XX機械制造公司管理制度財務樣本

XX機械制造有限公司管理制度員工尋常行為手冊行政管理制度生產(chǎn)車間管理制度銷售人員管理制度財務管理制度設備管理制度5S管理獎罰制度績效考核制度內(nèi)務管理制度員工尋常行為手冊為了維持良好工作生產(chǎn)秩序，提高工作生產(chǎn)效率，保證生產(chǎn)經(jīng)營工作順利進行，特制定如下手冊：:一、員工責任1．員工應遵守國家和政府法律、法規(guī)、條例。2．員工應遵守公司各項規(guī)章制度和紀律，竭誠盡職，努力工作。3．員工應保守公司名譽、財產(chǎn)、資料，維護公司利益。4．員工應保守公司商業(yè)、財務、技術、薪資等機密。5．員工從事專項職務，應嚴格遵守此職務之關于法規(guī)、條例及職業(yè)道德。6．員工應認真履行本職位工作責任，服從工作安排，完畢工作規(guī)定。7．員工應制止一切違背公司規(guī)章制度、損害公司利益行為。8．員工應互相尊重、團結合伙。9．員工應尊重領導、服從管理。二、尋常工作生產(chǎn)秩序管理制度遵守崗位職責。遵守上班時間，因故遲到和早退時，必要事先請假不準在車間、生產(chǎn) 區(qū)、辦公區(qū)抽煙；不準2人或2人以上同步聚在一起抽煙、聊天。不隨處吐痰，不亂丟紙屑、雜物、煙頭。辦公室內(nèi)要保持安靜，不在走廊內(nèi)大聲喧嘩，不影響她人工作。員工上班應著裝整潔，不準穿拖鞋、裙子、高根鞋，奇裝異服，同步不準在車間內(nèi)吃任何食品。上班時，不得說和做某些與工作無關事情。辦公文獻、借閱資料要妥善保管，使用后立即歸還所管理部門，并且保證整潔，禁止涂改，注意安全和保密。辦公用品及文獻不得帶回家，需要帶走時必要得到主管領導或部門負責人允許。上班時,組長一定要堅守工作崗位,離崗必要經(jīng)得主管批準。上班時,組長應對每道崗位員工耐心指引,不得向員工亂發(fā)脾氣,更不準置員工不理不睬。上班時,物料員須及時把物料備到生產(chǎn)車間,并嚴格按照規(guī)定運作流程操作,不得影響工作順利進行。上下班時,車間各崗位管理人員必要遵守辦公管理制度與車間管理制度,違者按有關條款懲罰。上班時，須堅守崗位，不得處處走動，做事須積極配合，不得被動等待、觀望，做完一道工序后，要立即規(guī)定組長再安排工作。員工在作業(yè)過程中,不得擠坐在一起，安裝時須帶好手套,同步必要自覺做好自檢與互檢工作,如發(fā)現(xiàn)問題并及時向品檢與組長反映,不可擅自使用不良材料以及讓不合格品流入下道工序,必要嚴格按照品質(zhì)規(guī)定作業(yè),否則將視情節(jié)輕重予以一定懲罰。每道工序必要接受車間品管檢查、監(jiān)督，不得蒙混過關，虛報數(shù)量，并配合品檢工作，不得頂撞、辱罵。生產(chǎn)工具專人專用不得遺失，違者照價補償。上上班注意節(jié)約用水用電，停工隨時關水關電，如發(fā)既有揮霍水電或下班沒關于水電者對其負責人或工序團隊進行懲罰。車間內(nèi)物品必要按指定位置整潔放置，不得隨意亂堆亂放。車間內(nèi)員工必要服從公司組織領導和管理，對未明示事項解決，應及時請示，遵循批示辦理；員工應盡職盡責，精誠合伙，敬業(yè)愛崗，積極進取。上下班隨時留意，崗位有無偷盜現(xiàn)象，對車間內(nèi)偷盜者及時開除，并追究其刑事責任。員工在工序操作過程中，不得隨意損壞物料，或?qū)е滤芰习氤善?、成品破損，違者按原價補償。員工在操作過程中，閑雜人員不得接近、攀談，影響其工作。員工不經(jīng)容許不得隨意接近辦公臺、坐辦公椅、拿辦公用品、翻看文獻、使用電話。所有員工必要按照操作規(guī)程操作，如有違規(guī)者，視情節(jié)輕重予以懲罰。本車間勉勵員工倡導好建議，一經(jīng)采用依照實用價值予發(fā)獎勵。員工之間須互相監(jiān)督，對包庇、隱瞞行為不良者一經(jīng)查處嚴肅懲罰，對舉報者查經(jīng)屬實予以恰當獎勵。生產(chǎn)車間必要隨時保證干凈.不可將雜物隨意丟放。有功能障礙工具、設備不得使用，必要由其負責人申請檢修，并作好標記。上班所必要配件必要按規(guī)定位置擺放.小零配件必要用統(tǒng)一盒子盛放。一種盒子只可裝一種零配件,安裝過程中發(fā)現(xiàn)不良品必要注明(不良品可以混放),所有小盒子排成一行放于工作臺面左手邊。工作悲觀、不認真、工作態(tài)度惡劣，影響她人工作情緒或不能準時完畢工作，將試情節(jié)予以解決。在工作期間,部門主任離崗時,指定代理負責人,規(guī)定部門人員必要服從安排。代理負責人必要竭力完畢賦予工作任務。任何會議和培訓，浮現(xiàn)遲到、早退和曠工，將按有關懲罰制度執(zhí)行。各部門各小組組必要負責本組環(huán)境衛(wèi)生,每人必要負責各自所負責區(qū)域衛(wèi)生。每天下班后必要打掃衛(wèi)生，星期一須進行大掃除（車間內(nèi)門、廁所、窗戶、生產(chǎn)線、零件臺、電扇等都須清潔）。車間垃圾與廢紙箱須倒到指定垃圾區(qū)域，不得到處亂倒。廢圖紙、廢工具、廢玻璃須及時清理掉，車間物品要按規(guī)定位置放置整潔，不得處處亂放。衛(wèi)生工具用完后須清洗干凈放在指定區(qū)域，專組專人保管，不得亂丟，倒置、甚至損壞。員工要保持崗位清潔干凈，組長要保持辦公臺整潔干凈。不隨便在車間內(nèi)涂寫、張貼。不得在洗手間內(nèi)亂丟垃圾、亂倒茶水、胡亂涂劃,衛(wèi)生間須每天用水清洗。工作時間不得在網(wǎng)上進行與工作無關活動。禁止運用網(wǎng)絡危害國家、公司安全，泄露公司機密，不得侵犯國家、社會、公司利益或公民合法權益，不得從事違法犯罪活動。禁止運用互聯(lián)網(wǎng)制作、復制、查閱違背國家、公司規(guī)定不健康信息。禁止制作和傳播計算機病毒等破壞程序。三、獎懲制度1．對違背上述制度及影響公司經(jīng)營、尋常工作秩序系列事項將依照影響損失限度進行警告、嚴重警告、罰款（5-1000元）、停工、開除、追究法律責任。3次警告=1次嚴重警告，1次嚴重警告可以停工，3次嚴重警告可以開除。2．對堅決遵守擁護公司制度，對公司經(jīng)營管理提出合理建議做出貢獻者，公司將依照限度進行表揚、獎勵（5-1000元）、加薪、加級等。3次表揚可以獎勵，3次獎勵可以加薪加級別。行政管理制度總則

第一條為加強公司行政事務管理，理順公司內(nèi)部關系，使各項管理原則化、制度化，提高辦事效率，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所指行政事務涉及檔案管理、印鑒管理、公文打印管理、辦公及勞保用品管理、庫房管理、報刊及郵發(fā)管理等。檔案管理第三條歸檔范疇：

公司各類規(guī)劃、籌劃，記錄資料、技術資料，財務審計、勞動工資、經(jīng)營狀況，人事檔案，會議記錄、決策，委任書、合同、合同、項目方案、告知等，以及其她由各部門領導制定存儲各類文獻材料。第四條各部門檔案應由專人負責，保證原始資料及單據(jù)完整整潔。對于保密材料必要確認安全。

第五條檔案借閱與索取：

1.總經(jīng)理、副總經(jīng)理可以直接提檔；

2.公司其她人員需借閱檔案時，要經(jīng)主管副總經(jīng)理批準，并辦理借閱手續(xù)；

3.借閱檔案必要愛護，保持整潔，禁止涂改，注意安全和保密，禁止擅自翻印、抄錄、轉借、遺失。如確屬工作需要摘錄和復制，凡屬密級檔案，必要由總經(jīng)理批準方可摘錄和復制；普通內(nèi)部檔案經(jīng)副總經(jīng)理批準方可摘錄和復制。

