大連地稅代扣代繳軟件主要操作流程及注意事項(xiàng)樣本

個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)重要操作流程及注意事項(xiàng)大連市地方稅務(wù)局前言10月27日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議通過(guò)了全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》決定，將《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》第八條修改為：“個(gè)人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得單位或者個(gè)人為扣繳義務(wù)人。個(gè)人所得超過(guò)國(guó)務(wù)院規(guī)定數(shù)額，在兩處以上獲得工資、薪金所得或者沒(méi)有扣繳義務(wù)人，以及具備國(guó)務(wù)院規(guī)定其她情形，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定辦理納稅申報(bào)?？劾U義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定辦理全員全額扣繳申報(bào)”。國(guó)務(wù)院對(duì)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅實(shí)行條例》也進(jìn)行了修改，其第三十七條規(guī)定：“稅法第八條所說(shuō)全員全額扣繳申報(bào)，是指扣繳義務(wù)人在代扣稅款次月內(nèi)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送其支付所得個(gè)人基本信息、支付所得數(shù)額、扣繳稅款詳細(xì)數(shù)額和總額以及其她有關(guān)涉稅信息”。故，扣繳義務(wù)人向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行全員全額明細(xì)申報(bào)是法律賦予扣繳義務(wù)人義務(wù)。按照《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》第六十二條規(guī)定，扣繳義務(wù)人未按規(guī)定期限向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送代扣代繳、代收代繳稅款報(bào)告表和關(guān)于資料，將會(huì)受到相應(yīng)懲罰。隨著公民納稅意識(shí)增強(qiáng)，個(gè)人所得稅完稅證明獲得成為廣大納稅人迫切需要，個(gè)人完稅證明已是公民誠(chéng)信體系建設(shè)重要構(gòu)成某些，而稅務(wù)機(jī)關(guān)為個(gè)人所得稅納稅人開(kāi)具完稅證明基本則是扣繳義務(wù)人全員全額明細(xì)申報(bào)。誠(chéng)然，全員全額明細(xì)申報(bào)工作對(duì)于扣繳義務(wù)人來(lái)說(shuō)，工作相對(duì)繁雜，需要做較大量信息收集工作，特別對(duì)于扣繳人數(shù)眾多靠手工填報(bào)單位，工作量非常大。為此，大連市地方稅務(wù)局從增進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)、更好地發(fā)揮個(gè)人所得稅職能作用、優(yōu)化納稅服務(wù)、增強(qiáng)公眾納稅意識(shí)高度，充分結(jié)識(shí)推廣應(yīng)用個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)重要性、必要性和急迫性，免費(fèi)向我市個(gè)人所得稅扣繳義務(wù)人提供由國(guó)家稅務(wù)總局開(kāi)發(fā)個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)。個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)，將為扣繳義務(wù)人提高個(gè)人所得稅代扣代繳管理水平，減少稅收風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約稅收成本，履行法律義務(wù)提供以便；將為稅務(wù)機(jī)關(guān)加強(qiáng)稅收征管，提高納稅服務(wù)水平，及時(shí)為個(gè)人所得稅納稅人開(kāi)具完稅證明提供保障。二○○七年十月一、使用代扣代繳系統(tǒng)環(huán)境規(guī)定（一）對(duì)安裝代扣代繳系記錄算機(jī)軟件環(huán)境規(guī)定1、Windows98第二版及以上／Windows／WindowsXp(查看“控制面板”項(xiàng)下“系統(tǒng)”)。2、瀏覽器：InternetExplorer5.5及以上（查看瀏覽器版本辦法:打開(kāi)IE瀏覽器，點(diǎn)擊“協(xié)助”，點(diǎn)擊“關(guān)于InternetExplorer”）。3、系統(tǒng)日期設(shè)立與公歷當(dāng)天日期相符。（二）對(duì)安裝代扣代繳系記錄算機(jī)硬件環(huán)境規(guī)定參見(jiàn)國(guó)家稅務(wù)總局個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)顧客指南。二、代扣代繳系統(tǒng)獲得方式方式一：從稅務(wù)機(jī)關(guān)拷取攜帶U盤(pán)或移動(dòng)硬盤(pán)從主管稅務(wù)機(jī)關(guān)拷取。方式二：網(wǎng)站下載從大連市地方稅務(wù)局網(wǎng)站（）“下載中心”—“報(bào)稅軟件”中下載。注意事項(xiàng)：若您計(jì)算機(jī)中沒(méi)有安裝解壓縮軟件，請(qǐng)先安裝解壓縮軟件，否則無(wú)法解壓已下載文獻(xiàn)。推薦解壓縮軟件下載地址為。三、代扣代繳系統(tǒng)重要操作環(huán)節(jié)環(huán)節(jié)1：安裝系統(tǒng)雙擊安裝文獻(xiàn)，按提示進(jìn)行安裝，安裝完畢后，桌面會(huì)顯示以稅徽為圖案圖標(biāo)（個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)）。