2019初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理2019初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案第1部分：單項選擇題，共78題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要，據(jù)此下列描述中，最不恰當?shù)氖?)。A)商業(yè)銀行應(yīng)當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機B)商業(yè)銀行應(yīng)當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗C)商業(yè)銀行應(yīng)當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響D)商業(yè)銀行應(yīng)當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險答案:C解析:恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應(yīng)當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經(jīng)驗。[單選題]2.商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應(yīng)風險防控措施的過程指的是新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的()。A)風險識別B)風險評估C)風險控制D)風險反饋答案:C解析:新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應(yīng)風險防控措施的過程。[單選題]3.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系驗證的表述中，錯誤的是()。A)驗證應(yīng)評估風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性B)驗證的過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查C)驗證應(yīng)是一個特殊的過程D)驗證應(yīng)當由監(jiān)管當局進行答案:D解析:中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系進行監(jiān)督檢查，而不是進行驗證。[單選題]4.假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并與交易對手B達成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以()。A.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AA)銀行A以固定利率支付利息給B)B以浮動利率支付利息給銀行AC)銀行A以浮動利率支付利息給D)B以浮動利率支付利息給銀行A答案:C解析:利率掉期是指兩個主體之間簽訂一份協(xié)議，約定一方與另一方在規(guī)定時期內(nèi)的一系列時點上按照事先敲定的規(guī)則交換一筆借款，本金相同，只不過一方提供浮動利率，另一方提供的則是固定利率。研究部門預測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行A可選擇與交易對手B進行利率掉期，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交易對手B，而B支付給A浮動利息，以轉(zhuǎn)移利率風險。[單選題]5.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，總負債900億元，負債加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負債久期缺口為()年。A)1．5B)-1．5C)1D)-1答案:A解析:由題可得，久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負債／總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期=6-(900／1000)×5=1．5(年)。[單選題]6.商業(yè)銀行下列部門中屬于風險管理第二道防線的是()。A)公司業(yè)務(wù)部門B)個人金融業(yè)務(wù)部門C)風險管理部門D)內(nèi)部審計部門答案:C解析:風險管理的?三道防線?分別為：業(yè)務(wù)條線部門是第一道風險防線；風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線；內(nèi)部審計是第三道風險防線。[單選題]7.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A)聲譽風險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B)聲譽風險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品C)聲譽風險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體D)聲譽風險管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)答案:A解析:聲譽風險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為。[單選題]8.下列關(guān)于風險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是()。A)限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B)限額監(jiān)測的范圍應(yīng)該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務(wù)的限額C)限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由董事會負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D)如果經(jīng)營部門認為限額已不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展而需要調(diào)整，應(yīng)正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調(diào)整，則重新測算限額和經(jīng)濟資本，并在所授權(quán)限內(nèi)對限額進行修正，超出授權(quán)的要提交上一級風險管理部門答案:C解析:一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。[單選題]9.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標準是不低于()。A)5％B)3％C)4％D)6％答案:C解析:我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管標準為不低于4％。[單選題]10.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。A)法律風險B)國別風險C)利率風險D)流動性風險答案:D解析:流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。[單選題]11.下列關(guān)于信用風險監(jiān)測的說法中，正確的是()。A)信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程B)信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產(chǎn)生的遺留風險的識別、分析C)信用監(jiān)測不包括對合同條款的遵守情況的監(jiān)測D)信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況答案:D解析:信用風險監(jiān)測是動態(tài)的過程，故A項錯誤。有效的信用風險監(jiān)測應(yīng)能夠?qū)σ言斐尚庞蔑L險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序，故B項錯誤。信用監(jiān)測包括對合同條款的遵守情況的監(jiān)測，故C項錯誤。[單選題]12.資本充足程度監(jiān)管指標包括()。A)核心一級資本充足率、資本充足率和二級資本充足率B)核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率C)一級資本充足率、資本充足率和二級資本充足率D)一級資本充足率、資本充足率和風險加權(quán)資本率答案:B解析:資本充足程度監(jiān)管指標包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。