第六條檔案銷毀：

1.任何組織或個人非經(jīng)容許無權隨意銷毀公司檔案材料；

2.若按規(guī)定需要銷毀時，凡屬密級檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷毀；普通內(nèi)部檔案，須經(jīng)副總批準后方可銷毀。

3.經(jīng)批準銷毀公司檔案。檔案人員要認真填寫、編制銷毀清單，由專人監(jiān)督銷毀。

三、印章管理

第七條公司印章由總經(jīng)理親自保管，財務用章可有財務部主管負責保管。

第八條公司印章使用一律經(jīng)總經(jīng)理批準后管理印鑒人方可蓋章，如違背此項規(guī)定導致后果由直接負責人員負責。

第九條公司所有需要蓋印章簡介信、闡明及對外開出任何公文，統(tǒng)一編號登記，以備查詢，存檔。

第十條公司原則上不容許開具空白簡介信、證明，如因工作需要或其他特殊狀況確需開具時，必要經(jīng)副總經(jīng)理簽字批條方可開出，持空白簡介信外出工作回來必要向公司報告其簡介信用途，未使用必要交回。

第十一條蓋章后浮現(xiàn)意外狀況由批準人負責。

四、公文打印管理

第十二條公司公文打印工作由總經(jīng)理辦公室負責。

第十三條各部室打印公文或其她資料須經(jīng)本部門主管批準，交由辦公室統(tǒng)一打印。文稿留足空隙供撰寫人和審核人簽字，正式文獻須由簽發(fā)部門簽名。

第十四條公司各部、室所有打印公文、文獻，必要做到節(jié)約紙張、不揮霍材料。Word文檔上下左右頁邊距統(tǒng)一為2cm，標題為宋體三號加粗居中，正文為宋體五號，單倍行距。辦公及勞保用品管理

第十五條辦公用品購發(fā)：

每月月底前，各部、室負責人將該部門所需要辦公用品制定籌劃提交總經(jīng)理辦公室；

總經(jīng)理辦公室指定專人制定每月辦公用品籌劃及預算；經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后負責將辦公用品購回，依照實際工作需要有籌劃分發(fā)給各個部、室。由部室主任簽字領回；辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴格按照規(guī)章制度辦事。第十六條勞保用品購發(fā)：

勞保用品配給，由總經(jīng)理辦公室依照各部、室實際工作需要統(tǒng)一購買、統(tǒng)一發(fā)放。庫房管理

第十七條庫房物資存儲必要按分類、品種、規(guī)格、型號分別建立帳卡。

第十八條采購人員購入物品必要附有合格證及入庫單，收票時要當面點清數(shù)目，檢查包裝與否完好，如發(fā)現(xiàn)短缺或損壞，應及時拆包清點數(shù)目，如發(fā)現(xiàn)實物與入庫單數(shù)量、規(guī)格不符時，庫房保管員應向交貨人提出并告知關于負責人。

第十九條物資入庫后，應當時當天填寫帳卡。

第二十條嚴格執(zhí)行出入庫手續(xù)，物資出庫必要填寫出庫單，經(jīng)公司辦公室主任批準后方可出庫。

第二十一條庫房物資普通不可外借，特殊狀況須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準，辦理外借手續(xù)。

第二十二條嚴格管理帳單資料，所有帳冊、帳單要填寫整潔、清晰、計算精確，不得隨意涂改。

第二十三條庫房內(nèi)禁止吸煙，禁止無關工作人員入內(nèi)，做到防火、防盜、防潮。附則

第二十四條公司辦公室負責為各部室郵發(fā)信件、郵件。

(一)私人信件，一律實行自費，貼足郵票，交辦公室或自己送往郵局。

(二)所有公發(fā)信件、郵件一律不封口，由收發(fā)員登記，統(tǒng)一封口，負責寄發(fā)；

(三)控制各類掛號信凡因公需掛號者，須經(jīng)各部室主任批準，總經(jīng)理辦公室登記后方可郵發(fā)。

第二十五條本規(guī)定如有未盡事宜或隨著公司發(fā)展有些條款不適應工作需要，各部門可提出修改意見交總經(jīng)理辦公室研究并提請總經(jīng)理批復。

