年終決算操作流程樣本

目錄TOC\o"1-3"第一章導(dǎo)言 11.1目 11.2參照資料 1第二章準(zhǔn)備工作 12.1省中心 12.2營業(yè)網(wǎng)點 2第三章決算日工作 23.1年終決算日正常聯(lián)機(jī)業(yè)務(wù)（營業(yè)網(wǎng)點） 23.2年終決算日第一次批量（省中心） 33.3年終決算聯(lián)機(jī)業(yè)務(wù)（營業(yè)網(wǎng)點－利潤分派） 33.4年終決算日第二次批量（省中心） 3第四章批量明細(xì)表 4第五章工作流程 45.1兩次批量： 4導(dǎo)言目此文檔用于指引業(yè)務(wù)人員在《湖北省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)》順利完畢年終決算工作。參照資料軟件需求規(guī)格闡明書-綜合核算概要設(shè)計準(zhǔn)備工作省中心依照系統(tǒng)中批量明細(xì)，要定義第一次、第二次批量所使用批量明細(xì)。預(yù)先檢查與否有由于更改需求或程序BUG導(dǎo)致非法數(shù)據(jù)。與否有總分不平數(shù)據(jù)。檢查與否有歷史遺留數(shù)據(jù)。如有些核算碼使用級別比本網(wǎng)點級別高、不容許透支核算碼賬戶浮現(xiàn)紅數(shù)。注意檢查總分核對成果。清理歷史數(shù)據(jù)。損益表數(shù)據(jù)至少保存一年。在告知營業(yè)網(wǎng)點錄入科目結(jié)轉(zhuǎn)對照此前要清理cmmtran表中歷史數(shù)據(jù)。清理利潤分派表中數(shù)據(jù)。要據(jù)年終決算規(guī)定，如果新增有新增科目、核算碼，要在年終決算日前將其添加到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，如果使用固定賬號核算碼，要預(yù)先開戶。并且錄入科目結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)系表（在BDP開發(fā)平臺中）。要相應(yīng)修改報表定義規(guī)則。對于不再使用核算碼，刪除pbmfix營業(yè)網(wǎng)點科目結(jié)轉(zhuǎn)對照表錄入完畢后，可以在測試環(huán)境預(yù)先解決，將報表再傳給網(wǎng)點打印、核對。如果定義有問題，請及時修改。如果保存聯(lián)機(jī)損益表交易，年終決算日不容許做此交易。避免第一次批量后，已經(jīng)生成損益表，且損益賬戶已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)為0，此時生成聯(lián)機(jī)損益表，則將對的報表數(shù)據(jù)清除，生成一空報表。營業(yè)網(wǎng)點如果使用本系統(tǒng)第一次做年終決算，依照詳細(xì)狀況將損益表、資產(chǎn)負(fù)債表上年數(shù)提前幾種工作日錄入系統(tǒng)。如果有新增科目，并且要由舊科目中某些賬務(wù)轉(zhuǎn)到新科目中，要提前定義科目結(jié)轉(zhuǎn)對照表。仔細(xì)核對以上錄入信息與否精確。核對提前生成年度報表與否對的。如果有錯誤，提前修改。決算日工作年終決算日正常聯(lián)機(jī)業(yè)務(wù)（營業(yè)網(wǎng)點）正常對外業(yè)務(wù)、內(nèi)部業(yè)務(wù)解決。仔細(xì)核對前一日各種報表。員工、網(wǎng)點告知中心平賬。年終決算日第一次批量（省中心）第一次批量與正常營業(yè)日批量重要不同是損益上劃、損益結(jié)轉(zhuǎn)、不能解決次日賬。備份btpbatch中數(shù)據(jù)。將定義好第一次批量明細(xì)裝入btpbatch。生成損益表批量一定要在損益上劃前完畢。生成損益劃轉(zhuǎn)前報表。儲蓄所、分社、非法人信用社逐級上劃損益到最基層法人機(jī)構(gòu)。將生成報表文獻(xiàn)備份，以備后用。啟聯(lián)機(jī)，告知法人網(wǎng)點開始利潤分派。年終決算聯(lián)機(jī)業(yè)務(wù)（營業(yè)網(wǎng)點－利潤分派）依照未分派利潤通過聯(lián)機(jī)交易作利潤分派。錄入、并核對利潤分派表數(shù)據(jù)。其中凈利潤、年初未分派利潤本年數(shù)系統(tǒng)自動取數(shù)據(jù)，可供分派利潤本年數(shù)系統(tǒng)自動計算，并且三項數(shù)據(jù)不容許修改。員工、網(wǎng)點告知中心平賬。年終決算日第二次批量（省中心）刪除btpbatch表中數(shù)據(jù)，將定義好第二次批量明細(xì)裝入btpbatch。修改btpbext表中數(shù)據(jù)。檢查錄入科目結(jié)轉(zhuǎn)對照表與否對的。（預(yù)）開始批量。年終預(yù)解決、打印各種賬頁。當(dāng)天、次日切換后，啟用新年度會計分錄?？颇拷Y(jié)轉(zhuǎn)；科目結(jié)轉(zhuǎn)清單打印。