注意事項(xiàng)：準(zhǔn)備使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)和非網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)，必要將該系統(tǒng)安裝在可以上網(wǎng)電腦上。環(huán)節(jié)2：登錄系統(tǒng)雙擊稅徽?qǐng)D標(biāo)啟動(dòng)系統(tǒng)。初次登陸，暫以系統(tǒng)內(nèi)置操作員身份登錄，操作員代碼：001，密碼：123456，點(diǎn)擊［登錄］按鈕進(jìn)入本系統(tǒng)。浮現(xiàn)如下畫(huà)面，點(diǎn)擊［擬定］按鈕，進(jìn)入初始化狀態(tài)。環(huán)節(jié)3：初始化系統(tǒng)在初次登錄時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出設(shè)立向?qū)Т翱?，按“設(shè)立向?qū)А杯h(huán)節(jié)依次進(jìn)行點(diǎn)擊操作。（一）扣繳義務(wù)人設(shè)立“扣繳義務(wù)人編碼（納稅辨認(rèn)號(hào)15位）”、“扣繳義務(wù)人名稱(chēng)”、“稅務(wù)登記證號(hào)（納稅辨認(rèn)號(hào)15位）”必要按扣繳義務(wù)人稅務(wù)登記證內(nèi)容對(duì)的錄入。注意事項(xiàng)：1、“扣繳義務(wù)人編碼”與“稅務(wù)登記證號(hào)”一致；扣繳義務(wù)人名稱(chēng)不得寫(xiě)簡(jiǎn)稱(chēng)。2、“扣繳義務(wù)人名稱(chēng)”中含括號(hào)或其她符號(hào)時(shí)，應(yīng)在半角狀態(tài)下錄入。在錄入對(duì)的狀況下，依然無(wú)法完畢初始化工作，請(qǐng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系。（二）配備服務(wù)器參數(shù)1、接受與更新服務(wù)器地址、端口“接受服務(wù)器地址”一律填寫(xiě)為http：//“接受服務(wù)器端口”、“更新服務(wù)器地址”與“更新服務(wù)器端口”系統(tǒng)默認(rèn)，不需填寫(xiě)。注意事項(xiàng)：不能上網(wǎng)扣繳義務(wù)人，整個(gè)畫(huà)面提示內(nèi)容均不需填寫(xiě)，直接點(diǎn)擊［下一步］按鈕。2、測(cè)試連接點(diǎn)擊［測(cè)試連接］按鈕，測(cè)試與否與稅務(wù)機(jī)關(guān)接受服務(wù)器連通。連通后，點(diǎn)擊［擬定］按鈕，然后點(diǎn)擊［下一步］按鈕。注意事項(xiàng)：1、在確認(rèn)扣繳義務(wù)人編碼和名稱(chēng)無(wú)誤時(shí)仍無(wú)法測(cè)試成功，也許是殺毒軟件或防火墻問(wèn)題，關(guān)閉殺毒軟件或防火墻后，重新進(jìn)行安裝軟件并測(cè)試連接。2、不能上網(wǎng)扣繳義務(wù)人不需點(diǎn)擊［測(cè)試連接］按鈕。（三）設(shè)立證書(shū)系統(tǒng)默認(rèn)，直接點(diǎn)擊［下一步］按鈕。（四）設(shè)立運(yùn)營(yíng)參數(shù)注意事項(xiàng)：“系統(tǒng)啟動(dòng)時(shí)獲取反饋信息”必要選取（√）?！敖缑娣桨浮保嚎劾U義務(wù)人可以依照自己喜好設(shè)立也可使用系統(tǒng)默認(rèn)?！澳J(rèn)輸入法”：選取自己習(xí)慣性使用中文輸入法。設(shè)立完畢后，點(diǎn)擊［下一步］按鈕。（五）獲取稅務(wù)局信息方式1、網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)和非網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)擬用該系統(tǒng)進(jìn)行個(gè)人所得稅網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，選取“網(wǎng)絡(luò)下載”，點(diǎn)擊［下一步］按鈕。2、非網(wǎng)絡(luò)申報(bào)選取“介質(zhì)導(dǎo)入”，將保存著從稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取初始化文獻(xiàn)U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)插入電腦，選取“文獻(xiàn)名稱(chēng)”以本公司納稅人辨認(rèn)號(hào)打頭命名初始化文獻(xiàn)，點(diǎn)擊［下一步］按鈕。（六）完畢系統(tǒng)顯示如下信息后，點(diǎn)擊［完畢］按鈕，初始化工作完畢。初始化作用是建立扣繳義務(wù)人與稅務(wù)機(jī)關(guān)鏈接。點(diǎn)擊［完畢］按鈕后，顯示操作系統(tǒng)主界面如下：環(huán)節(jié)4：基本信息錄入（一）扣繳義務(wù)人信息扣繳義務(wù)人基本信息在初始化過(guò)程中，由稅務(wù)機(jī)關(guān)提供自動(dòng)完畢，不需錄入。注意事項(xiàng)：對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)未提供信息（如：“公司股本總額”），請(qǐng)扣繳義務(wù)人自行填寫(xiě)。（二）納稅人信息納稅人信息可以采用兩種方式錄入：在納稅人較多狀況下，建議采用Excel模板導(dǎo)入方式；在納稅人較少狀況下，可以采用手工錄入方式。1、Excel模板導(dǎo)入方式操作第1步：獲取Excel模板（1）在系統(tǒng)主界面中點(diǎn)擊“協(xié)助”。系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（2）雙擊界面左側(cè)“附錄四”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（3）點(diǎn)擊“Excel模板文獻(xiàn)下載”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（4）點(diǎn)擊右側(cè)“中華人民共和國(guó)籍雇員信息”、“中華人民共和國(guó)籍非雇員信息”、“外籍雇員信息”或“外籍非雇員信息”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（5）點(diǎn)擊［保存］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（6）選取要保存文獻(xiàn)位置，點(diǎn)擊［保存］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：Excel模板文獻(xiàn)下載完畢。