企業(yè)融資風(fēng)險控制培訓(xùn)課件

企業(yè)融資風(fēng)險控制培訓(xùn)課件企業(yè)融資概述融資風(fēng)險識別與評估融資風(fēng)險控制策略融資風(fēng)險監(jiān)管與報告融資風(fēng)險案例分析融資風(fēng)險管理體系建設(shè)contents目錄01企業(yè)融資概述融資是指企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)營狀況、資金需求和市場環(huán)境，通過一定渠道和方式籌集資金的行為。融資定義企業(yè)融資的主要目的是為了滿足經(jīng)營和發(fā)展過程中的資金需求，包括擴大生產(chǎn)規(guī)模、增加研發(fā)投入、拓展市場等。融資目的融資定義與目的股權(quán)融資債權(quán)融資混合融資其他融資方式常見融資方式01020304企業(yè)通過出售股份獲得資金，投資者成為企業(yè)股東，共同分享企業(yè)未來收益。企業(yè)通過發(fā)行債券或向金融機構(gòu)借款等方式獲得資金，需按期還本付息。結(jié)合股權(quán)和債權(quán)融資的特點，如可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等。包括政府補助、稅收優(yōu)惠、租賃融資等。融資過程中可能面臨的風(fēng)險包括資金籌集失敗、融資成本過高、債務(wù)償還困難、股權(quán)稀釋等。融資風(fēng)險融資風(fēng)險可能對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生多方面的影響，如導(dǎo)致資金鏈斷裂、增加財務(wù)成本、降低信用評級、影響股東權(quán)益等。因此，企業(yè)需要充分了解各種融資方式的風(fēng)險特點，制定合理的融資計劃和風(fēng)險控制措施，以降低融資風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)營的不利影響。風(fēng)險影響融資風(fēng)險及影響02融資風(fēng)險識別與評估

風(fēng)險識別方法財務(wù)報表分析法通過分析企業(yè)財務(wù)報表，發(fā)現(xiàn)潛在的融資風(fēng)險。專家調(diào)查法利用專家經(jīng)驗，對企業(yè)融資環(huán)境、融資方式等進(jìn)行深入調(diào)查，識別風(fēng)險。風(fēng)險清單法根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗，列出可能存在的融資風(fēng)險，以便及時識別和防范。風(fēng)險評估指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等，用于評估企業(yè)償還債務(wù)的能力。如銷售利潤率、凈資產(chǎn)收益率等，反映企業(yè)的盈利水平和盈利能力。包括存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，用于評估企業(yè)資產(chǎn)運營的效率。如營業(yè)收入增長率、凈利潤增長率等，反映企業(yè)的發(fā)展?jié)摿统砷L速度。償債能力指標(biāo)盈利能力指標(biāo)運營能力指標(biāo)發(fā)展能力指標(biāo)企業(yè)各項指標(biāo)表現(xiàn)良好，融資風(fēng)險較小。低風(fēng)險中等風(fēng)險高風(fēng)險企業(yè)某些指標(biāo)存在一定問題，融資風(fēng)險需要關(guān)注。企業(yè)多項指標(biāo)表現(xiàn)不佳，融資風(fēng)險較大，需要采取積極措施進(jìn)行防范和控制。030201風(fēng)險等級劃分03融資風(fēng)險控制策略03加強內(nèi)部控制與審計建立健全的內(nèi)部控制制度，規(guī)范融資操作流程，加強內(nèi)部審計力度，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為。01建立完善的風(fēng)險評估體系對企業(yè)自身經(jīng)營狀況、市場環(huán)境、政策變化等進(jìn)行全面分析，識別潛在風(fēng)險。02制定嚴(yán)格的風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)實際情況，設(shè)定各項風(fēng)險指標(biāo)的安全閾值，確保融資活動在可控范圍內(nèi)進(jìn)行。風(fēng)險防范措施通過股票、債券、基金、信托等多種融資方式，降低單一渠道融資帶來的風(fēng)險。多元化融資渠道根據(jù)企業(yè)資金需求和償還能力，合理安排長短期融資比例，避免集中到期引發(fā)的償債風(fēng)險。合理配置融資期限通過期貨、期權(quán)、掉期等金融衍生工具，對沖或轉(zhuǎn)移部分融資風(fēng)險。運用金融衍生工具風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移針對不同類型的融資風(fēng)險，制定具體的應(yīng)對方案和措施，明確責(zé)任人和執(zhí)行流程。制定風(fēng)險應(yīng)對方案在發(fā)生風(fēng)險事件時，及時啟動風(fēng)險隔離機制，防止風(fēng)險擴散和傳染。