第二十六條本規(guī)定解釋權歸總經(jīng)理辦公室。

第二十七條本規(guī)定從發(fā)布之日起生效。生產(chǎn)車間管理制度第一章總則第一條為保證生產(chǎn)秩序,保證各項生產(chǎn)正常運作，持續(xù)營造良好工作環(huán)境，增進我司發(fā)展，結合我司實際狀況特制定本制度。第二條本規(guī)定合用于我司紅沖車間、儀表車間、數(shù)控車間、拋光車間和組裝車間全體員工。第二章員工管理第三條工作時間內(nèi)所有員工倡導普通話，在工作及管理活動中禁止有地方觀念或省籍區(qū)別。第四條全體員工須按規(guī)定佩戴廠牌（應正面向上佩戴于胸前），穿廠服。不得穿拖鞋進入車間。第五條每天正常上班時間為小時，晚上如加班依生產(chǎn)需要暫時告知。若晚上需加班，在下午：0前填寫加班人員申請表，報經(jīng)理批準并送人事部門作考勤根據(jù)。第六條準時上、下班（員工參加早會須提前分鐘到崗），不遲到，不早退，不曠工（如遇趕貨，上、下班時間按照車間安排執(zhí)行），有事要請假，上、下班須排隊依次打卡。禁止代打卡及無上班、加班打卡。違者依《考勤管理制度》解決。第七條工作時間內(nèi)，車間主任、質(zhì)檢員和其他管理人員因工作關系在車間走動，其她人員不得離開工作崗位互相竄崗，若因事需離開工作崗位須向車間主任申請方能離崗。第八條上班后半小時內(nèi)任何人不得因私事而提出離崗，如有私事規(guī)定離崗者，須事先向車間主任申請，經(jīng)批準方可離崗，離崗時間不得超過度鐘。第九條員工在車間內(nèi)遇上廠方客人或廠部高層領導參觀巡察時，組長以上干部應起立恰當問候或有必要陪伴，[下載自8.com管理資源吧]作業(yè)員照常工作，不得東張西望。集體進入車間要互相禮讓，特別是遇上客人時，不能爭道搶行。第十條禁止在車間吃本文來自范文網(wǎng)飯、吸煙、聊天、嬉戲打鬧，吵嘴打架，擅自離崗，竄崗等行為（注：脫崗:指打卡后脫離工作崗位或辦私事；竄崗:指上班時間竄至她人崗位做與工作無關事），吸煙要到公司指定地方或大門外。違者依《行政管理制度》解決。第十一條作業(yè)時間謝絕探訪及接聽私人電話.禁止帶小孩或廠外人士在生產(chǎn)車間玩?；驗E動車床，由此而導致事故自行承擔。第十二條未經(jīng)廠辦容許或與公事無關，員工一律不得進入辦公室。第十三條任何人不得攜帶易燃易爆、易腐爛、毒品、濃氣味等違禁物品，危險品或與生產(chǎn)無關之物品進入車間；不得將產(chǎn)品（或廢品）和私人用品放在操作臺或流水線上，違者《行政管理制度》解決。第十四條車間嚴格按照生產(chǎn)籌劃排產(chǎn),依照車間設備狀況和人員,精心組織生產(chǎn)。生產(chǎn)工作分工不分家，各生產(chǎn)車間須完畢車間尋常生產(chǎn)任務，并保證質(zhì)量。第十五條生產(chǎn)時如果遇到原輔材料、包裝材料等不符合規(guī)定,有權報告上級解決。如繼續(xù)生產(chǎn)導致?lián)p失，后果將由車間各級負責人負責。第十六條員工領取物料必要通過車間主任開具領物單到倉庫處開具出庫單，不得擅自拿取物料。包裝車間竣工后要將所有多余物料（如：零配件、紙箱等）退回倉庫，不得遺留在車間工作區(qū)內(nèi)。生產(chǎn)過程中各車間負責人將車間區(qū)域內(nèi)物品、物料有條不紊擺放，并做好標記，不得混料。有流程卡產(chǎn)品要跟隨流程卡。否則，對負責人根據(jù)《行政管理制度》解決。第十七條員工在生產(chǎn)過程中應嚴格按照設備操作規(guī)程、質(zhì)量原則、工藝規(guī)程進行操作,不得擅自更改產(chǎn)品生產(chǎn)工藝或裝配辦法。否則，導致工傷事故或產(chǎn)品質(zhì)量問題，由操作人員自行承擔。第十八條在工作前仔細閱讀作業(yè)指引書，員工如違背作業(yè)規(guī)定，無論是故意或失職使公司受損失，應由當事人如數(shù)補償（管理人員因管理粗心也受連帶懲罰）。第十九條生產(chǎn)流程經(jīng)確認后，任何人均不可隨意更改，如在作業(yè)過程中發(fā)既有錯誤，應及時停止并告知關于部門負責人共同研討，經(jīng)批準并簽字后更改。第二十條在工作時間內(nèi)，員工必要服從管理人員工作安排，對的使用公司發(fā)放儀器、設備。不得擅用非自己崗位機械設備、檢測等工具。對閑置生產(chǎn)用品（如：夾頭、模具、電扇、螺絲刀、老虎鉗等），應送到指定區(qū)域或交回倉庫保管員放置，否則以違規(guī)論處。第二十一條車間員工必要做到文明生產(chǎn)，積極完畢上級交辦生產(chǎn)任務；因工作需要暫時抽調(diào)，服從車間主任以上主管安排,協(xié)助工作并服從用人部門管理，對不服從安排將上報人事管理部門按《行政管理制度》解決。第二十二條車間員工和外來人員進入特殊工作崗位應遵守特殊規(guī)定,保證生產(chǎn)安全。第二十三條在生產(chǎn)過程中好、壞物料必要分清晰，必要做上明顯標志，不能混料。車間主任、檢查員、設備維修人員、電工必要跟班作業(yè),保證設備正常運營和產(chǎn)品質(zhì)量。第二十四條員工有責任維護環(huán)境衛(wèi)生，禁止隨處吐痰，亂扔垃圾。在生產(chǎn)過程中要注意節(jié)約用料，不得隨意亂扔物料、工具，掉在地上元件必要拾起.否則,按《行政管理制度》予以懲罰.第二十五條操作人員每日上崗前必要將機器設備及工作崗位清掃干凈，保證工序內(nèi)工作環(huán)境衛(wèi)生整潔，工作臺面不得雜亂無章，不能堆放產(chǎn)品和廢品.生產(chǎn)配件或樣品須以明確標記區(qū)別放置。第二十六條下班時（或做完本工序后）應清理自己工作臺面,做好設備保養(yǎng)工作。打掃場地和設備衛(wèi)生并將所有門窗、電源關閉。否則，若發(fā)生失竊等意外事故，將追究本人和車間主管責任。第二十七條加強現(xiàn)場管理，隨時保證場地整潔、設備完好。生產(chǎn)后邊角廢物及公共垃圾須清理到指定位置，由清潔衛(wèi)生人員共同運出車間；廢紙箱要及時拆除，不得遺留到第二天才清理。第二十八條不得擅自攜帶公司內(nèi)任何物品出廠（除特殊狀況經(jīng)領導批準外），若有此行為且經(jīng)查實者，將予以辭退并扣發(fā)一種月工資。第二十九條對惡意破壞公司財產(chǎn)或盜竊行為（無論公物或她人財產(chǎn)）者，無論價值多少一律交公司總經(jīng)辦解決。視情節(jié)輕重，無薪開除并依照盜竊之物價款兩倍補償或送公安機關解決。第三章員工考核.第三十條考核內(nèi)容重要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：德、重要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及道德行為規(guī)范。勤、重要是指工作態(tài)度，是積極型還是被動型等等。能、重要是指技術能力，完畢任務效率，完畢任務質(zhì)量、出差錯率高低等?？?、重要是指工作成果，在規(guī)定期間內(nèi)完畢任務量多少，能否開展創(chuàng)造性工作等等。以上考核由各車間主任考核,對不服從人員,將視情節(jié)做出相應解決。第三十一條考核目：對公司員工品德、才干、工作態(tài)度和業(yè)績作出恰當評價，作為合理使用、獎懲及培訓根據(jù)，促使增長工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一種樣，能力高低一種樣”弊端，激發(fā)上進心，調(diào)動工作積極性和創(chuàng)造性，提高公司整體效益。第四章附則第三十二條本制度由辦公室協(xié)同生產(chǎn)部制定、解釋并檢查、考核。生產(chǎn)部全面負責本管理制度執(zhí)行銷售人員管理制度第一條對我司銷售人員管理，除按照人事管理規(guī)程辦理外，悉依本規(guī)定條款進行管理。第二條原則上，銷售人員每日準時上班后，由公司出發(fā)從事銷售工作，公事結束后返回公司，解決當天業(yè)務，但長期出差或深夜返回者除外。第三條銷售人員凡因工作關系誤餐時，依照公司關于規(guī)定發(fā)給誤餐費XX元。第四條部門主管按月視實際業(yè)務量核定銷售人員業(yè)務費用，其金額不得超過下列界限：經(jīng)理XX元，副經(jīng)理XX元，普通人員XX元。第五條銷售人員業(yè)務所必須費用，以實報實銷為原則，但事先須提交費用預算，經(jīng)批準后方可實行。第六條銷售人員對特殊客戶實行優(yōu)惠銷售時，須填寫“優(yōu)惠銷售申請表”，并呈報主管批準。第七條在銷售過程中，銷售人員須遵守下列規(guī)定：（一）注意儀態(tài)儀表，態(tài)度謙恭，以禮待人，熱情周到；（二）嚴守公司經(jīng)營政策、產(chǎn)品售價折扣、銷售優(yōu)惠辦法與獎勵規(guī)定等商業(yè)秘密；（三）不得接受客戶禮物和招待；（四）執(zhí)行公務過程中，不能飲酒；（五）不能誘勸客戶透支或以不合法渠道支付貨款；（六）工作時間不得辦理私事，不能私用公司交通工具。第八條除普通銷售工作外，銷售人員工作范疇涉及：（一）向客戶講明產(chǎn)品使用用途、設計使用注意事項；（二）向客戶闡明產(chǎn)品性能、規(guī)格特性；（三）解決關于產(chǎn)品質(zhì)量問題；（四）會同經(jīng)銷商收集下列信息，經(jīng)整頓后呈報上級主管：1客戶對產(chǎn)品質(zhì)量反映；2客戶對價格反映；3顧客用量及市場需求量；4對其她品牌反映和銷量；5同行競爭對手動態(tài)信用；6新產(chǎn)品調(diào)查。（五）定期調(diào)查經(jīng)銷商庫存、貨款回收及其她經(jīng)營狀況；（六）督促客戶訂貨進展；（七）提出改進質(zhì)量、營銷辦法和價格等方面建議；（八）退貨解決；財務管理制度第一章總則1.1為建立當代化公司制度，建立健全財務管理體系，依照《中華人民共和國會計法》、《公司會計準則》、《公司財務通則》、《公司會計制度》，特制定本財務管理制度。1.2各部門、人員在財務會計工作中必要認真執(zhí)行本管理制度。第二章會計機構、會計人員管理2.1公司設立財務部作為財務會計機構，財務部職責：在公司董事長領導下，詳細負責全公司財務管理工作和會計核算工作，涉及:財會人員管理、指引檢查各獨立核算單位會計核算工作、協(xié)助公司領導籌集資金、合理分派使用資金；做好與倉庫部門對帳工作，指引倉庫保管員建帳、對帳；指引車間記錄員做好工時、材料消耗額編制工作、建立車間工序流轉程序、建立適合自己公司需求與發(fā)展成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度；做好財務分析工作，為公司領導決策提供各種信息資料，當好領導參謀。2.2財務部崗位設立為:部長、主管會計、各崗位會計、出納員。2.3各崗位人員必要具備相應任職條件和資格，持證上崗。2.4財務會計人員調(diào)換工作時，按會計法規(guī)定辦理交接手續(xù)。原材料庫、產(chǎn)成品庫核算工作和車間記錄工作，由財務部門負責業(yè)務管理。倉庫保管員，車間記錄員調(diào)換工作時，由財務部會同關于部門辦理交接手續(xù)。2.5財務會計人員、倉庫保管員、車間記錄員實行定崗、定人、定責制度，按績效考核成果，兌現(xiàn)勞動報酬。第三章流動資產(chǎn)管理3.1流動資產(chǎn)涉及鈔票、各種存款、應收及預付帳款、其她應收款、存貨等。3.2鈔票管理3.2.1鈔票出納要認真執(zhí)行《鈔票管理暫行規(guī)定》和關于鈔票管理規(guī)定。費用報銷，個人借款、對外付款等要按公司《審批管理制度》規(guī)定審批批準后方可辦理。3.2.2出納員不得兼管關于債權、債務、收入、費用帳務登記工作和會計檔案管理工作。收付款憑證內(nèi)容必要完整、合法；報銷憑證必要是合法、有效稅務發(fā)票及專用單據(jù)，不得使用白條或其她不規(guī)范憑證報銷各項費用，憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記鈔票日記帳。日記帳要逐日結出余額，并與庫存鈔票相核對，月末與總帳相核對。浮現(xiàn)長、短款且又無法查明因素，長款歸公，短款由負責人補償。3.2.3關于人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出發(fā)歸來后三天之內(nèi)及時到財務部門結算，做到一次一清，不容許跨月結算和幾種地方出差混合結算，對于前帳未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%計收利息并扣發(fā)工資。3.2.4公司可依照業(yè)務大小核定合理庫存鈔票限額（三天零用量），當天收取鈔票要及時送存銀行，不得留存超限額過夜鈔票，以保證財產(chǎn)安全。3.2.5公司職工報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不容許職工長期占用公司資金，各種借款條月底必要入帳，不容許浮現(xiàn)跨月白條頂庫現(xiàn)象。