第2步：填寫(xiě)Excel模板（1）使用財(cái)務(wù)軟件扣繳義務(wù)人填寫(xiě)辦法從財(cái)務(wù)軟件中必要導(dǎo)出Excel格式納稅人信息，然后對(duì)納稅人信息按照模板規(guī)定進(jìn)行整頓、填寫(xiě)并保存。從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出Excel文獻(xiàn)不能與Excel模板文獻(xiàn)名稱(chēng)（模板文獻(xiàn)名稱(chēng)就是附錄四畫(huà)面顯示名稱(chēng)）相似，否則系統(tǒng)提示錯(cuò)誤，由于兩個(gè)文獻(xiàn)重名。Excel模板如下：注意事項(xiàng)：：填寫(xiě)Excel模板時(shí)一定按照填表闡明填寫(xiě)。（2）不使用財(cái)務(wù)軟件扣繳義務(wù)人填寫(xiě)辦法打開(kāi)已下載Excel模板，手工逐行填寫(xiě)相應(yīng)信息并保存。第3步：信息導(dǎo)入回到系統(tǒng)主界面：（1）點(diǎn)擊“納稅人信息”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（2）點(diǎn)擊［導(dǎo)入］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（3）選取“中華人民共和國(guó)籍雇員信息”、“中華人民共和國(guó)籍非雇員信息”、“外籍雇員信息”或“外籍非雇員信息”，導(dǎo)入已填寫(xiě)好Excel模板。注意事項(xiàng)：“納稅人類(lèi)型”、“狀態(tài)”、“住所”系統(tǒng)采用默認(rèn)值，因而信息導(dǎo)入后需要一一確認(rèn)。（4）“查找范疇”為已填寫(xiě)完畢Excel模板保存地址，“文獻(xiàn)名”選取自己擬定并保存Excel模板文獻(xiàn)名稱(chēng)，點(diǎn)擊［打開(kāi)］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（5）按列點(diǎn)擊“不導(dǎo)入”，浮現(xiàn)下拉菜單：（6）選取本列與下拉菜單相應(yīng)項(xiàng)目，逐列以同樣方式導(dǎo)入。所有下拉菜單項(xiàng)目最后應(yīng)是所有予以選定，不得漏掉。因Excel模板已有標(biāo)題行，因此必要選取“導(dǎo)入數(shù)據(jù)文獻(xiàn)有標(biāo)題行”（√），否則因標(biāo)題行不能導(dǎo)入，系統(tǒng)提示錯(cuò)誤。注意事項(xiàng)：1、“戶(hù)籍所在地”、“通訊地址”填寫(xiě)：在扣繳義務(wù)人無(wú)法掌握納稅人戶(hù)籍所在地和通訊地址信息時(shí)，“戶(hù)籍所在地”可統(tǒng)一填寫(xiě)為“大連市”；“通訊地址”可統(tǒng)一填寫(xiě)為扣繳義務(wù)人通訊地址。2、“電子郵箱”、“聯(lián)系電話(huà)”為非必填項(xiàng)目。3、若導(dǎo)入不成功，系統(tǒng)將反饋導(dǎo)入存在問(wèn)題及錯(cuò)誤信息內(nèi)容，形成一種文獻(xiàn)名為“導(dǎo)入文獻(xiàn)文獻(xiàn)名＋導(dǎo)入成果”文獻(xiàn)，該文獻(xiàn)自動(dòng)保存在原導(dǎo)入Excel模板目錄下，扣繳義務(wù)人打開(kāi)該文獻(xiàn)，將錯(cuò)誤信息進(jìn)行直接修改后重新導(dǎo)入系統(tǒng)。如不進(jìn)行修改，系統(tǒng)自動(dòng)把產(chǎn)生錯(cuò)誤信息人員丟掉，申報(bào)將會(huì)浮現(xiàn)人員漏掉，因而一定要進(jìn)行修改。4、扣繳義務(wù)人在確認(rèn)納稅人身份證件號(hào)碼對(duì)的仍無(wú)法導(dǎo)入系統(tǒng)時(shí)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供無(wú)法成功導(dǎo)入納稅人身份證件號(hào)碼，將會(huì)獲取導(dǎo)入文獻(xiàn)，在“導(dǎo)入特殊身份證號(hào)碼納稅人”中導(dǎo)入該文獻(xiàn)即可。5、新增納稅人信息，可以新作模板，將新增人員信息單獨(dú)填列，進(jìn)行導(dǎo)入；也可以在原已保存模板上直接增行填寫(xiě)，然后將所有信息進(jìn)行導(dǎo)入，但系統(tǒng)不能通過(guò)Excel模板導(dǎo)入形式，對(duì)已有信息進(jìn)行覆蓋，因此納稅人信息修改不可通過(guò)Excel模板導(dǎo)入,必要進(jìn)行手工修改，修改操作詳見(jiàn)“納稅人信息修改操作”。6、不同人員“工號(hào)”不可以使用同一“工號(hào)”，相似“工號(hào)”無(wú)法導(dǎo)入。2、手工錄入方式操作在納稅人較少狀況下，可以使用手工錄入方式。（1）一方面回到系統(tǒng)主界面：（2）點(diǎn)擊“納稅人信息”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：將本單位所有人員分別填寫(xiě)“納稅人信息編輯”各欄次，每填寫(xiě)完畢一種納稅人信息，點(diǎn)擊［保存］按鈕，重復(fù)操作即可。注意事項(xiàng)：：1、錄入時(shí)，參照“協(xié)助信息”中闡明進(jìn)行填寫(xiě)。2、不同人員“工號(hào)”不可以使用同一“工號(hào)”，相似“工號(hào)”無(wú)法保存。3、納稅人信息修改操作除“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”外，納稅人其她信息如需要修改，從“納稅人信息列表”中選取要修改納稅人，雙擊該條信息，在“納稅人信息編輯”畫(huà)面進(jìn)行修改，修改完畢后，點(diǎn)擊［保存］按鈕。