[單選題]13.目前，()是我國商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類。A)信用風險B)市場風險C)操作風險D)聲譽風險答案:A解析:信用風險是我國商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類。[單選題]14.在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指()。A)根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備B)根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備C)針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備D)在利潤分配中計提的一般風險準備答案:A解析:專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。[單選題]15.《巴塞爾新資本協(xié)議》認為()包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A)聲譽風險B)國別風險C)法律風險D)流動性風險答案:C解析:法律風險是一種特殊類型的操作風險，法律風險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。[單選題]16.商業(yè)銀行應(yīng)當指定()向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A)市場風險承擔部門B)市場風險管理部門C)內(nèi)部審計機構(gòu)D)外部審計機構(gòu)答案:B解析:市場風險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應(yīng)當職責明確，與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。[單選題]17.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循基本原則不包括()。A)公開B)公正C)公平D)效率答案:C解析:《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。[單選題]18.在商業(yè)銀行國別風險管理中，債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用而承受的風險是()。A)主權(quán)風險B)轉(zhuǎn)移風險C)政治風險D)貨幣風險答案:C解析:主權(quán)風險是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。轉(zhuǎn)移風險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。貨幣風險是指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風險。[單選題]19.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法中，錯誤的是()。A)交易賬戶中的項目通常只能按模型定價B)按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C)存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶D)銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價答案:A解析:交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。[單選題]20.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是()。A)風險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤B)風險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道C)設(shè)置獨立的風險管理部門D)風險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風險狀況答案:A解析:A項未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性。[單選題]21.()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。A)監(jiān)督檢查B)市場準入C)最低資本充足率要求D)信息披露答案:B解析:市場準人是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關(guān)是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。[單選題]22.下列不屬于商業(yè)銀行操作風險關(guān)鍵風險指標的是()。A)利率變化頻率B)每億元資產(chǎn)損失率C)客戶投訴次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率D)每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上事件發(fā)生比率答案:A解析:A項屬于市場風險的關(guān)鍵風險指標。[單選題]23.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A)120B)140C)290D)440答案:B解析:根據(jù)已知條件可得，凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算如下：(1)累計總敞口頭寸法下，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440。(2)凈總敞口頭寸法下，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。(3)短邊法下，總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。[單選題]24.高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使()。A)潛在借款人的風險水平下降B)借款人承受較低的風險C)所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D)所有企業(yè)的違約風險有一定程度的上升答案:D解析:從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。[單選題]25.國別風險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風險。據(jù)此，下列表述中錯誤的是()。A)國別風險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中B)國別風險不可以轉(zhuǎn)移C)國別風險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風險D)國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的答案:B解析:商業(yè)銀行可以通過投保國別風險保險來轉(zhuǎn)移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉(zhuǎn)移給承保人。[單選題]26.下列關(guān)于流動性比例的敘述中，錯誤的是()。A)流動性比例的計算公式為：流動性比例=(流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額)×100％B)商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于20％C)流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況D)要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要答案:B解析:商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25％。[單選題]27.下列不屬于商業(yè)銀行風險管理發(fā)展階段的是()。A)資產(chǎn)風險管理模式階段B)負債風險管理模式階段C)信用風險管理模式階段D)全面風險管理模式階段答案:C解析:商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了4個階段：資產(chǎn)風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段。