01.03辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程

01辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程文件編號：修改狀態(tài)：治理狀態(tài)：分發(fā)號：審批：壽柏年日期：2001年01月19日公布日期：2001年01月21日實(shí)施日期：2001年02月01日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：目的對客戶辦理房產(chǎn)證提供有關(guān)服務(wù)。適用范疇適用于辦證工作的收據(jù)換發(fā)票過程。職責(zé)3.1銷售部負(fù)責(zé)提供補(bǔ)退差價(jià)具體金額，并負(fù)責(zé)辦理具體的退款手續(xù)；3.2財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)收取或退還差額款，辦理收據(jù)換發(fā)票；工作程序4.1附《辦證財(cái)務(wù)工作流程》圖。4.2銷售部按照客戶所購房款的具體情形出具收取或退款的資料給財(cái)務(wù)治理部；4.2.1如果需退款給客戶，則由銷售部填制《費(fèi)用支付申請表》，辦理好付款審批手續(xù)，由出納據(jù)此付款；開具紅字（退還款項(xiàng)，客戶需在紅字收據(jù)上的備注欄簽字）收款收據(jù)給客戶，并請客戶在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.2.2如果客戶需補(bǔ)交款，則由銷售部出具補(bǔ)交款便條，注明客戶名稱、購房名稱、房號及補(bǔ)交金額，送財(cái)務(wù)治理部，由出納向客戶收取補(bǔ)交款，并開具蘭字（收取款項(xiàng)）收款收據(jù)給客戶，并請客戶在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.3會(huì)計(jì)按照進(jìn)帳單和收款收據(jù)編制記帳憑證，并按照記帳憑證出納及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳；會(huì)計(jì)及時(shí)登記有關(guān)明細(xì)帳。4.4會(huì)計(jì)辦理收據(jù)換發(fā)票工作；4.4.1銷售部出具開票聯(lián)系單給財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)；如果開具購房發(fā)票時(shí)，客戶要求對原開具收款收據(jù)中收款人姓名進(jìn)行變更或添加時(shí)，需要銷售部在開票聯(lián)系單上注明相應(yīng)的講明及發(fā)票應(yīng)開具的收款人姓名；財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)則按照開票聯(lián)系單上注明的收款人姓名開具；4.4.2會(huì)計(jì)按照開票聯(lián)系單的金額核對客戶收據(jù)金額與開票聯(lián)系單金額是否相符；如果相符，則會(huì)計(jì)收回收款收據(jù)，開具發(fā)票給客戶，并請客戶在發(fā)票備查登浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：記簿中簽收；b.如果不相符，則及時(shí)與銷售部取得溝通，查清緣故并處理相符后，收回收款收據(jù)，開具發(fā)票給客戶，并請客戶在發(fā)票備查登記簿中簽收；4.4.3如果客戶的收據(jù)遺失，客戶應(yīng)寫情形講明，銷售部有關(guān)人員在情形講明簽署意見，遞送財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)；會(huì)計(jì)查找核實(shí)后復(fù)印收據(jù)記帳聯(lián)給客戶，請客戶在收據(jù)登記簿中簽字（注明復(fù)印件），并同時(shí)告之客戶在辦理收據(jù)換發(fā)票時(shí)必須提供遺失聲明的報(bào)紙刊登原件（遺失聲名中必須注明丟失收據(jù)的號碼、姓名、金額、項(xiàng)目內(nèi)容等），否則不能辦理收據(jù)換發(fā)票的工作；5.有關(guān)/支持性文件5.1交房工作規(guī)程5.2和諧工作規(guī)程6.質(zhì)量記錄6.1業(yè)主房屋建筑面積補(bǔ)退差價(jià)表6.2發(fā)票備查登記簿6.3開票聯(lián)系單浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：辦證財(cái)務(wù)工作流程銷售部費(fèi)用支付申請表銷售部費(fèi)用支付申請表收款便條收取或退還款項(xiàng)會(huì)計(jì)收取或退還款項(xiàng)會(huì)計(jì)出納開具收款收據(jù)出納開具收款收據(jù)會(huì)計(jì)編制記帳憑證會(huì)計(jì)編制記帳憑證會(huì)計(jì)、出納登記明細(xì)帳會(huì)計(jì)、出納登記明細(xì)帳銷售部開票聯(lián)系單銷售部開票聯(lián)系單會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審