建立風(fēng)險隔離機制與金融機構(gòu)保持密切溝通，共同應(yīng)對風(fēng)險事件，爭取外部支持。加強與金融機構(gòu)溝通協(xié)作定期組織融資風(fēng)險應(yīng)急演練，提高員工風(fēng)險意識和應(yīng)對能力。定期進(jìn)行風(fēng)險演練風(fēng)險應(yīng)急處理預(yù)案04融資風(fēng)險監(jiān)管與報告制定詳細(xì)的融資風(fēng)險監(jiān)管政策和流程，確保所有融資活動都符合法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定。建立跨部門的信息共享和溝通機制，確保融資風(fēng)險信息能夠及時傳遞和處理。設(shè)立專門的融資風(fēng)險監(jiān)管部門或委員會，負(fù)責(zé)全面監(jiān)控和管理企業(yè)的融資風(fēng)險。監(jiān)管機制建立定期編制融資風(fēng)險報告，全面反映企業(yè)的融資風(fēng)險狀況、變化趨勢和潛在問題。報告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險敞口、風(fēng)險集中度、風(fēng)險評級、風(fēng)險緩釋措施等方面。報告應(yīng)提交給企業(yè)管理層和相關(guān)決策機構(gòu)，為制定風(fēng)險應(yīng)對策略提供重要依據(jù)。風(fēng)險報告制度將融資風(fēng)險監(jiān)管結(jié)果與企業(yè)績效考核、薪酬激勵等掛鉤，增強各級管理人員對融資風(fēng)險的重視程度。針對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和漏洞，及時采取整改措施，完善相關(guān)制度和流程。將融資風(fēng)險監(jiān)管經(jīng)驗和方法進(jìn)行總結(jié)和提煉，形成可復(fù)制、可推廣的管理模式，為其他企業(yè)提供借鑒和參考。監(jiān)管結(jié)果應(yīng)用05融資風(fēng)險案例分析企業(yè)背景風(fēng)險表現(xiàn)影響后果教訓(xùn)與啟示案例一：過度融資導(dǎo)致資金鏈斷裂某房地產(chǎn)企業(yè)為追求規(guī)模擴張，不斷進(jìn)行過度融資，導(dǎo)致負(fù)債累累。企業(yè)信譽受損，陷入經(jīng)營困境，甚至面臨破產(chǎn)風(fēng)險。企業(yè)因過度融資導(dǎo)致資金鏈緊張，最終出現(xiàn)斷裂，無法按時償還債務(wù)。企業(yè)應(yīng)合理控制融資規(guī)模，確保資金鏈安全，避免盲目擴張。某企業(yè)因與其他多家企業(yè)存在互保、聯(lián)保關(guān)系，形成一個擔(dān)保圈。企業(yè)背景風(fēng)險表現(xiàn)影響后果教訓(xùn)與啟示擔(dān)保圈內(nèi)一家企業(yè)出現(xiàn)償債困難，引發(fā)其他企業(yè)連鎖反應(yīng)，風(fēng)險迅速傳導(dǎo)。多家企業(yè)陷入擔(dān)保圈風(fēng)險，導(dǎo)致整體融資難度增加，經(jīng)營受到嚴(yán)重影響。企業(yè)應(yīng)審慎選擇擔(dān)保對象，避免形成過于緊密的擔(dān)保圈，降低風(fēng)險傳導(dǎo)可能性。案例二：擔(dān)保圈風(fēng)險傳導(dǎo)某外貿(mào)企業(yè)受國際市場變化影響，出口訂單大幅減少，導(dǎo)致經(jīng)營困難。企業(yè)背景企業(yè)因市場變化導(dǎo)致融資難度增加，無法獲得足夠的資金支持。風(fēng)險表現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴(yán)重影響，甚至面臨倒閉風(fēng)險。影響后果企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整經(jīng)營策略，降低融資風(fēng)險。同時，積極尋求多元化融資渠道，提高融資成功率。教訓(xùn)與啟示案例三：市場變化導(dǎo)致融資難度增加06融資風(fēng)險管理體系建設(shè)堅持全面性、審慎性、有效性、及時性原則，確保融資活動在可控風(fēng)險范圍內(nèi)開展。降低融資成本，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，保障企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。融資風(fēng)險管理原則與目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)風(fēng)險管理原則建立完善的融資風(fēng)險管理制度，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險報告等環(huán)節(jié)，確保融資活動的規(guī)范化、制度化。融資風(fēng)險管理制度明確融資風(fēng)險管理流程，從融資需求提出、融資方案設(shè)計、融資機構(gòu)選擇、融資協(xié)議簽訂到資金到賬等各環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格控制和管理。融資風(fēng)險管理流程融資風(fēng)險管理制度與流程風(fēng)險管理團隊組建專業(yè)的融資