[單選題]28.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述中，錯誤的是()。A)負責承擔對市場風險管理的最終責任B)負責制定市場風險管理政策C)及時掌握市場風險水平及其管理狀況D)負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程答案:A解析:A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。[單選題]29.商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。A)高級管理層B)風險管理委員會C)董事會D)外包管理團隊答案:C解析:商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。[單選題]30.某私營企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業(yè)財務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。A)將該筆貸款期限延長半年B)給予企業(yè)10％的利率優(yōu)惠C)允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息D)要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品答案:D解析:貸款重組是當債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。董事長作為公司股東，以其出資額為限對公司債務(wù)承擔有限責任，銀行無權(quán)要求董事長(股東)以其個人財產(chǎn)為企業(yè)債務(wù)提供擔保。[單選題]31.信用風險計量的方法不包括()。A)專家判斷法B)信用評分模型C)預測模型D)違約概率模型答案:C解析:信用風險計量的方法包括A、B、D項描述的三種。[單選題]32.在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風險最低的是()。A)負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B)負債以公司／機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主C)負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主D)負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主答案:D解析:從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。[單選題]33.()是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。A)撥備覆蓋率B)貸款撥備率C)貸款遷徙率D)不良貸款率答案:B解析:貸款撥備率是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。[單選題]34.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理的說法中，錯誤的是()。A)商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及監(jiān)事會B)董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃C)高級管理層負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃D)高級管理層負責制定外包風險管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度答案:A解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。[單選題]35.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當?shù)氖?)。A)銀行不同部門對風險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風險數(shù)據(jù)不一致B)與風險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門的需求C)實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風險數(shù)據(jù)和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障D)交易對手的風險預警信號不能及時到達結(jié)算部門是風險信息傳導失效的表現(xiàn)之一答案:A解析:商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)要求建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準和模板，確保按照交易類型、資產(chǎn)類別、產(chǎn)品類別、交易對手和法律實體等不同角度劃分的數(shù)據(jù)標準保持一致，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風險數(shù)據(jù)、風險暴露和風險計量結(jié)果的有效加總。同時，商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，重新確定業(yè)務(wù)系統(tǒng)中不同職能部門的職責，提高數(shù)據(jù)收集和錄入的準確性，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準確性和一致性。[單選題]36.人民銀行對商業(yè)銀行實施宏觀審慎監(jiān)管的核心工具是()。A)內(nèi)部控制B)資本監(jiān)管C)信息披露D)公司治理答案:B解析:資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。[單選題]37.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風險管理職責為()。A)擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B)根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險C)協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及流程操作風險D)建立適用于全行的操作風險基本控制標準答案:B解析:《商業(yè)銀行操作風險管理指引》明確規(guī)定，商業(yè)銀行相關(guān)部門對操作風險的管理情況負直接責任。主要職責包括：(1)指定專人負責操作風險管理，其中包括遵守操作風險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程。(2)根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、評估本部門的操作風險，并建立持續(xù)、有效的操作風險監(jiān)測、控制／緩釋及報告程序，并組織實施。(3)在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時，充分考慮操作風險管理和內(nèi)部控制的要求，應(yīng)保證各級操作風險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風險管理總體政策的一致性。(4)監(jiān)測關(guān)鍵風險指標，定期向負責操作風險管理的部門或牽頭部門通報本部門操作風險管理的總體狀況，并及時通報重大操作風險事件。[單選題]38.在商業(yè)銀行國別風險管理中，借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風險，被稱為()。A)傳染風險B)外匯風險C)轉(zhuǎn)移風險D)政治風險答案:C解析:轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。[單選題]39.下列風險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是()。A)流動性風險B)操作風險C)戰(zhàn)略風險D)信用風險答案:A解析:流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的?終結(jié)者?。[單選題]40.()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A)外部欺詐事件B)內(nèi)部欺詐事件C)執(zhí)行、交割和流程管理事件D)就業(yè)制度和工作場所安全事件答案:A解析:外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。[單選題]41.