3.2.6鈔票出納是公司資金結算中心，公司應將營業(yè)收入、下角料變現(xiàn)，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時解決帳務。3.3銀行存款管理3.3.1會計人員要認真執(zhí)行《銀行結算辦法暫行規(guī)定》，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管。3.3.2財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必要經(jīng)總經(jīng)理批準，手續(xù)齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經(jīng)領導批準，辦理領用登記手續(xù)，要建立支票領用登記簿，空白支票必要填寫日期并在預測最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當導致公司損失時，應由當事人承擔補償責任。攜帶空白支票辦理結算后，要當天將存根和關于憑證帶回，并到財務部門及時結算，不準將空白支票留存其她單位。凡前帳未清者，不準再領用支票。3.3.3銀行存款日記帳逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對帳單相核對，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)未達帳項，浮現(xiàn)長期未達帳項時要查明因素，上報領導。3.4應收帳款及預付帳款管理3.4.1公司要依照經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容和戶別設立應收帳款明細分類帳，即按債務人詳細名稱設立登記明細分類帳，不準籠統(tǒng)以地名代替。應收帳款發(fā)生和擬定必要有索取價款憑據(jù)（涉及合同、收條、欠款條以及業(yè)務經(jīng)辦人員保證書等），不得單方入帳。財務部門要會同供應、銷售部門建立健全銷售商、供應商客戶檔案。3.4.2各項債權，債務要定期進行清理核對，每年至少進行一次發(fā)函或派員核對，每季末要編制帳齡分析表，并上報關于領導。對發(fā)生應收帳款、其她應收款、預付帳款等應收款項，按照誰經(jīng)辦誰回收原則，損失者或已采用各種必要辦法的確無法收回壞帳損失，由當事人按責任補償相應損失后及時解決賬務。3.4.3收回帳款要及時上交財務部門，如發(fā)現(xiàn)貨款已被擅自挪用不交者，交司法部門解決。3.4.4公司要嚴格控制內(nèi)部職工業(yè)務借款和生活借款，健全借款審批制度，職工調(diào)離時財務部門應當與其她部門搞好各種債權債務清算工作。3.4.5支付預付帳款必要有合同、合同書等書面文獻，依照合同需預付帳款時，須經(jīng)辦人簽章，經(jīng)領導批準后方可付款，并同步向財務部門提拱關于合同合同書等關于材料。3.4.6本公司采用壞帳準備金制度，每年年末按應收帳款余額5‰計提壞帳準備金，年終調(diào)節(jié)。3.5存貨管理3.5.1存貨是指公司所擁有或控制，能以貨幣計量為公司生產(chǎn)經(jīng)營服務流動資產(chǎn)，重要涉及原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品。3.5.2存貨計價、按實際成本計價。原材料購入價格涉及買價，裝卸費、包裝費、運送途中損耗，入庫前挑選費，市外運送費，保險費以及繳納稅費等。原材料出庫以加權平均法計算出庫材料成本。3.5.3原材料購入。材料購入必要持有生產(chǎn)或倉庫、供應部門購物申請單，經(jīng)關于領導批準后方可到財務部門借款。禁止無籌劃采購，超定額庫存。3.5.4供應部門按購物申請單所購材料送達公司后，須持經(jīng)簽批采購單、購貨發(fā)票，購銷合同（合同）合格證等到質(zhì)檢部門（化驗）進行質(zhì)量檢查，檢查合格后簽發(fā)一式兩聯(lián)檢查報告單隨發(fā)票到倉庫部門辦理入庫手續(xù)。3.5.5倉庫部門在將材料驗收入庫前，應詳細核對發(fā)票所載名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量與實際與否相符，同步對照檢查（化驗）部門出具檢查報告，經(jīng)檢查合格后方可驗收入庫，填制材料驗收入庫單，并對無名牌配件用口取紙載明名稱、規(guī)格、型號。3.5.6材料驗收入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)留存做為倉庫部門記帳憑證，一聯(lián)隨發(fā)票及采購單等經(jīng)總經(jīng)理審批后到財務部門解決帳務，一聯(lián)為供貨方證明。3.5.7對于貨已到而發(fā)票未到材料，倉庫部門可以依照檢查單據(jù)辦理暫時入庫，做好入庫材料臺帳登記工作，填制一式三聯(lián)估價入庫單，倉庫留存一聯(lián)據(jù)以入帳，一聯(lián)送交財務解決帳務，月初用紅字入庫單沖回估價入庫，待發(fā)票到達時填制正式入庫單。3.5.8材料出庫管理生產(chǎn)部門依照生產(chǎn)籌劃和設計預算用料開具領料單，由記錄員填制，填制內(nèi)容要全面、真實、精確，領料單用途要依照生產(chǎn)籌劃填清產(chǎn)品批號，作為歸集成本費用根據(jù)，領料單一式三聯(lián)，車間記錄一聯(lián)，財務一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，超過預算或籌劃處用料由生產(chǎn)部長簽批，月底統(tǒng)一報總經(jīng)理審批，非生產(chǎn)性用料屬售后服務由營銷部提出申請，其她用料，由行政部提出申請，會計開票經(jīng)總經(jīng)理簽批后，倉庫方可發(fā)貨。月末車間記錄依照材料領料單編制材料消耗匯總表，倉庫部門編制材料出庫匯總表，車間、倉庫與財務部門都要對帳并核對相符。3.5.9產(chǎn)品入庫管理，車間產(chǎn)成品生產(chǎn)完畢，要會同倉庫、質(zhì)檢部門填制檢查合格單，倉庫據(jù)以填制產(chǎn)成品入庫單，產(chǎn)成品入庫單一式三聯(lián)（注明生產(chǎn)令號）；一聯(lián)倉庫記帳，一聯(lián)送交財務，一聯(lián)送車間記錄據(jù)以核算工資等各項考核指標。3.5.10產(chǎn)成品出庫管理，倉庫部門依照蓋有財務專用章發(fā)貨單或提貨聯(lián)據(jù)以發(fā)貨，同步在出門聯(lián)簽字，保衛(wèi)人員只有見到蓋有財務專用章并且有倉庫人員簽字出門證方可對車輛等運送貨車檢查放行，月末時，由保衛(wèi)人員、倉庫人員將提貨聯(lián)，出門聯(lián)匯總，于每月30日前到財務部門核對相符后據(jù)以存檔。3.5.11倉庫部門要做到見單付貨，及時登記關于帳簿，設立材料、產(chǎn)成品收、發(fā)、存明細帳或暫收貨臺帳，禁止白條頂庫現(xiàn)象。3.5.12月末在產(chǎn)品和自制半成品管理。月末生產(chǎn)部和車間記錄員要搞好在產(chǎn)品和自制半成品盤點、登記工作，及時編制、報送盤點登記表，保證月末成本核算真實性和精確性。3.5.13凡大宗原材料都要訂立購銷合同，使用票據(jù)結算，各種材料采購驗收入庫后，無論與否付款，都要在入庫時填制入庫單，將發(fā)票或入庫單交財務解決帳務，以便真實反映各項債權債務，以避免發(fā)生帳外資產(chǎn)。3.5.14各部門領用低值易耗品，一律采用五、五攤銷法計入成本費用。對于能多次周轉使用或長期使用低值易耗品，如辦公用品（桌、椅、檔案櫥等）各種工具等，必要在領用時由總經(jīng)理簽批，行政部總務科按部門（人員）進行登記，生產(chǎn)用品由生產(chǎn)部長簽批，設備管理員及倉庫同步進行登記并建立在用低值易耗品登記簿，做到誰使用誰負責，誰丟失誰補償。3.5.15公司應加強對已銷產(chǎn)成品退貨、返修制度管理，建立完善退貨、返修審批制度，實行退貨、返修產(chǎn)品責任倒查制度，屬于生產(chǎn)部門、質(zhì)檢部門、銷售部門或運送部門、倉儲部門責任查證屬實，貫徹補償份額（原則上責任全額補償）。已開具增值稅發(fā)票貨品銷后退回，必要有購貨方本地稅務機關出具退貨證明，否則，不予辦理退貨手續(xù)。3.5.16公司存貨必要定期或不定期盤點，至少在年中、年末進行兩次全面財產(chǎn)清查，對盤盈、盤虧或報廢存貨要分類填制盤盈盤虧表。對于浮現(xiàn)盤盈、盤虧材料物資要及時查明因素，報公司領導批準解決并及時調(diào)節(jié)帳務，以保證帳實相符；對于盤虧、毀損物資能查明因素由當事人負責補償。3.5.17代銷商品管理。財務部門要建立代銷商品明細帳和保管帳，及時與對方對帳以保證帳帳、帳物相符，同步要與代銷單位訂立代銷合同，明確有關責任。3.5.18包裝物管理。公司外銷產(chǎn)品所用包裝采用押金制度，我市區(qū)內(nèi)押金期限為15天，市區(qū)外30天，過期包裝物原則上不再退款，公司轉為當期營業(yè)外收入。3.5.19委托加工材料管理我司設立“委托加工材料”會計科目核算外協(xié)加工材料材料成本、加工費、運費、裝卸費等實際成本費用。公司需外出加工材料時，必要辦理關于出入庫手續(xù)，由業(yè)務經(jīng)辦人員到財務部門開具外出加工材料告知單。告知單一式三聯(lián)，財務一聯(lián)、倉庫一聯(lián)據(jù)以發(fā)貨，受托單位一聯(lián)。財務、倉庫、供應設立專賬，月底核對。業(yè)務經(jīng)辦人員到受托單位后，應將外出材料加工告知單交由受托單位簽收后帶回財務部門。外出材料加工完畢后，由業(yè)務經(jīng)辦人持發(fā)票到檢查部門檢查后由倉庫部門辦理委托加工材料驗收入庫手續(xù)，然后持關于單據(jù)到財務部門辦理報帳及核銷事宜。委托加工材料買價加工費、運費以及關于稅金等計入委托加工材料成本，按實際收回數(shù)量，重新計算入庫單價。委托加工材料原則上要與受托單位訂立委托加工合同（合同）以明確價格、質(zhì)量、交期等責任。3.5.20其她存貨品、資管理。氧氣、乙炔等出入庫手續(xù)按原材料關于出、入庫手續(xù)辦理。3.5.21因特殊因素，暫時借用工具或材料，屬生產(chǎn)用由生產(chǎn)部長簽批，不得帶出公司大門以外，需帶出或外單位借用時，按辦理手續(xù)（注明用途、單位、經(jīng)辦人、地址、電話及歸還日期），并由總經(jīng)理簽批歸還時由倉庫檢查無損，辦理關于部門核消手續(xù)，到期不還先由倉庫督促，告知二次不還時報總經(jīng)理。因業(yè)務關系需要或其她非生產(chǎn)需要材料出庫實行總經(jīng)理簽批制。固定資產(chǎn)管理4.1固定資產(chǎn)是指有效期限超過一年房屋、建筑物、機械、設備、運送工具；電子設備、儀器儀表等其她與生產(chǎn)經(jīng)營關于單位價值超過1000元設備器具，工具等；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營必備物品，單位價值在元以上，并且使用年限超過兩年也應當做為固定資產(chǎn)。4.2公司要建立健全固定資產(chǎn)管理制度，涉及固定資產(chǎn)安全使用制度，維修保養(yǎng)制度，定期盤點制度和折舊計提制度。公司財務要設立固定資產(chǎn)明細帳，并制定固定資產(chǎn)目錄，生產(chǎn)車間安全設備科應當建立固定資產(chǎn)使用登記卡。4.3固定資產(chǎn)計價4.3.1外購固定資產(chǎn)，不需安裝就可直接使用固定資產(chǎn)，以發(fā)票價格和運送費用價格為固定資產(chǎn)記帳價格，對于外購需安裝、調(diào)試才可使用固定資產(chǎn)，以外購價格加運送費、安裝調(diào)試費等合理關于費用為計帳價格。4.3.2需外單位承建基建工作或設備安裝調(diào)試工程時，承建單位要搞好預算工作和合同訂立工作，基建合同和預決算書要送財務部門留存一份。購買機器設備時要搞好市場調(diào)查，搞好設備技術分析和經(jīng)濟性分析。4.3.3對已經(jīng)竣工交付使用未辦理決算建筑工程、機械設備等，要依照預算書或合同估價轉入固定資產(chǎn)并計提折舊，待工程決算后，再調(diào)節(jié)原估價和已提折舊。對于現(xiàn)已使用而沒有檔案資料固定資產(chǎn)（沒有建帳）可以采用重置價進行入帳。4.4折舊辦法。我公司對固定資產(chǎn)進行分類管理，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類計提折舊，房屋、建筑物折舊年限為30年，機械、設備折舊年限為，車輛折舊年限為7年，電子設備和儀器儀表等為5年。4.5我司固定資產(chǎn)殘值率5%。4.6所有固定資產(chǎn)必要每年盤點一次,由財務部牽頭生產(chǎn)部設備科、行政部總務科參加，詳細盤點時間由財務部依照年終決算規(guī)定決定。