付的進口貸款或者其他款項；或者出訪人員未經(jīng)批準，將出國經(jīng)費移作他用，以人

民幣償還等。（2）代支付套匯，即境內(nèi)機構(gòu)或個人以人民幣為境外機構(gòu)或來華外國人支

付其在國內(nèi)的各種費用，由對方付給外匯。（3）貿(mào)易套匯，即境內(nèi)機構(gòu)以出口收匯或者

其他收入的外匯，直接抵償進口物品費用或其他支出的。

26、【問答題】簡述我國商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。

答案：(1)安全性原則，安全性作為商業(yè)銀行經(jīng)營原則是傳統(tǒng)的理論,在全世界金融市場

中都被接受,大多數(shù)國家的銀行將安全性排為第一位的經(jīng)營原則(2分)(2)流動性原則,是指

商業(yè)銀行的資金要保持較高程度的經(jīng)常流動的狀態(tài)(1分)(3)效益性原則。從狹義上來解

釋,指商業(yè)銀行本身的經(jīng)濟效益,從廣義上來解釋,指符合國家宏觀經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)的

金融業(yè)整體效益（2分)

27、【問答題】簡述存單的概念和法律性質(zhì)。

答案：存單是銀行對存款人出具的證明其在該銀行的存款金額的書面憑證(分存單與存折

是銀行辦理儲蓄業(yè)務(wù)出具的兩種信用憑證，其中,存單通常用于一次存取,金額較大、存期

較長的定期存款業(yè)務(wù)。存折則通常用于記錄一段時間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的多筆存取款業(yè)務(wù)(2分

從法律上說,針對單次存款交易的存單可以看作是一份合同或者債權(quán)文書，它是對存款人

與銀行之間的存款合同關(guān)系的一個最直觀的證明(2分)

28、【問答題】簡述外匯的作用。

答案：自由外匯在國際市場上有四種作用:價值尺度、支付手段,信用手段和儲備手段(2

分)自由外匯在外匯管制國家的作用主要是:國際支付手段、信用手段和儲備手段(2分)對

我國來說,外匯的作用主要是國際貿(mào)易中的支付手段和儲備手段(1分)

29、【問答題】簡述金融機構(gòu)的利率權(quán)限。

答案：按照《人民幣利率管理條例》第6條,金融機構(gòu)有權(quán)確定以下利率:(1)浮動利率:1

分(2)內(nèi)部資金往利率(1分)(3)同業(yè)拆借利率:(1分)(4)現(xiàn)利和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率:(1分)(5)

中國人民銀行允許確定的其他利率。(1分)

30、【問答題】試論我國現(xiàn)行商業(yè)銀行接管法律制度。

答案：(1)接管原因:商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國

務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。(2)接管的目的:是對被接管的商業(yè)銀行

采取必要措施，以保護存款人的利益?；謴?fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。被接管的商業(yè)銀行

的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。(3)接管決定:接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，

并組織實施。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容:①被按管的商業(yè)

銀行名稱；②接管理由；③接管組織；④接管期限。接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構(gòu)予以公告。(4)接管自接管決定實施之日起開始。自接管開始之日起，由接管組織行使

商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)怪管理機構(gòu)可以決定延期，但

接管期限最長不得超過二年。(5)接管終止:有下列情形之一的，接管終止:接管決定規(guī)定

的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿；接管期限屆滿前，該商

業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力；接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

31、【問答題】試論虛假信息披露的法律責(zé)任。

答案：(1)行政責(zé)任：發(fā)行人公司及內(nèi)部人員的責(zé)任;(2分)2為股票發(fā)行提供服務(wù)的專業(yè)

機構(gòu)的責(zé)任(2分)2)民事責(zé)任:發(fā)行人公告的招股說明書,財務(wù)會計報告等有虛假記載、誤

導(dǎo)性陳述或重大遺漏,使投資者在證券交易中遭受損的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,(1分)②

發(fā)行人的董事,監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人以及保薦人、承銷的證券公司,承擔(dān)

連帶償責(zé)任(1分)3)發(fā)行人的股股東、實際控制人有過錯的應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承扣

連帶賠償責(zé)任(1分)(3)事責(zé):在招股說明書,認股公司、企業(yè)募集辦法中隱瞞要事實或者編

造重大虛假內(nèi)容,發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)

的,處五年以下有期徒或者拘役,并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上自百分之五

以下罰金；單位犯此罪的，對單位判處罰金,并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任

人員,處五年以下有期徒或者拘役(1分)

32、【問答題】2010年8月,甲廠向A銀行借款20萬元,期限一年,以本廠所有的一輛價值

40萬元的轎車作抵押,并到車輛管理部門辦理了抵押登記。同年9月,甲又以該轎車作抵押,向

B銀行借款15萬元,期限為半年,雙方也到車輛管理部門辦理了抵押登記手續(xù)。2011年2月,

甲廠用來抵押的轎車因火災(zāi)被燒毀,獲保險公司賠償金40萬元。2011年3月甲廠向B銀行的

借款到期,B銀行向甲廠追討15萬元借款,否則便要拍賣被抵押的轎車。A銀行獲悉后,認為甲

廠未經(jīng)其同意便將抵押給A銀行的轎車抵押給B銀行,侵犯了其抵押權(quán)。甲廠答復(fù)說汽車已被

燒毀,抵押權(quán)沒了標(biāo)的物,自然也沒了抵押權(quán)。問題:（1）甲廠將已抵押給A銀行的汽車再次

抵押給B銀行是否有效?為什么?（2）如果再次抵押有效,變賣抵押物所得價款應(yīng)按什么順序

清償?（3）本案中,作為抵押物的汽車被燒毀,抵押權(quán)人如何實現(xiàn)其抵押權(quán)?

答案：（1）再次抵押有效。《擔(dān)保法》第35條規(guī)定,抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不能超出抵押

物的價值:財產(chǎn)抵押后,該值大于所保債權(quán)的余額部分,可以再次抵押,但不得超出其余額部

分。(2)《擔(dān)保法》第54條規(guī)定,同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的,如果抵押合同已登記

生效的,拍賣、變賣抵押物所得價款按照抵押物登記先后順序清償。(3)《擔(dān)保法》第58

條規(guī)定,抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅,因滅失所得的賠償金,應(yīng)當(dāng)作為抵押財產(chǎn)。因此,甲廠

因被抵押轎車的毀損所得的40萬元賠償金,應(yīng)作為抵押財產(chǎn),由A銀行、B銀行先后受償。

33、【問答題】2015年3月5日,甲上市公司董事長A先生打電話給公司董事B先生,通知他

三天之內(nèi)將召開一次臨時董事會,會議議題涉及重大資產(chǎn)收購。B先生得知該信息后,在所住酒

店分別通知朋友C和兒子D,建議他們買入甲公司股票,3月7日,C、D分別大量買進了甲公司

股票。2015年3月10日,甲公司宣布了重大資產(chǎn)投資行為和重大資產(chǎn)收購決定,甲公司股票連

續(xù)多個漲停板,C、D因此獲得巨額利潤。問題:（1）B先生是不是知悉證券交易內(nèi)幕信息的知

情人員?為什么?（2）B先生的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易,為什么?（3