如果申報(bào)后，“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”發(fā)生錯(cuò)誤，下個(gè)征期可將此人修改為“非正?！睜顟B(tài)，按對(duì)的“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”重做“新增”員工，其她信息可直接作修改。4、納稅人信息刪除操作無(wú)論納稅人與否離開(kāi)本單位，納稅人信息一經(jīng)申報(bào)不得刪除。［刪除］按鈕僅限于申報(bào)前納稅人信息中“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”導(dǎo)入或錄入錯(cuò)誤時(shí)，修改使用。修改時(shí)，從納稅人信息列表中選取要?jiǎng)h除納稅人，點(diǎn)擊［刪除］按鈕，再?gòu)摹凹{稅人信息編輯”畫(huà)面錄入對(duì)的信息。注意事項(xiàng)：申報(bào)后，納稅人“證照類(lèi)型”和“證照號(hào)碼”不能修改，因而，扣繳義務(wù)人在申報(bào)前必要保證納稅人“證照類(lèi)型”和“證照號(hào)碼”對(duì)的。5、外籍人員信息錄入操作應(yīng)注意事項(xiàng)通過(guò)Excel模板導(dǎo)入外籍人員信息或手工錄入外籍人員信息時(shí)，“證件類(lèi)型”選取“外籍人編碼”；“證照號(hào)碼”需要扣繳義務(wù)人編寫(xiě)，編寫(xiě)規(guī)則為：前15位為扣繳義務(wù)人納稅辨認(rèn)號(hào)，后3位為從001開(kāi)始將公司所有外籍人員按順序編排順序號(hào)，共計(jì)18位。已使用過(guò)外籍人編碼不得再次使用。6、納稅人狀態(tài)使用規(guī)則狀態(tài)是指納稅人當(dāng)前工作狀態(tài)，共有正常、非正常兩種選取。正常指在本單位有工資薪金收入，重要涉及在職，退休、離休。非正常是指在本單位沒(méi)有工資薪金收入，涉及死亡、離職。當(dāng)納稅人狀態(tài)發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)在“納稅人信息編輯”中及時(shí)進(jìn)行修改。環(huán)節(jié)5：填寫(xiě)報(bào)表填寫(xiě)報(bào)表事實(shí)上是個(gè)人所得稅計(jì)算過(guò)程，按獲得收入性質(zhì)分別計(jì)算。系統(tǒng)提供了不同性質(zhì)收入計(jì)算辦法，這些辦法應(yīng)從“填寫(xiě)報(bào)表”列示中選取。（一）“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”表格填寫(xiě)1、合用范疇（1）“正常工資薪金收入”合用于正常按月發(fā)放非外籍人員工資薪金收入個(gè)人所得稅計(jì)算。本報(bào)表每月只能填報(bào)一次。所得月份，指納稅人獲得所得實(shí)際所屬月份。（2）“外籍人員正常工資薪金收入”合用于外籍人員（涉及華僑、香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞）正常按月獲得工資薪金收入個(gè)人所得稅計(jì)算。本報(bào)表每月只能填報(bào)一次。所得月份，指納稅人獲得所得實(shí)際所屬月份。2、數(shù)據(jù)采集方式1、選取“填寫(xiě)報(bào)表”中“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”，進(jìn)行點(diǎn)擊。系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：2、單擊［擬定］按紐（注意事項(xiàng)：普通情形下，不需要點(diǎn)擊[取消]按鈕，若點(diǎn)擊[取消]按鈕，在系統(tǒng)浮現(xiàn)畫(huà)面上點(diǎn)擊[導(dǎo)入]按鈕，系統(tǒng)也浮現(xiàn)如下畫(huà)面）系統(tǒng)浮現(xiàn)如下畫(huà)面：3、從上述畫(huà)面中，一方面選取“所得月份”，然后選取錄入方式。方式一：“從已錄入數(shù)據(jù)月份導(dǎo)入生成”操作合用于本月工資數(shù)據(jù)與此前月份曾錄入某月數(shù)據(jù)變化不大狀況。（1）“當(dāng)前已錄入數(shù)據(jù)月份”選取與本月數(shù)據(jù)相近前期月份。（2）點(diǎn)擊［擬定］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面（此前月份收入明細(xì)表）：3、雙擊要修改行次，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：4、填入對(duì)的內(nèi)容（本月數(shù)據(jù)），修改、核對(duì)、錄入下一人員收入信息時(shí)，請(qǐng)點(diǎn)擊［下一條］按鈕。5、所有修改完畢點(diǎn)擊［保存］按鈕。方式二：“從外部數(shù)據(jù)文獻(xiàn)導(dǎo)入生成”操作合用于對(duì)每月數(shù)據(jù)變化大、人員眾多狀況。第1步：獲取Excel模板（1）在系統(tǒng)主界面中點(diǎn)擊“協(xié)助”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（2）雙擊界面左側(cè)“附錄四”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（3）點(diǎn)擊“Excel模板文獻(xiàn)下載”，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：(4)點(diǎn)擊右側(cè)“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”。系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：(5)點(diǎn)擊［保存］按紐，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：(6)選取要保存文獻(xiàn)位置，點(diǎn)擊［保存］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：Excel模板文獻(xiàn)下載完畢。