負債管理5.1公司流動負債是指將在一年內(nèi)償還債務，涉及短期借款、應付帳款、應付工資、應交稅金，其她應付款以及預提費用等。5.2公司各種流動負債應按期償還，以提高公司信譽和知名度，按期發(fā)放工資，無特殊因素職工工資必要于次月十五日前發(fā)放，以提高職工積極性，增長公司凝聚力。5.3公司購進貨品應付未付款項，業(yè)務經(jīng)辦人員應及時將發(fā)票等關于單據(jù)送交財務部門，以便及時解決帳務，對的體現(xiàn)公司負債，對的核算材料物資等計價和產(chǎn)品成本。成本費用核算管理6.1我司按照制導致本法核算產(chǎn)品成本。6.2我司產(chǎn)品按訂單生產(chǎn)，以生產(chǎn)部門下發(fā)生產(chǎn)告知單為核算根據(jù)，以批量法為核算辦法結合分步法進行成本核算。6.3生產(chǎn)部門要與財務部門積極配合，產(chǎn)品生產(chǎn)告知單應按購貨單位，產(chǎn)品規(guī)格型號，下發(fā)生產(chǎn)批號。車間記錄以生產(chǎn)批號填制領料單來領用原材物料，月末以生產(chǎn)批號為基本單位匯總原料、動力和人工消耗。公司財務部門要會同關于部門分門別類地制定科學合理材料、動力消耗定額及計件工資和產(chǎn)品質(zhì)量指標，制定有效辦法將工資與產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗聯(lián)系起來，以提高勞動效率，減少材料和人工消耗，逐漸實行目的成本管理，加強對成本比較與分析，為創(chuàng)造一種高效、低耗公司奠定良好基本。6.４成本與費用要按權責發(fā)生制原則進行計提。要對的劃分和核算各項成本費用，嚴格按規(guī)定核算內(nèi)容和規(guī)定使用跨期攤銷帳戶（待攤費用、預提費用等）。公司制定合理完善定額費用和報銷制度，本公司管理費用、銷售費用、財務費用，都要按規(guī)定進行明細分類核算，并進入當期損益。6.5費用報銷管理6.5.1報銷前提.獲得合法、有效票據(jù)，票據(jù)后須有經(jīng)辦人事由闡述簽字，部門負責人核算意見簽字；.購買須入庫物資，需實物保管員驗收后填寫《入庫單》；不需入庫物資，除單據(jù)后有經(jīng)辦人、部門負責人簽章外，必要尚有實物保管人員或使用人員進行驗收，并在單據(jù)后簽章；.審批程序符合規(guī)定，即按照報賬程序經(jīng)各環(huán)節(jié)審核批準；.須事前申報審批費用有事前審批報告；.有相應合同、合同、告知、申購單、入庫單、產(chǎn)品質(zhì)量報告、審批件、審批表等報銷附件證明；.填寫對的報銷單據(jù)6.5.2．報銷原則按公司有關制度規(guī)定執(zhí)行6.5.3.報銷流程按公司《審批管理制度》執(zhí)行。收入、利潤和稅金管理7.1公司銷售收入實現(xiàn)標志是收訖價款或獲得索取價款憑據(jù)。對于現(xiàn)款交易實現(xiàn)銷售收入，由開票員開票后到出納會計交款后方可憑蓋有款收訖章提貨聯(lián)及發(fā)貨清單到倉庫提貨，倉庫憑此發(fā)貨并簽發(fā)出門證。凡賒銷產(chǎn)品，一律實行領導簽批制，領導簽批后方可到開票處開具產(chǎn)品發(fā)貨告知單辦理關于手續(xù)（寫好欠條、辦理擔保、登記好客戶檔案）。7.2已銷產(chǎn)品降價，必要由總經(jīng)理等關于領導簽批后，方可到財務部門辦理沖帳手續(xù)。7.3公司要按稅法規(guī)定對的計提各種稅費，精確核算和反映各項稅金提取和上交。每月10號前將計算對的關于稅務報表上報關于稅務部門。7.4利潤總額可按如下公式計算利潤總額=銷售利潤+投資收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出銷售利潤=產(chǎn)品銷售利潤+其她銷售利潤-管理費用-財務費用產(chǎn)品銷售利潤=產(chǎn)品銷售收入-產(chǎn)品銷售成本-產(chǎn)品銷售費用-產(chǎn)品銷售稅金及附加其她銷售利潤=其她銷售收入-其她銷售成本-其她銷售稅金及附加7.5公司營業(yè)外收入和營業(yè)外支出是指與公司無直接關系各項收入和支出。7.6公司實現(xiàn)利潤后應繳納公司所得稅，公司利潤應按如下順序分派：1、支付各項稅收滯納金和罰款。2、彌補公司此前年度虧損。3、提取法定盈余公積金和公益金。4、向投資者分派利潤。財務報表、會計科目和發(fā)票管理8.1依照會計工作一致性和可比性原則，我司結帳時間為每月最末一天下午６：００為結帳時間，資產(chǎn)負債表和損益表及關于附注報表應于次月8號前上報公司總經(jīng)理及關于部門。8.2XXX和各控股公司應分別獨立核算，自負盈虧，各公司之間要實行嚴格財務制度，禁止混報亂報費用現(xiàn)象。公司之間往來帳可設“內(nèi)部往來”科目核算關于經(jīng)濟業(yè)務，公司資金、物資往來要辦理關于轉帳手續(xù)。8.3公司所有購進貨品，原則上２００元以上都須獲得增值稅專用發(fā)票；支付水、電、運送費、油料費和維修車輛時都要運用增值稅（或合法）發(fā)票結算。8.4公司出入庫單、收據(jù)等關于憑據(jù)采用領用登記制度，用完關于單據(jù)存根及時交回財務部門，財務部門要認真檢查、核銷，憑舊本領用新本不得亂領亂用關于單據(jù)。8.5銷貨發(fā)票（含普通發(fā)票、增值稅專用發(fā)票、發(fā)貨告知單）要有專人到稅務機關領取。開票、制單、保管、登記實行專人負責制。財務部門要建立健全關于票據(jù)登記制度，禁止向非購貨單位開具發(fā)票。8.6本公司依照２００１版《公司會計制度》建立會計科目。會計檔案管理9.1本公司要搞好會計檔案管理工作，財務部門應于每月月末將關于會計憑證等會計檔案裝訂成冊，做好封面整頓入檔。9.2公司財務部門建立會計檔案目錄，嚴格檔案調(diào)閱手續(xù)。9.3公司財務人員、保管員、記錄員調(diào)動工作時必要辦理睬計檔案移送手續(xù)，造具移送清單，分清先后責任，保證會計檔案持續(xù)完整。9.4會計檔案保管年限：會計憑證類；總帳、明細帳、鈔票和銀行存款日記帳25年、輔助帳簿、固定資產(chǎn)卡片（清理報廢后）5年；月、季度財務報告3年，年度財務報告（決算）永久；會計移送清冊、會計檔案保管清冊永久。第十章罰則10.1對鈔票出納會計違背3.2.1之規(guī)定，一經(jīng)查處每筆業(yè)務懲罰鈔票出納會計5元。10．2對違背3.3.1、3.3.2款負責人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或查處每次罰款10元。10．3公司往來賬會計違背3.4.2款，對負責人每次罰款20元。10．4對倉儲管理員違背3.5.5款，每次懲罰負責人10元。10．5對違背、款,對關于負責人每次罰款20元,并限期在2天之內(nèi)完畢（記錄員和倉儲人員）。10．6對違背3.5.10款之規(guī)定，對倉儲人員及保衛(wèi)人員每次罰款20元。10．7對倉儲管理人員違背3.5.11之規(guī)定,懲罰直接負責人每次20元.10．8對車間記錄員違背3.5.12之規(guī)定,懲罰直接負責人每次20元.10．9對會計報稅人員違背7.3之規(guī)定,每次罰款20元,并自行承擔滯納金。10.10對違背8.1款之規(guī)定懲罰直接負責人每日10元.10.11對開票人員違背8.5款之規(guī)定,每次懲罰負責人20元。第十一章附則11.1本管理制度自董事會批準發(fā)布之日起執(zhí)行，不完善之處另行文補充規(guī)定，凡與本制度規(guī)定不一致以本管理制度為準。11.2本管理制度由公司財務部負責解釋。設備管理制度一、設備采購1、請購：由項目部依照預算內(nèi)已列入采購目錄貨品編制請購單并經(jīng)關于主管人員簽字批準,財務主管應對請購單內(nèi)容與否符合預算規(guī)定進行審核。2、編制采購訂單：項目部對這項通過批準請購單發(fā)出采購訂單，并與供應商訂立采購合同。采購訂單應對的填寫機械設備商品品名、價格、廠商名稱和地址等，預先予以編號并通過被授權采購人員簽名。其正聯(lián)應送交供應商，副聯(lián)則送至廠部驗收部門和編制請購單部門。3、驗收商品：設備運到后，項目部一方面應對照所收機械設備與采購訂單上規(guī)定與否相符，如品名、闡明、數(shù)量、到貨時間等，然后再盤點零部件并檢查有無損壞。驗收后，驗收部門應依照已收貨采購訂單編制一式多聯(lián)、預先編號驗收單，作為驗收和檢查機械設備根據(jù)。驗收人員將機械設備送交倉庫時，應獲得經(jīng)保管人員簽字收據(jù)。4、編制付款憑單：項目部應編制規(guī)定付款憑單，以擬定供應商發(fā)票內(nèi)容與有關驗收單、訂購單一致性以及發(fā)票計算對的性；付款憑單要預先編號，并附上采購訂單、采購合同、驗收單和供應商發(fā)票。由被授權人在付款憑單上簽字，以示批準照此憑單規(guī)定付款。5、付款：財務部門在付款前應先擬定供應商發(fā)票內(nèi)容與有關驗收單、合同、訂購單一致性以及發(fā)票計算對的性。應付賬款部門要核查購買機械設備實物，并在應付賬款明細賬中加以記錄。最后，財務主管在付款憑單上簽字以擬定到期日付款。財務部門關于人員將機械設備記入固定資產(chǎn)賬戶并擬定使用年限、折舊率和凈殘值。二、設備保養(yǎng)維護1、設備潤滑管理：（1）、各項目部設潤滑專業(yè)員負責設備潤滑專業(yè)技術管理工作。（2）、每臺設備都必要制定完善設備潤滑“五定”圖表和規(guī)定，并認真執(zhí)行。設備潤滑“五定”圖表內(nèi)容是：定點：規(guī)定潤滑部位、名稱及加油點數(shù)；定質(zhì)：規(guī)定每個加油點潤滑油脂牌號；定期：規(guī)定加、換油時間；定量：規(guī)定每次加、換油數(shù)量；定人：規(guī)定每個加、換油點負責人。（3）、要認真執(zhí)行設備用油三清潔(油桶、油具、加油點)，保證潤滑油(脂)清潔和油路暢通，防止堵塞。（4）、對大型、特殊、專用設備用油要堅持定期分析化驗制度。（5）、潤滑專業(yè)人員要做好設備潤滑新技術推廣和油品更新?lián)Q代工作。（6）、認真做到廢油回收管理工作。2、、設備缺陷解決（1）、設備發(fā)生缺陷，崗位操作和維護人員能排除應及時排除，并在日記中詳細記錄。（2）、崗位操作人員無力排除設備缺陷要詳細記錄并逐級上報，同步精心操作，加強觀測，注意缺陷發(fā)展。（3）、未能及時排除設備缺陷，必要在每天班組會上研究決定如何解決。（4）、在安排解決每項缺陷前，必要有相應辦法，明確專人負責，防止缺陷擴大。3、設備運營動態(tài)管理（1）、針對設備詳細運營特點，對設備每一種巡檢點，擬定出明確檢查周期。（2）、生產(chǎn)崗位操作人員負責對本崗位使用設備所有巡檢點進行檢查，專業(yè)維修人員要承包對重點設備巡檢任務。（3）、生產(chǎn)崗位操作人員巡檢時，發(fā)現(xiàn)設備不能繼續(xù)運轉需緊急解決問題，要及時告知班組長，由值班負責人組織解決。（4）、巡檢中發(fā)現(xiàn)設備缺陷，必要及時解決，由當班生產(chǎn)指揮者即刻組織解決；本班無能力解決，由項目部領導擬定解決方案。重要設備重大缺陷，由項目部領導組織研究，擬定控制方案和解決方案。4、施工機具維修（1）、進場施工機具必要有廠家生產(chǎn)允許證，合格證或本地建筑安全監(jiān)督部門頒發(fā)準用證，否則不準入場。（2）、施工機具安裝后必要經(jīng)公司安全管理部門驗收，合格后方可使用，做好驗收記錄，驗收人員履行簽字手續(xù)，禁止使用倒順開關控制機具。（3）、尋常檢查：機械設備每次運營都要進行逐點檢查，重要由操作人員進行，可與尋常保養(yǎng)結合起來，如果發(fā)現(xiàn)較大問題，應及時報告，及時組織修理。（4）、定期檢查：由專業(yè)維修工人負責，操作工人參加檢查，按籌劃規(guī)定期間，全面檢查設備性能及實際磨損限度，以擬定修理時間及修理種類。（5）、對于施工機具修理，普通可由現(xiàn)場施工隊建立維修組，全面負責各施工工地機械設備維修工作，對于技術復雜大修理工作由專業(yè)機修部門負責。（6）、每次檢查狀況及修理狀況均應做好記錄，并有檢查或維修人員簽字。三、設備使用1、新設備投入使用前，要由專業(yè)主管領導布置貫徹執(zhí)行設備使用、維護規(guī)程，規(guī)程要發(fā)放到關于專業(yè)、崗位操作人員以及維修巡檢人員人手一冊，并做到堆積不離崗。2、項目部要組織設備操作人員認真學習規(guī)程，設備專業(yè)人員要向操作人員進行規(guī)程內(nèi)容解說和學習輔導。3、設備操作人員須經(jīng)項目部組織規(guī)程考試及實際操作考核，合格后方能上崗。4、項目部每周都要組織班組學習規(guī)程，項目部及設備管理人員，每月要對生產(chǎn)班組規(guī)程學習狀況進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，抽查狀況納入考核。5S管理獎罰制度