繼續(xù)執(zhí)行批量至結(jié)束。將本次批量產(chǎn)生報表作為當(dāng)年12月32日解決，將目錄改為yyyy1232，要修改文獻(xiàn)名稱、報表目錄文獻(xiàn)內(nèi)容等。再將第一次批量報表恢復(fù)為12月31日。將第一次批量前備份btpbatch數(shù)據(jù)恢復(fù)btpbatch表中。啟次日聯(lián)機(jī)。批量明細(xì)表組號順序程序程序名稱并發(fā)數(shù)量執(zhí)行時機(jī)工作流程年終決算日由于其特殊性，將進(jìn)行兩次批量，詳細(xì)流程如下：兩次批量：12月31日業(yè)務(wù)解決完畢后，中心開始第一次批量，生成損益結(jié)轉(zhuǎn)前報表，完畢批量上劃、結(jié)轉(zhuǎn)損益，批量結(jié)束后，營業(yè)網(wǎng)點通過聯(lián)機(jī)交易進(jìn)行利潤分派、錄入利潤分派表，中心進(jìn)行第二次批量。當(dāng)天業(yè)務(wù)完畢，第一次批量(如下批量與acdvch關(guān)于，另有詳細(xì)列表)(1100)bp01000解日記至交易明細(xì)和授權(quán)清單(3001)br85001通存通兌本代她總數(shù)(3002)br85002通存通兌本代她明細(xì)(3003)br85003通存通兌她代本總數(shù)(3004)br85004通存通兌她代本明細(xì)(3100)bp85010資金清算差額戶清算方式解決(3800)bp81015生成總賬數(shù)據(jù)(4165)br01004賬務(wù)性交易明細(xì)表(4690)bp7股金交易明細(xì)保存到歷史(4835)br81001生成原則傳票(5200)bp10010將當(dāng)天存款交易明細(xì)保存到歷史表(5500)bp81019過賬(5850)bp80009會計數(shù)據(jù)每日清理(6770)bp00003當(dāng)天/次日賬轉(zhuǎn)換(執(zhí)行批量序號不大于此批量)對于解決次日賬批量也要保存，但要改為“停用”，生成傳票使用。生成損益結(jié)轉(zhuǎn)前報表(日、月、年)損益及損益表解決:計算外匯買賣損益，計入人民幣其她營業(yè)收入或營業(yè)支出。按網(wǎng)點、幣別生成損益報表。匯總并打印損益表儲蓄所、分社、非法人信用社將損益逐級上劃到近來法人網(wǎng)點。(只有人民幣)有外幣業(yè)務(wù)網(wǎng)點：將非美元外幣損益套匯到美元損益按賬戶將美元損益結(jié)匯到人民幣相應(yīng)損益賬戶有外幣業(yè)務(wù)網(wǎng)點：將非美元外幣損益套匯到美元損益計算外匯買賣損益，計入人民幣其她營業(yè)收入或營業(yè)支出。生成人民幣損益表匯總并打印損益表按賬戶將美元損益結(jié)匯到人民幣相應(yīng)損益賬戶外匯損益解決流程有問題，于8.8已與業(yè)務(wù)人員交流建議：計算外匯買賣損益－套匯－結(jié)匯已和業(yè)務(wù)人員確認(rèn)，采納建議。外匯損益解決流程有問題，于8.8已與業(yè)務(wù)人員交流建議：計算外匯買賣損益－套匯－結(jié)匯已和業(yè)務(wù)人員確認(rèn)，采納建議。將本年利潤轉(zhuǎn)到利潤分派清理日記，啟聯(lián)機(jī)。網(wǎng)點進(jìn)行利潤分派、錄入利潤分派表(只能做利潤分派：只有信用社及以上級別法人網(wǎng)點，交易80010，科目：所有者權(quán)益類)[80010未判斷科目狀態(tài)]第二次批量開始(有4支批量與acdvch關(guān)于,第一、二次批量都執(zhí)行)(1100)bp01000解日記至交易明細(xì)和授權(quán)清單(3800)bp81015生成總賬數(shù)據(jù)(4165)br01004賬務(wù)性交易明細(xì)表(4835)br81001生成原則傳票(5500)bp81019過賬(5850)bp80009會計數(shù)據(jù)每日清理(6770)bp00003當(dāng)天/次日賬轉(zhuǎn)換(6771)bp82048科目結(jié)轉(zhuǎn)(6772)br82049打印科目結(jié)轉(zhuǎn)清單(7700)br60154中間業(yè)務(wù)交易流水明細(xì)(次日賬)要有損益上劃、損益結(jié)轉(zhuǎn)交易，批量生成傳票使用。每日報表解決，總賬匯總匯總利潤分派表再次生成業(yè)務(wù)狀況表日、月、年(損益結(jié)轉(zhuǎn)后)結(jié)束當(dāng)天批量業(yè)務(wù)科目結(jié)轉(zhuǎn)解決次日賬解決批量結(jié)束報表解決：需要修改程序：可采用添加方式向報表文獻(xiàn)中，取代當(dāng)前寫方式。將年終決算業(yè)務(wù)作為12月32日業(yè)務(wù)：將第一次批量產(chǎn)生報表備份，清空yyyy1231目錄，第二次批量完畢后，將第二次批量報表文獻(xiàn)改到y(tǒng)yyy1232，修改報表目錄下文獻(xiàn)名及branch文