第2步：填寫(xiě)Excel模板（1）使用財(cái)務(wù)軟件扣繳義務(wù)人填寫(xiě)辦法從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出Excel格式收入信息，對(duì)其按照Excel模板規(guī)定進(jìn)行整頓并保存。需要導(dǎo)入項(xiàng)目：應(yīng)發(fā)工資（應(yīng)將納稅人各種收入和超過(guò)稅法規(guī)定扣除限額某些合并）、證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房公積金、其他免稅所得、不征稅所得、實(shí)際捐贈(zèng)額、準(zhǔn)予扣除捐贈(zèng)額和減免稅額。其她項(xiàng)目不需導(dǎo)入。Excel模板:（2）不使用財(cái)務(wù)軟件扣繳義務(wù)人填寫(xiě)辦法打開(kāi)已下載Excel模板，手工逐行填寫(xiě)相應(yīng)信息并保存。第3步：導(dǎo)入“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”（1）回到系統(tǒng)主界面：（2）點(diǎn)擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（3）選取“從外部數(shù)據(jù)文獻(xiàn)導(dǎo)入生成”，點(diǎn)擊［瀏覽］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（4）“查找范疇”為已填寫(xiě)完畢Excel模板保存地址，“文獻(xiàn)名”選取自己擬定已保存Excel模板文獻(xiàn)名稱(chēng)，點(diǎn)擊［打開(kāi)］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（5）此畫(huà)面不需填寫(xiě)任何內(nèi)容，直接點(diǎn)擊［下一步］按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)如下界面：（6）按列點(diǎn)擊“不導(dǎo)入”，浮現(xiàn)下拉菜單，（7）選取本列與下拉菜單相應(yīng)項(xiàng)目，所有下拉菜單項(xiàng)目必要所有選取，不得漏掉。（8）所有列選取完畢后來(lái)，點(diǎn)擊［導(dǎo)入］按鈕，Excel模板導(dǎo)入完畢，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：注意事項(xiàng)：1、因Excel模板已有標(biāo)題行，因此“導(dǎo)入數(shù)據(jù)文獻(xiàn)有標(biāo)題行”必要選取√，否則因標(biāo)題行不能導(dǎo)入，系統(tǒng)提示錯(cuò)誤。2、“費(fèi)用扣除原則”不需導(dǎo)入，系統(tǒng)自動(dòng)生成。3、財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出Excel文獻(xiàn)中如果包括公式，在向Excel模板復(fù)制過(guò)程中,如果直接選“復(fù)制”“粘貼”，粘貼不上；應(yīng)選取“復(fù)制”“選取性粘貼”“數(shù)值”。4、由于系統(tǒng)設(shè)立缺失，中華人民共和國(guó)雇員獲得工資薪金屬于境外所得時(shí)，暫在應(yīng)發(fā)工資中扣除附加費(fèi)用，待系統(tǒng)修改后另做解決。方式三：“生成零工資記錄，顧客手工修改”操作該功能合用于雇員零工資和人數(shù)較少扣繳義務(wù)人使用。（1）回到系統(tǒng)主界面：（2）點(diǎn)擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（3）選取“生成零工資記錄，顧客手工修改”，點(diǎn)擊［擬定］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（4）雙擊要填寫(xiě)行次，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面后，填入對(duì)的內(nèi)容：（5）填寫(xiě)下一人員信息時(shí)，請(qǐng)點(diǎn)擊［下一條］按鈕。（6）所有填寫(xiě)完畢點(diǎn)擊［保存］按鈕。（二）其她收入表格填寫(xiě)“全年一次性獎(jiǎng)金收入”、“無(wú)住所個(gè)人獲得數(shù)月獎(jiǎng)金收入”、“補(bǔ)發(fā)工資薪金”、“特殊行業(yè)全年工資薪金收入”、“內(nèi)退一次性補(bǔ)償收入”、“解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償收入”、“股票期權(quán)行權(quán)收入”、“非工資薪金收入”錄入：1、一方面在“填寫(xiě)報(bào)表“項(xiàng)下選取并點(diǎn)擊所要填報(bào)收入報(bào)表。2、隨后在點(diǎn)擊浮現(xiàn)界面中，選取錄入方式。凡采用Excel模板錄入，點(diǎn)擊［導(dǎo)入］按鈕；采用手工錄入，點(diǎn)擊［增長(zhǎng)］按鈕或［生成全年獎(jiǎng)金零記錄］按鈕。3、按“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”錄入辦法進(jìn)行錄入。注意事項(xiàng)：“準(zhǔn)予扣除捐贈(zèng)額”系統(tǒng)默以為30％扣除，此項(xiàng)可做修改，扣繳義務(wù)人在錄入時(shí)應(yīng)按現(xiàn)行政策規(guī)定進(jìn)行填列。環(huán)節(jié)6：生成申報(bào)數(shù)據(jù)在所有申報(bào)表導(dǎo)入或填寫(xiě)完畢后，一并進(jìn)行“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”操作；或在每張申報(bào)表導(dǎo)入或填寫(xiě)完畢后，進(jìn)行“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”操作。系統(tǒng)中“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”將所有申報(bào)表自動(dòng)匯總。（一）申報(bào)表導(dǎo)入或填寫(xiě)完畢后，點(diǎn)擊［迅速向?qū)В莼颍坳P(guān)閉］按鈕。