為了更好地提高公司形象，提高工作效率，保障產(chǎn)品品質(zhì)，減少成本等管理目，特制定如下5S管理獎懲制度:一、合用部門：生產(chǎn)現(xiàn)場（裝配A區(qū)/裝配B區(qū)/機加區(qū)/鈑金區(qū)/油漆區(qū)/電工區(qū)/倉庫區(qū)/質(zhì)檢區(qū)/退貨區(qū)/公共區(qū)域）1、"5S"委員會成員隨時到各生產(chǎn)現(xiàn)場進行現(xiàn)場檢查,發(fā)現(xiàn)問題,下達口頭或書面整治告知并跟蹤確認改進效果,必要時記錄并做總結報告。若口頭警告或書面整治規(guī)定期限內(nèi)容未達到者，予以責任區(qū)域負責人10元/次罰款，罰款鈔票結算，無鈔票結算者在工資中雙倍扣除，并在每周“5S”檢查評分中扣除2分/次；

2、每周六17:20舉辦一次全公司"5S"檢查，并通過詳細評分，對優(yōu)良部門、落后部門實行全廠通報表揚或批評并予以記錄。每周5S管理委員會成員必要所有到場（提前請假者除外），遲到者罰款10元/次，無端不到場者罰款30元/次，罰款鈔票結算，無鈔票結算者在工資中雙倍扣除；