當直接風險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融或其他金融中心的客戶，則其所在國家(地區(qū))為()。A)離岸島的主權(quán)所在國B)母公司注冊所在地C)實際經(jīng)營或管理機構(gòu)所在國家(地區(qū))D)注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心答案:C解析:當直接風險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構(gòu)的所在地。[單選題]42.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是()。A)提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B)最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C)最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值D)持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風險答案:C解析:戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。[單選題]43.重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少()向董事會報告。A)每半年B)每季度C)每個月D)每年答案:B解析:重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當及時向董事會和高級管理層報告。[單選題]44.商業(yè)銀行應(yīng)當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失，據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖?)。A)商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B)聲譽風險可以通過歷史模擬法計量和監(jiān)測C)所有員工都應(yīng)當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D)有效的聲譽風險管理是由資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果答案:B解析:歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法。截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)。[單選題]45.外部的盜竊、搶劫行為屬于()事件。A)內(nèi)部欺詐B)外部欺詐C)系統(tǒng)缺陷D)人員因素答案:B解析:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。[單選題]46.下列關(guān)于商業(yè)銀行對借款人的信用風險因素的分析與判斷中，明顯錯誤的是()。A)通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難B)資產(chǎn)負債比率對借款人違約概率的影響較大C)如果借款人過去總能及時、全額地償還本金與利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款D)在預期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約答案:D解析:如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風險較大。因而D項錯誤。[單選題]47.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為()。A)40．0％B)25．0％C)62．5％D)37．5％答案:A解析:可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此，該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。[單選題]48.下列不屬于柜面業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的是()。A)賬戶開立B)現(xiàn)金存取款C)柜員管理D)評級授信答案:D解析:商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括：(1)賬戶開立、使用、變更與撤銷。(2)現(xiàn)金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現(xiàn)金庫箱管理。(6)平賬和賬務(wù)核對。(7)掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。D項屬于法人信貸業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)。[單選題]49.在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于()。A)基本面指標和財務(wù)指標B)財務(wù)指標和財務(wù)指標C)基本面指標和基本面指標D)財務(wù)指標和基本面指標答案:D解析:資產(chǎn)增長率是財務(wù)指標，資質(zhì)等級屬于基本面指標。[單選題]50.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于()。A)25％B)50％C)30％D)20％答案:A解析:商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25％。[單選題]51.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于()因素引起的操作風險。A)員工因素B)內(nèi)部流程C)系統(tǒng)缺陷D)外部事件答案:B解析:內(nèi)部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。[單選題]52.全球系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的評估標準包括規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復雜性、可替代性及全球活躍程度五大方面指標，我國第一家入選全球系統(tǒng)重要性銀行的是()。A)中國銀行B)中國建設(shè)銀行C)中國農(nóng)業(yè)銀行D)中國工商銀行答案:A解析:我國第一家人選全球系統(tǒng)重要性銀行的是中國銀行。[單選題]53.客戶信用分析中，下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是()。A)融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出B)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入C)分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入D)分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出答案:D解析:融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出；處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流入；分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現(xiàn)金流流人。[單選題]54.根據(jù)當前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風險加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括()。A)信用風險、市場風險、操作風險B)信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險C)信用風險、流動性風險D)信用風險、市場風險答案:A解析:巴塞爾協(xié)議Ⅱ，第一支柱強調(diào)資本監(jiān)管，即資本數(shù)量、質(zhì)量、資本充足率計算及標準等相關(guān)問題，風險覆蓋范圍主要包括信用風險、市場風險和操作風險。[單選題]55.風險文化的精神核心是()。A)風險管理理念B)知識C)制度D)內(nèi)部控制答案:A解析:風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。[單選題]56.