（二）回到系統(tǒng)主界面：（三）點(diǎn)擊“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面： （四）點(diǎn)擊［擬定］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：注意事項(xiàng)：申報(bào)前必要預(yù)覽報(bào)表，查看報(bào)表與否報(bào)齊。雙擊所要預(yù)覽報(bào)表名稱(chēng)，即可預(yù)覽報(bào)表內(nèi)容。點(diǎn)擊［關(guān)閉］，完畢生成申報(bào)數(shù)據(jù)工作。環(huán)節(jié)7：申報(bào)與反饋（一）關(guān)閉預(yù)覽，回到主界面：（二）如果采用網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，則點(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”；如果是非網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，則點(diǎn)擊“介質(zhì)申報(bào)”。注意事項(xiàng)：申報(bào)工作，每月只能進(jìn)行一次，涉及自查補(bǔ)稅。因而在申報(bào)操作前，一定要確認(rèn)本月所有申報(bào)表均填寫(xiě)完畢。方式一：網(wǎng)絡(luò)申報(bào)與反饋1、網(wǎng)絡(luò)申報(bào)（1）一方面查看主界面下端“網(wǎng)絡(luò)連接狀態(tài)”，確認(rèn)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處在聯(lián)機(jī)狀態(tài)，然后點(diǎn)擊［網(wǎng)絡(luò)申報(bào)］按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成“納稅人基本信息表”和“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”。（2）點(diǎn)擊［申報(bào)發(fā)送］按鈕。注意事項(xiàng)：申報(bào)發(fā)送不成功時(shí)，請(qǐng)確認(rèn)網(wǎng)絡(luò)連接，繼續(xù)點(diǎn)擊［申報(bào)發(fā)送］按鈕，直至成功為止。2、網(wǎng)絡(luò)反饋（1）扣繳義務(wù)人若查詢(xún)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)狀況，回到主界面：（2）點(diǎn)擊［網(wǎng)絡(luò)反饋］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（3）選取要反饋申報(bào)所屬月份。（4）點(diǎn)擊［下載］按鈕。方式二：介質(zhì)申報(bào)與反饋1、介質(zhì)申報(bào)（1）回到主界面：（2）點(diǎn)擊［介質(zhì)申報(bào)］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（3）點(diǎn)擊［數(shù)據(jù)導(dǎo)出］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（4）選取存儲(chǔ)文獻(xiàn)位置，點(diǎn)擊［擬定］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（5）點(diǎn)擊［關(guān)閉］按鈕，申報(bào)文獻(xiàn)形成。（6）將已保存申報(bào)文獻(xiàn)拷貝到U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)上，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送。2、介質(zhì)反饋每月介質(zhì)申報(bào)完畢后，必要及時(shí)導(dǎo)入該月申報(bào)反饋成果，否則在下月進(jìn)行申報(bào)時(shí)會(huì)浮現(xiàn)錯(cuò)誤。（1）回到主界面：（2）點(diǎn)擊［介質(zhì)反饋］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（3）選取要反饋申報(bào)所屬月份。（4）點(diǎn)擊［導(dǎo)入］按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：（5）將經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)已讀取申報(bào)數(shù)據(jù)U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)插入電腦，擬定介質(zhì)反饋文獻(xiàn)所在位置和文獻(xiàn)名，點(diǎn)擊［打開(kāi)］按鈕，即可。四、其她需要強(qiáng)調(diào)有關(guān)事宜（一）各種申報(bào)明細(xì)表合用范疇見(jiàn)主界面“協(xié)助”中“填寫(xiě)報(bào)表”。（二）輔助工具中“自查”功能應(yīng)用扣繳義務(wù)人發(fā)現(xiàn)納稅人此前月份沒(méi)有足額申報(bào)收入或國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、黨政機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)隊(duì)以外公司補(bǔ)發(fā)工資時(shí)，使用此功能?！白圆椤惫δ懿僮髁鞒蹋?、點(diǎn)擊“輔助工具”，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：2、點(diǎn)擊“自查”，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：3、擬定自查月份：4、點(diǎn)擊［增長(zhǎng)］按紐，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：5、選取下拉菜單顯示項(xiàng)目，錄入對(duì)的收入：6、按彈出畫(huà)面規(guī)定逐項(xiàng)填寫(xiě)，按［保存］按鈕，然后回到系統(tǒng)主界面：7、點(diǎn)擊“填寫(xiě)報(bào)表”項(xiàng)下“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”。