3、在月底對每周檢查成果進行總評，并評出先進和落后部門。先進區(qū)域?qū)@得公司頒發(fā)"5S流動紅旗"一面,落后區(qū)域?qū)旒t牌,并限期整治。"5S流動紅旗"和紅牌必要保存完好，遺失損壞者罰款50元。

4、每月評比成果將予以全廠發(fā)布,并對獲得第一名（要滿足總平均分>=90）部門集體予以200元獎勵；最后一名（總平均分<80）予以200元懲罰(從該區(qū)域全體員工工資中扣除罰款金額60%，區(qū)域重要負責人扣除罰款金額20%；次要負責人扣除罰款金額20%)。

5、對持續(xù)三次（月評）都體現(xiàn)為最差部門，將對其部門主管能力進行考核,并降一級工資（200元）；持續(xù)6次（月評）最差者，建議撤除其主管職務。

6、各生產(chǎn)現(xiàn)場實行"5S"之成績將會作為各生產(chǎn)現(xiàn)場管理人員在后來晉升,薪金調(diào)節(jié),獎金及人事變動根據(jù)。

二、合用部門：辦公室（籌劃部/生產(chǎn)部/質(zhì)檢部/工藝部/二樓綜合辦公室）1、"5S"委員及監(jiān)督員隨時到各辦公室進行現(xiàn)場檢查,發(fā)現(xiàn)問題,下達口頭或書面整治告知并跟蹤確認改進效果,必要時記錄并做總結報告。若口頭警告或書面整治規(guī)定期限內(nèi)容未達到者，予以責任區(qū)域負責人10元/次罰款，罰款鈔票結算，并在每周“5S”檢查評分中扣除2分/次；

2、每周六17:20舉辦一次全公司"5S"檢查，并通過詳細評分，對優(yōu)良部門、落后部門實行全廠通報表揚或批評并予以記錄。每周5S管理委員會成員必要所有到場（提前請假者除外），遲到者罰款10元/次，無端不到場者罰款30元/次，罰款鈔票結算，無鈔票結算者在工資中雙倍扣除；

3、在月底對每周檢查成果進行總評，并評出先進和落后個人。先進個人將獲得公司頒發(fā)"5S流動紅旗"一面,落后個人將掛紅牌,并限期整治。"5S流動紅旗"和紅牌必要保存完好，遺失損壞者罰款50元。

4、每月評比成果將予以全廠發(fā)布,并對獲得第一名（要滿足總平均分>=95）個人予以50元獎勵；最后一名（總平均分<90）予以50元懲罰(從該員工工資中扣除)。