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A)聲譽風險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體B)聲譽風險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C)聲譽風險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品D)聲譽風險管理應(yīng)重點對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)答案:B解析:商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。[單選題]57.績效考評應(yīng)堅持()的原則，應(yīng)當統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務(wù)因素與非財務(wù)因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。A)統(tǒng)籌兼顧B)公開透明C)綜合平衡D)地域制衡答案:C解析:績效考評應(yīng)堅持?綜合平衡?的原則，應(yīng)當統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務(wù)因素與非財務(wù)因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。[單選題]58.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行而造成嚴重損失，此事件對應(yīng)的操作風險成因是()。A)違反內(nèi)部流程B)人員因素C)外部事件D)系統(tǒng)缺陷答案:C解析:操作風險在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題目中屬于外部事件引起的操作風險。[單選題]59.客戶風險的內(nèi)生變量指標中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于()。A)基本面指標和財務(wù)指標B)基本面指標和基本面指標C)財務(wù)指標和基本面指標D)財務(wù)指標和財務(wù)指標答案:A解析:公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標中的品質(zhì)類指標；存貨周轉(zhuǎn)率是財務(wù)指標中的營運能力指標。[單選題]60.下列關(guān)于金融風險造成的損失的說法中，錯誤的是()。A)金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失B)商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預期損失C)商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預期損失D)商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移答案:C解析:商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預期損失；利用資本金來應(yīng)對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應(yīng)當采取嚴格限制高風險業(yè)務(wù)／行為的做法加以規(guī)避。[單選題]61.下列關(guān)于期限錯配分析的敘述中，錯誤的是()。A)資產(chǎn)負債的流動性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)B)銀行往往用短期存款去支持長期的貸款，出現(xiàn)期限錯配C)如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債不能滾動，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會導致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來流動性風險D)期限錯配的程度越小，潛在的流動性風險就越大答案:D解析:期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越大。[單選題]62.某銀行2008年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()億元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:由題可得，貸款實際計提準備=貸款應(yīng)提準備×貸款損失準備充足率=1100×80％=880(億元)。[單選題]63.下列不屬于商業(yè)銀行市場風險的是()。A)結(jié)算風險B)匯率風險C)商品價格風險D)利率風險答案:A解析:市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。[單選題]64.商業(yè)銀行過去籌集的資金由于受到內(nèi)外部因素的影響而發(fā)生不規(guī)則波動，從而對商業(yè)銀行的價值產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性被稱為()。A)資本折價風險B)負債流動性風險C)資產(chǎn)減值風險D)投資風險答案:B解析:流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風險。[單選題]65.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為()，該風險為流動性風險的主要誘因之一。A)戰(zhàn)略風險B)集中度風險C)信用風險D)市場風險答案:B解析:集中度風險指銀行對源于同一及相關(guān)風險敞口過大，如同一業(yè)務(wù)領(lǐng)域(市場環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域、國家等)、同一客戶(借款人、存款人、交易對手、擔保人、債券等融資產(chǎn)品發(fā)行體等)、同一產(chǎn)品(融資來源、幣種、期限、避險或緩險工具等)的風險敞口過大，可能給銀行造成巨大損失。[單選題]66.某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A)19．8B)18．0C)16．0D)22．5答案:D解析:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率=360／{產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]}-180×(期初存貨+期末存貨)／產(chǎn)品銷售成本=180×(450+550)／8000=22．5(天)。[單選題]67.在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指()。A)針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備B)在利潤分配中計提的一般風險準備C)根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備D)根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備答案:D解析:專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。[單選題]68.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬戶劃分，下列表述中正確的是()。A)為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬戶B)交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸C)交易賬戶業(yè)務(wù)必須采用盯市價格計量其公允價值D)為對沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬戶答案:B解析:交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶業(yè)務(wù)需每日計量其公允價值，通常按市場價格計價。[單選題]69.()是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。A)違規(guī)風險B)反洗錢C)洗錢罪D)反洗錢管理答案:C解析:根據(jù)《中華人民共和國刑法》，洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。[單選題]70.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口的分析中，正確的是()。A)久期缺口的絕對性越小，利率風險越高B)久期缺口與資產(chǎn)負債比率沒有必然聯(lián)系C)久期缺口的絕對值越大，利率風險越高D)久期缺口與利率風險沒有必然聯(lián)系答案:C解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。