注意事項(xiàng)：自查操作必要與正常申報(bào)操作在同一時(shí)限內(nèi)進(jìn)行，在申報(bào)期內(nèi)與正常申報(bào)一起申報(bào)，由于一種月內(nèi)系統(tǒng)只能確認(rèn)一次申報(bào)，系統(tǒng)會(huì)將自查申報(bào)與正常申報(bào)進(jìn)行匯總形成扣繳報(bào)告表，一并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，若自查“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”單獨(dú)直接申報(bào)，本月正常申報(bào)將無(wú)法進(jìn)行。（三）補(bǔ)發(fā)工資薪金收入明細(xì)表合用范疇該表僅合用于事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)和社會(huì)團(tuán)隊(duì)在按照政府文獻(xiàn)規(guī)定普調(diào)工資時(shí)，申報(bào)補(bǔ)發(fā)工資數(shù)據(jù)狀況。（四）特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表使用規(guī)定該表合用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)、遠(yuǎn)洋運(yùn)送業(yè)和財(cái)政部擬定其她行業(yè)納稅人在年終匯算清繳時(shí)使用，平時(shí)按月扣繳稅款時(shí)不得使用，按月申報(bào)在“正常工資薪金收入”畫(huà)面錄入。超過(guò)法定申報(bào)期，此功能無(wú)法操作，應(yīng)通過(guò)“輔助工具”中“自查”進(jìn)行補(bǔ)充申報(bào)。（五）修改申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)限和渠道（1）在未點(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”中［申報(bào)發(fā)送］或“介質(zhì)申報(bào)”中［數(shù)據(jù)導(dǎo)出］之前，所有數(shù)據(jù)均可在原報(bào)表中隨時(shí)修改，修改后回到主界面，點(diǎn)擊“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”，按程序進(jìn)行申報(bào)操作。（2）在點(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”中［申報(bào)發(fā)送］或“介質(zhì)申報(bào)”中［數(shù)據(jù)導(dǎo)出］后，如發(fā)現(xiàn)當(dāng)期申報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，應(yīng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系進(jìn)行修正申報(bào)；如發(fā)現(xiàn)前期申報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，應(yīng)通過(guò)“自查”功能進(jìn)行解決。（六）申報(bào)表打印操作流程方式一：1、回到主界面：2、點(diǎn)擊“申報(bào)與反饋”，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：3、選取“紙質(zhì)申報(bào)”，系統(tǒng)顯示如下畫(huà)面：4、點(diǎn)擊［打印所有報(bào)表］，打印所有報(bào)表；如需打印單張報(bào)表，則雙擊所要打印報(bào)表，點(diǎn)擊［打?。莅粹o。方式二1、回到主界面：2、點(diǎn)擊“查詢(xún)記錄”選取“查詢(xún)申報(bào)表”，雙擊要打印報(bào)表：（七）在一臺(tái)計(jì)算機(jī)上為兩戶(hù)或兩戶(hù)以上單位進(jìn)行申報(bào)操作辦法環(huán)節(jié)一：進(jìn)行代扣代繳系統(tǒng)安裝。系統(tǒng)默認(rèn)安裝目錄為c:\JdlsSoft\grsds。環(huán)節(jié)二：在桌面上新建一種名稱(chēng)為“個(gè)所稅申報(bào)資料”文獻(xiàn)夾，將c盤(pán)JdlsSoft文獻(xiàn)夾復(fù)制到“個(gè)所稅申報(bào)資料”文獻(xiàn)夾中，有幾種公司復(fù)制幾種，按公司名稱(chēng)對(duì)JdlsSoft文獻(xiàn)進(jìn)行重命名。環(huán)節(jié)三：在桌面上新建一種名稱(chēng)為“代扣代繳軟件快捷方式”文獻(xiàn)夾，在“個(gè)所稅申報(bào)資料”文獻(xiàn)夾雙擊以公司名稱(chēng)命名文獻(xiàn)進(jìn)入Grsds目錄，找到TaxMain.exe文獻(xiàn)創(chuàng)立一種快捷方式，將此快捷方式按公司名稱(chēng)進(jìn)行重命名并剪切到“代扣代繳軟件快捷方式”文獻(xiàn)夾中，其她公司同理操作。環(huán)節(jié)四：在“代扣代繳軟件快捷方式”文獻(xiàn)夾中點(diǎn)擊不同公司快捷方式，分別進(jìn)行“初始化設(shè)立”并按規(guī)定進(jìn)行申報(bào)。（八）網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)，在系統(tǒng)進(jìn)行所有申報(bào)操作程序后，必要到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，打開(kāi)“正常申報(bào)”，在正常申報(bào)申報(bào)表中點(diǎn)擊進(jìn)入“《扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表》”做“個(gè)稅數(shù)據(jù)提取”和“正式申報(bào)”，才真正完畢個(gè)人所得稅申報(bào)工作。