5、對持續(xù)三次（月評）都體現(xiàn)為最差個人,將對其個人并降一級工資（50元），若考核后三個月評分不為最差者將恢復原工資。

6、各辦公室實行"5S"之成績將會作為各管理人員在后來晉升,薪金調(diào)節(jié),獎金及人事變動根據(jù)。三、獎懲詳細細則1、獎金可由部門自行安排，獲獎記錄成果由檢查組記錄和總結，以《5S獎罰告示》形式呈交組長批準后生效，財務部以鈔票形式支付獲獎單位；2、尋常5S現(xiàn)場懲罰鈔票結算，其她罰款在當月工資中扣除，由檢查組以《5S獎罰告示》形式呈交組長批準后生效，財務部門執(zhí)行扣款；3、所有檢查成果由5S檢查組記錄出數(shù)據(jù)后，每月底提交綜合部作為績效考核根據(jù)之一；四、5S管理人員職責范疇1、5S管理執(zhí)行委員會成員5S管理組長：胥飛5S管理顧問：劉尚忠5S管理文員：楊陽5S管理委員：余紅梅吳先軍胡正武李周亮高紅兵趙開江2、區(qū)域負責人裝配A區(qū)第一負責人：高紅兵第二負責人：班組長裝配B區(qū)第一負責人：高紅兵第二負責人：班組長機加區(qū)第一負責人：趙開江第二負責人：操作者油漆區(qū)第一負責人：高紅兵第二負責人：班組長鈑金區(qū)第一負責人：趙開江第二負責人：班組長電器區(qū)第一負責人：高紅兵第二負責人：班組長質(zhì)檢區(qū)第一負責人：李周亮第二負責人：班組長退貨區(qū)第一負責人：吳先軍第二負責人：崗位人倉庫區(qū)第一負責人：余紅梅第二負責人：班組長公共區(qū)第一負責人：馬向紅第二負責人：崗位人3、5S管理委員會成員職責5S管理組長職責：1)、對5S活動重大問題進行核準；2)、宣布5S重大問題和召開5S會議；3)、批準5S活動所需要資源；4)、召開5S會議；5)、對5S工作進行遠景規(guī)劃；6)、檢查過程中重大問題進行確認；7)、有關5S工作主持和批準；5S管理顧問職責：1)、對5S履行做出建設性意見和建議；2)、支持5S有關工作；3)、協(xié)助履行組長對5S進行整體規(guī)劃；4)、對持續(xù)改進提出好方案；5S管理文員職責：1)、5S管理工作會議登記整頓發(fā)布；2)、5S管理檢查評分登記整頓發(fā)布；3)、5S管理制度資料整頓；4)、協(xié)助5S組長/顧問5S進行尋常管理工作；5S管理委員職責：1)、5S總體規(guī)劃與履行；2)、5S實行與推廣教材編制與培訓；3)、5S尋常檢查與定期檢查組織、參加、評分、確認；4)、定期向組長/顧問報告5S實行狀況；5)、擬定5S活動開展先進集體進行評比和獎勵方案；6)、擬定5S工作浮現(xiàn)不符合執(zhí)行懲罰方案；7)、負責對公司5S活動進行推廣、宣導、組織、實行、總結；各區(qū)域負責人職責：1)、代表本部門出席和參加5S活動；2)、配合組長一切5S決定和方案；3)、指引下屬對5S檢查不符合辦法及時進行整治；4)、本部門5S工作進行積極進行指引和監(jiān)督；5)、配合5S檢查組完畢尋常檢查工作；6)、有關5S工作協(xié)助與支持；4、5S人員范疇現(xiàn)場人員：本人所負責工作區(qū)域（誰操作，誰負責），物料、工具、一切有關工作物品沒有按照5S原則執(zhí)行個人，尋常檢查時發(fā)現(xiàn)扣除所在集體分值，并累積在每周固定檢查總分值之內(nèi)；辦公室人員：本人工作辦公桌、辦公用品、用品、文獻、資料等不整潔、不干凈、未按照5S操作原則規(guī)范管理個人，尋常檢查時發(fā)現(xiàn)扣除所在個人分值，并累積在每周固定檢查總分值之內(nèi)；后勤人員：本人工作區(qū)域不整潔、不干凈、未按照5S操作原則規(guī)范管理個人，尋常檢查時發(fā)現(xiàn)扣除所在區(qū)域分值，并累積在每周固定檢查總分值之內(nèi)；績效考核制度1、績效考核體系綜述績效考核體系定義?？冃Э己梭w系是由一組既各自獨立又互有關聯(lián)并能較完整表達評價規(guī)定考核指標構成評價系統(tǒng)?？冃Э己梭w系建立，有助于評價員工工作狀況，是進行員工考核工作基本，也是保證考核成果精確、合理重要因素?？己酥笜耸强梢苑从硺I(yè)績目的完畢狀況、工作態(tài)度、能力級別數(shù)據(jù)，是績效考核體系基本單位。績效考核體系構造公司績效考核體系涉及如下四個方面：核心業(yè)績指標（KPI）考核——衡量各崗位員工重要工作完畢狀況；月籌劃完畢狀況考核——衡量各崗位員工努力限度和工作效果；部門考核——衡量部門領導工作業(yè)績；能力、態(tài)度考核——衡量各崗位員工完畢本職工作需具備各項能力，對待工作態(tài)度、思想意識和工作作風狀況；在不同考核期，針對不同考核對象，選用不同考核指標組合：表：績效考核指標體系構成被考核人季度半年年度Σ月籌劃部門考核KPI部門考核KPI季度考核平均分能力態(tài)度管理序列生產(chǎn)經(jīng)營類●●●●●職能部門類●●●●●其她序列●●●●注：1、“●”代表構成指標；2、管理序列生產(chǎn)經(jīng)營單位負責人季度考核平均分＝∑(半年部門考核分)/2；其她人員季度考核平均分＝∑(季度考核分)/43、業(yè)績考核業(yè)績考核內(nèi)容。業(yè)績考核是對員工當期履行職務職責狀況及工作成果考核，它是對組織成員工作貢獻限度衡量和評價，直接體現(xiàn)出員工對公司價值，是績效考核核心內(nèi)容；業(yè)績考核涉及KPI考核與非KPI考核兩項內(nèi)容。KPI（KeyPerformanceIndex）即核心業(yè)績指標，代表崗位核心責任。KPI擬定辦法擬定KPI應以崗位闡明書為基本，需要詳細理解該崗位重要工作內(nèi)容、考核期內(nèi)業(yè)務重點以及重要工作流程；在可以反映被考核人重要工作內(nèi)容、核心工作流程、當期業(yè)務重點所有評價指標中，選取3-5個最能反映被考核人業(yè)績評價指標作為KPI指標；制定KPI指標應兼顧公司長期目的和短期利益結合；KPI指標制定過程是管理人員與員工雙向溝通過程，從項目選取、權重設定、考核原則設定，要與員工有充分溝通，使員工全面參加指標設立過程，承諾指標完畢。選取KPI原則少而精原則：KPI指標應能反映出工作重要規(guī)定，簡樸構造可以使考核信息解決和評估過程縮短，提高考核工作效率；KPI指標總和應能解釋被考核者80%以上工作量；成果導向原則：KPI指標選取要體現(xiàn)出成果優(yōu)先原則，一方面考慮崗位工作產(chǎn)出，從工作產(chǎn)出中分析擬定重要和次要項目，再根據(jù)其重要性進行篩選，最后擬定KPI指標；可衡量性原則：KPI指標應具備可衡量性、可驗證性，其至少應具備下列四個緯度之一：時限、數(shù)量、質(zhì)量、成本。KPI考核體系簡介KPI制定流程（時間：每年1月30日前）：員工參照本崗位《崗位闡明書》、公司年度經(jīng)營籌劃和部門年度工作籌劃，制定并向直接上級提交本年度《年度工作籌劃》及《××崗位KPI考核表》。直接上級對員工提交籌劃與KPI草稿進行審定，并在進行年度績效面談時，與員工共同討論《年度工作籌劃》及《××崗位KPI考核表》；《年度工作籌劃》及《××崗位KPI考核表》最后擬定后，表單一式三份，原件由人力資源部存檔，直接上級和員工各執(zhí)一份，作為本年度工作指引和考核根據(jù)。KPI跟進與指引（時間：結合月度工作籌劃考核在全年進行）：直接上級應觀測和記錄員工在工作過程中重要業(yè)績體現(xiàn)（長處與局限性），就績效問題與員工保持持續(xù)溝通，并定期（建議每1－2月一次）與員工一起就本年度KPI完畢狀況進行正式溝通，協(xié)助員工分析、解決業(yè)績完畢中已經(jīng)存在或潛在問題；KPI重大調(diào)節(jié)：在KPI完畢過程中，如浮現(xiàn)重大工作籌劃調(diào)節(jié)，員工須重新填寫《××崗位KPI考核表》，并及時提交給直接上級；直接上級應及時掌握KPI完畢狀況，在發(fā)生重大籌劃調(diào)節(jié)時，與員工一起及時確認KPI更改，明確指出員工工作中問題，提出改進建議。重大調(diào)節(jié)是指如下狀況：權重不不大于20%工作任務取消或新增、既有任務權重變化（增減）超過20%。員工自評與述職（時間：年度考核前）在年度考核期即將結束時，員工應對照《崗位闡明書》、《年度工作籌劃》和《××崗位KPI考核表》，填寫有關內(nèi)容，與下一年度《年度工作籌劃》和《××崗位KPI考核表》一同提交給直接上級。KPI權重：依照構成某崗位3-5個KPI指標對崗位業(yè)績影響大小擬定它們各自權重，KPI權重隨著不同階段工作重點而進行調(diào)節(jié)，例如，公司為了引導崗位員工投入更多資源開展某項工作，可以加大該項工作權重。KPI權重普通在年度考核后由考核小組依照本年度考核狀況討論修訂。信息來源：打分所根據(jù)信息從哪里得到：以部門名稱及各種有形資料為主，例如部門工作籌劃、經(jīng)濟責任制方案等公司經(jīng)營性文獻及其她部門數(shù)據(jù)、方案、制度等，也可輔以人員記憶。非KPI考核非KPI考核目為保證績效考核全面性和精確性，除了使用KPI指標，公司還需要對員工考核期內(nèi)非KPI工作完畢狀況做出評估。詳細涉及針對員工月工作籌劃完畢狀況考核和針對部門負責人季度部門工作考核。月工作籌劃完畢狀況考核月工作籌劃完畢狀況考核，重要考核員工月工作籌劃完畢狀況、籌劃外工作完畢狀況，并找出籌劃內(nèi)未完畢工作因素和解決辦法；普通員工月工作籌劃完畢狀況考核成績匯總作為其季度業(yè)績考核基本分數(shù)；中層及以上領導月工作籌劃完畢狀況考核成績匯總作為其季度業(yè)績考核某些基本分數(shù)；制定月度工作籌劃，每季度進行總結考核：各崗位員工每月最后一種工作日前與直接上級（及部門負責人）充分溝通后，參照部門下月度工作籌劃、部門工作實際狀況和本崗位KPI指標，在《普通員工（管理人員）月度工作籌劃及業(yè)績考核表》上認真填寫下月度本人工作籌劃，并提交給直接上級。直接上級應對員工提交工作籌劃草稿進行審定，并與員工共同討論，工作籌劃擬定后，直接上級和員工各執(zhí)一份，作為下月度工作指引和季度考核根據(jù)。季度考核時，匯總各月度工作籌劃，結合月度工作籌劃完畢狀況由各崗位員工填寫“普通員工（管理人員）季度工作業(yè)績匯總表”中個人季度工作總結，然后主管領導填寫評價意見，并求出季度“∑月籌劃”考核分數(shù)，分別由本部門和人力資源部存檔，反饋本人一份。部門業(yè)績考核部門考核，由發(fā)展籌劃部依照公司《經(jīng)濟責任制實行方案》，按月對各部門經(jīng)濟責任制實行狀況進行全面考核，擬定部門考核分數(shù)，以此作為部門領導工作業(yè)績重要反映；部門滿意度考核，由人力資源部每季度組織實行，重要考核各部門對其她部門服務意識、工作支持和配合狀況，擬定部門滿意度分數(shù)，參見《河北太行機械工業(yè)有限公司部門滿意度考核表》；季度部門業(yè)績考核分＝∑（月度部門考核分數(shù)）/3×0.8+部門滿意度考核分×0.2；半年部門業(yè)績考核分=∑（月度部門考核分數(shù)）/6×0.8+部門滿意度考核平均分×0.2；各部門