[單選題]71.下列關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的說法中，不恰當?shù)氖?)。A)在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值B)市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值C)與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D)在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值答案:B解析:市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預期價值。[單選題]72.下列()不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。A)外部欺詐B)自然災害C)行業(yè)競爭激烈D)交通事故答案:C解析:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。[單選題]73.多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓反復證明，()是導致銀行危機的最主要原因。A)銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張B)市場過度競爭C)監(jiān)管不到位D)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足答案:A解析:資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是導致銀行危機的最主要原因。[單選題]74.某商業(yè)銀行上年度資產(chǎn)總額為5000億元，負債總額為1000億元。其資產(chǎn)負債率為()。A)40％B)10％C)20％D)30％答案:C解析:資產(chǎn)負債率=(負債總額／資產(chǎn)總額)×100％=1000／5000×100％=20％。[單選題]75.在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產(chǎn)的價格對()因素的敏感度。A)股票價格B)匯率C)商品價格D)利率答案:D解析:久期主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。[單選題]76.下列關(guān)于銀行機構(gòu)信息披露的說法中，錯誤的是()。A)銀行機構(gòu)的信息披露主要是會計信息披露B)銀行機構(gòu)的信息披露有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理C)銀行機構(gòu)信息披露具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定D)銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度答案:A解析:銀行機構(gòu)的信息披露主要分為會計信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩大類。[單選題]77.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識中，最恰當?shù)氖?)。A)戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處B)戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本C)戰(zhàn)略風險管理是一項長期性戰(zhàn)略投資、實施效果短期不能顯現(xiàn)D)戰(zhàn)略風險可能引起流動性風險、信用風險、市場風險答案:D解析:戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風險。[單選題]78.下列關(guān)于久期分析的說法中，錯誤的是()。A)久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的唯一方法B)久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析C)是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法D)一般而言，金融工具的到期日時間越長，則久期的絕對值越高答案:A解析:久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。此外，缺口分析也可以用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。第2部分：多項選擇題，共16題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]79.從()方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風險點及其控制措施。A)柜面業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個人信貸業(yè)務(wù)D)資金業(yè)務(wù)E)代理業(yè)務(wù)答案:ABCDE解析:操作風險管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個業(yè)務(wù)和崗位，不論業(yè)務(wù)條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據(jù)我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個方面來分析操作風險點及其控制措施。[多選題]80.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為()。A)投資流動性風險B)項目流動性風險C)融資流動性風險D)機構(gòu)流動性風險E)市場流動性風險答案:CE解析:流動性風險包括融資流動性風險和市場流動性風險。[多選題]81.下列關(guān)于貸款分類的說法中，錯誤的有()。A)綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素B)它實際上是根據(jù)預期損失對信貸資產(chǎn)進行評級C)主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價D)通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成E)可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷答案:DE解析:D、E選項是債項評級的特點。[多選題]82.下列屬于商業(yè)銀行壓力測試基本作用的有()。A)支持內(nèi)外部對風險偏好和改進措施的溝通交流B)評估銀行盈利能力、資本水平和流動性承受壓力事件的能力C)對基于歷史數(shù)據(jù)的計量模型進行補充。識別和管理?尾部?風險D)分析新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風險E)前瞻性評估壓力情境下的風險暴露，識別和定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)答案:ABCDE解析:我國《商業(yè)銀行壓力測試指引》第七條明確規(guī)定，壓力測試應(yīng)在商業(yè)銀行風險管理中發(fā)揮以下作用：(1)前瞻性評估壓力情景下風險暴露，識別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動。(2)對基于歷史數(shù)據(jù)的計量模型進行補充，識別和管理?尾部?風險，對模型假設(shè)進行評估。(3)關(guān)注新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)帶來的潛在風險。(4)評估銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、資本水平和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)。(5)協(xié)助銀行制定改進措施。(6)支持銀行內(nèi)外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。[多選題]83.商業(yè)銀行應(yīng)指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設(shè)和實施，內(nèi)容包括()。A)協(xié)助其他部門緩釋操作風險B)擬定操作風險管理政策C)建立全行操作風險報告程序D)擬定具體的操作規(guī)程和程序E)制定風險管理偏好答案:ABCD解析:商業(yè)銀行應(yīng)指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建立和實施。