對(duì)于不能實(shí)行銀行委托劃款單位需要到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)打印稅單。（九）非網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)非網(wǎng)上報(bào)稅戶(hù)，在系統(tǒng)進(jìn)行所有申報(bào)操作程序后下一種工作日（必要在申報(bào)期內(nèi)），到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)完畢所有申報(bào)程序，并以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)“個(gè)稅數(shù)據(jù)接受”完畢作為個(gè)人所得稅申報(bào)完畢。（十）上市公司“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個(gè)人所得稅匯總申報(bào)上市公司使用該系統(tǒng)向二級(jí)市場(chǎng)股東發(fā)放“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個(gè)人所得稅時(shí)，按照“姓名”為“上市公司”股東進(jìn)行匯總申報(bào)。其基本信息錄入時(shí)，“姓名”為“上市公司”、“證照類(lèi)型”為“身份證”、“證照號(hào)碼”為各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)特別編排號(hào)碼、“戶(hù)籍所在地”為“大連市”、“通訊地址”和“郵政編碼”為扣繳義務(wù)人通訊地址和郵政編碼、“國(guó)籍或地區(qū)”為“中華人民共和國(guó)”、“股東／投資者”選取“是”、“雇員”選取“否”、“住所”選取“有”、“工作單位”選取“無(wú)”。（十一）建筑行業(yè)特殊申報(bào)網(wǎng)上報(bào)稅建筑單位，實(shí)行查實(shí)征收使用該系統(tǒng)進(jìn)行明細(xì)申報(bào)；按附征率征收“工資薪金所得”，在網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)打開(kāi)“正常申報(bào)”點(diǎn)擊進(jìn)入“《扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表（建筑業(yè)匯總專(zhuān)用）》”中進(jìn)行申報(bào)。非網(wǎng)上報(bào)稅建筑單位，實(shí)行查實(shí)征收使用該系統(tǒng)進(jìn)行明細(xì)申報(bào)；按附征率征收“工資薪金所得”須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行紙質(zhì)申報(bào)。（十二）由財(cái)政統(tǒng)一代扣代繳個(gè)人所得稅單位特殊申報(bào)由財(cái)政統(tǒng)一代扣代繳個(gè)人所得稅行政事業(yè)單位，應(yīng)將財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資薪金在“正常工資薪金收入”中計(jì)算申報(bào)（如果本單位有發(fā)放其她獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼，應(yīng)與財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資薪金合并，在“正常工資薪金收入”中計(jì)算申報(bào)），同步，將財(cái)政已代扣代繳個(gè)人所得稅額錄入系統(tǒng)主界面功能菜單“填寫(xiě)報(bào)表”中“財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”界面中。（十三）需要給外籍人員單獨(dú)開(kāi)具完稅憑證申報(bào)需要給外籍人員單獨(dú)開(kāi)具完稅憑證網(wǎng)上報(bào)稅單位，在系統(tǒng)進(jìn)行所有申報(bào)操作程序后，牢記在網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)不要進(jìn)行“個(gè)稅數(shù)據(jù)提取”和“正式申報(bào)”,應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn)行所有申報(bào)操作程序后下一種工作日（必要在申報(bào)期內(nèi)），到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出單獨(dú)打印外籍人員稅單祈求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個(gè)稅數(shù)據(jù)接受”，并打印稅單；需要給外籍人員單獨(dú)開(kāi)具完稅憑證非網(wǎng)上報(bào)稅單位，應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn)行所有申報(bào)操作程序后下一種工作日（必要在申報(bào)期內(nèi)），到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出單獨(dú)打印外籍人員稅單祈求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個(gè)稅數(shù)據(jù)接受”，并打印稅單；需要給外籍人員單獨(dú)開(kāi)具完稅憑證介質(zhì)申報(bào)單位,到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)反饋后,提出單獨(dú)打印外籍人員稅單祈求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個(gè)稅數(shù)據(jù)接受”，并打印稅單。（十四）導(dǎo)入、導(dǎo)出文獻(xiàn)不可更改性扣繳義務(wù)人從稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取初始化文獻(xiàn)、特殊身份證號(hào)碼導(dǎo)入文獻(xiàn)、介質(zhì)反饋文獻(xiàn)和扣繳義務(wù)人“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”形成申報(bào)