該部門與其他部門應(yīng)保持獨立，確保全行范圍內(nèi)操作風險管理的一致性和有效性。主要職責包括：(1)擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批。(2)協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險。(3)建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋(包括內(nèi)部控制措施)和監(jiān)測方法以及全行的操作風險報告程序。(4)建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風險管理。(5)為各部門提供操作風險管理方面的培訓，協(xié)助各部門提高操作風險管理水平、履行操作風險管理的各項職責。(6)定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風險的管理情況。(7)定期向高級管理層提交操作風險報告。(8)確保操作風險制度和措施得到遵守。[多選題]84.市場風險限額指標主要包括()。A)頭寸限額B)風險價值限額C)止損限額D)敏感度限額E)期限限額答案:ABCDE解析:市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。[多選題]85.風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的()。A)哲學B)公司治理原則C)內(nèi)部控制體系D)風險管理理念E)價值觀答案:ADE解析:風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。[多選題]86.商業(yè)銀行聲譽風險管理體系應(yīng)包括()。A)對聲譽風險事件的有效管理B)有效的聲譽風險管理制度C)有效的公司治理架構(gòu)D)有效的聲譽風險管理政策E)有效的聲譽風險管理流程答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行的聲譽風險管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。[多選題]87.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述中，正確的有()。A)商業(yè)銀行流動性覆蓋率不低于150％B)商業(yè)銀行流動性比例不低于25％C)商業(yè)銀行的貸存比不高于75％D)商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％E)商業(yè)銀行的核心負債比不低于60％答案:BCDE解析:商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100％。[多選題]88.下列各項財務(wù)指標中，通常與企業(yè)信用評級成正相關(guān)的有()。A)銷售利潤率B)利息償付比率C)資產(chǎn)負債率D)流動比率E)資產(chǎn)回報率答案:ABDE解析:資產(chǎn)負債率是負債與資產(chǎn)的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評級應(yīng)越低。[多選題]89.在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為()。A)重大損失B)一般損失C)非預期損失D)災難性損失E)預期損失答案:CDE解析:在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。[多選題]90.商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風險類型有()。A)聲譽風險B)法律風險C)操作風險D)信用風險E)市場風險答案:ACDE解析:商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風險類型有：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、違規(guī)風險。[多選題]91.市場風險計量方法包括但不限于()。A)缺口分析B)久期分析C)外匯敞口分析D)敏感性分析E)風險價值答案:ABCDE解析:市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。[多選題]92.商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險因素包括()。A)行業(yè)風險因素B)管理層風險因素C)區(qū)域風險因素D)企業(yè)產(chǎn)品銷售風險因素E)宏觀經(jīng)濟因素答案:ACE解析:商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險主要包括宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風險和區(qū)域風險。[多選題]93.商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應(yīng)當()。A)及時全面收集、調(diào)查、核實企業(yè)集團內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄B)授信工作人員應(yīng)當盡職受理和調(diào)查評價C)授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況D)識別頻率與額度授信周期應(yīng)當保持一致E)對所有集團法人客戶的構(gòu)架圖必須每年進行維護答案:ABCDE解析:A、B、C、D、E五項說法均正確。[多選題]94.銀行監(jiān)管的公開原則應(yīng)當具有適當?shù)耐该鞫取９_原則主要有三個方面的內(nèi)容包括()。A)監(jiān)管立法和政策標準公開B)監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開C)行政復議的依據(jù)、標準、程序公開D)管理行為公開E)行政復議結(jié)果公開答案:ABC解析:銀行監(jiān)管的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當具有適當透明度。公開原則主要有三個方面的內(nèi)容：一是監(jiān)管立法和政策標準公開；二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；三是行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。管理行為、行政復議結(jié)果公開不屬于公開原則的內(nèi)容。第3部分：判斷題，共18題，請判斷題目是否正確。[判斷題]95.商業(yè)銀行的風險偏好是董事長在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上所確定的原意承擔的風險水平。()A)正確B)錯誤答案:錯解析:風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確定的風險管理的底線。[判斷題]96.商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應(yīng)的聲譽風險管理體系。()A)正確B)錯誤答案:對解析:2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。其中有關(guān)聲譽風險的評估要求之一是，商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應(yīng)的聲譽風險管理體系。[判斷題]97.商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期越長，其資產(chǎn)價值隨利率變動的幅度越大，即利率風險越大。()A)正確B)錯誤答案:對解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。[判斷題]98.商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及風險管理委員會。()A)正確B)錯誤答案:錯解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。[判斷題]99.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風險管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)立項申請、需求設(shè)計、技術(shù)開發(fā)、測試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運用定量或定性方法對新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)進行風險識別、評估和控制，并由風險管理部門進行風險審查和監(jiān)督管理的過程。()A)正確B)