子項(xiàng)目4 (1).1期末轉(zhuǎn)賬定義與生成

子項(xiàng)目4.1：期末轉(zhuǎn)賬定義與生成項(xiàng)目四：期末業(yè)務(wù)處理知識(shí)回顧任務(wù)布置與實(shí)施總結(jié)提高框架告知日記賬資金日?qǐng)?bào)表查詢支票登記薄的登記銀行對(duì)賬子項(xiàng)目4.1：期末轉(zhuǎn)賬定義與生成知識(shí)回顧任務(wù)布置與實(shí)施總結(jié)提高框架告知教學(xué)目標(biāo)重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)目錄子項(xiàng)目4.1：期末轉(zhuǎn)賬定義與生成素質(zhì)目標(biāo)：期末自定義、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)等定義與生成過(guò)程中培養(yǎng)認(rèn)真謹(jǐn)慎的工作態(tài)度及學(xué)生對(duì)知識(shí)的運(yùn)用能力能力目標(biāo)：能進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益、銷售成本及期間損益的定義和憑證生成知識(shí)目標(biāo)：掌握期末定義的類型，定義憑證生成的順序和方法，常用用友賬務(wù)函數(shù)的含義和使用方法教學(xué)目標(biāo)重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)目錄

框架告知重點(diǎn)：轉(zhuǎn)賬定義、常用用友賬務(wù)函數(shù)的含義難點(diǎn)：期末自定義憑證的生成順序及注意事項(xiàng)教學(xué)目標(biāo)重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)目錄

框架告知教學(xué)目標(biāo)重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)目錄

框架告知

任務(wù)1：自定義轉(zhuǎn)賬

任務(wù)2：對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益

任務(wù)5：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益知識(shí)回顧任務(wù)布置與實(shí)施總結(jié)提高框架告知子項(xiàng)目4.1：期末轉(zhuǎn)賬定義與生成操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1：自定義轉(zhuǎn)賬任務(wù)要求：任務(wù)描述

1-1：按照短期借款余額的0.3%計(jì)提本期短期借款利息。轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0001；轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：計(jì)提短期借款利息；憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；定義公式：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（6603）

QM（2001，月）*0.003

貸：應(yīng)付利息（2231）

JG()1-2：通過(guò)自定義制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)，生成制造費(fèi)用分?jǐn)倯{證。轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0002；轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：分配制造費(fèi)用；憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；定義公式：借：生成成本/制造費(fèi)用/女士風(fēng)衣（500103）

JG()

貸：制造費(fèi)用（5101）

QM（5101，月）操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-1：短期利息的自定義任務(wù)描述1.設(shè)置轉(zhuǎn)賬序號(hào)、說(shuō)明操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-1：短期利息的自定義任務(wù)描述2.通過(guò)函數(shù)向?qū)гO(shè)置函數(shù)公式操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-1：短期利息的自定義任務(wù)描述3.還可以手工錄入公式，注意在英文狀態(tài)下錄入操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-1：短期利息的自定義任務(wù)描述4.生成利息計(jì)提的自定義公式操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-2：制造費(fèi)用分配的自定義任務(wù)描述1.制造費(fèi)用分配的自定義公式，注意500103為項(xiàng)目核算科目操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)1任務(wù)1-2：制造費(fèi)用分配的自定義任務(wù)描述2.生成制造費(fèi)用分配的憑證，注意0001已經(jīng)生成了憑證，不能重復(fù)生成任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)2任務(wù)2：對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)2-11月31日將日照澤瑞服飾有限責(zé)任公司本期進(jìn)項(xiàng)稅的余額轉(zhuǎn)入未交增值稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅3054.12貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額3054.122-21月31日將日照澤瑞服飾有限公司本期銷項(xiàng)稅的余額轉(zhuǎn)入未交增值稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額5428.38

貸：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅5428.38任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)2任務(wù)2-1：進(jìn)項(xiàng)稅額的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)1.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的自定義，注意對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只能結(jié)轉(zhuǎn)余額，結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)合計(jì)為1任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)2任務(wù)2-1：進(jìn)項(xiàng)稅額的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)2.生成對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)2任務(wù)2-1：進(jìn)項(xiàng)稅額的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)3.生成憑證任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)2任務(wù)2-2：銷項(xiàng)稅額的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)通過(guò)期末銷售成本的定義，結(jié)轉(zhuǎn)本月已售產(chǎn)品成本。任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)3任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本任務(wù)要求：銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)可以隨著每次銷售收入，在總賬系統(tǒng)，手工輸入憑證，也可以期末通過(guò)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)的定義，自動(dòng)生成成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。若啟用供應(yīng)鏈，可在存貨核算系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)。任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)3任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本1.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)的定義，注意140560016401的賬戶結(jié)構(gòu)相同，

且為數(shù)量核算任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)3任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本2.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生成任務(wù)描述操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)3任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本3.生成憑證，注意14056401為項(xiàng)目核算科目操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)3任務(wù)描述◆庫(kù)存商品科目、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目的輔助核算必須完全一致，而且必須均為數(shù)量核算?！羧魩?kù)存商品科目、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目的輔助核算除了數(shù)量核算外，還均為項(xiàng)目核算，則在進(jìn)行項(xiàng)目分類時(shí)，三個(gè)科目必須屬于同一項(xiàng)目分類?！羝诔鯉?kù)存商品除了給出金額信息外，必須給出數(shù)量信息，否則無(wú)法生產(chǎn)憑證。任務(wù)3：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益月初匯率1:6.25月末匯率1:6.20操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4

任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益任務(wù)要求：

月末人民幣對(duì)美元的匯率是1：6.20，請(qǐng)進(jìn)行匯兌損益的設(shè)置，并生成憑證。匯率下降，對(duì)于企業(yè)所持有的外幣資產(chǎn)而言，會(huì)產(chǎn)生損失，而對(duì)于企業(yè)持有的外幣負(fù)債而言，會(huì)產(chǎn)生收益。操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益業(yè)務(wù)流程：錄入調(diào)整匯率定義匯兌損益公式生成匯兌損益公式

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸：銀行存款操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益1.錄入調(diào)整匯率操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益2.定義匯兌損益入賬科目操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益3.自動(dòng)計(jì)算匯兌損益操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益4.生成匯兌損益憑證，注意現(xiàn)金流量為23匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)4任務(wù)描述◆為了保證匯兌損益計(jì)算正確，生成匯兌損益憑證時(shí)必須先將本月的所有與外幣資金、外幣核算債權(quán)相關(guān)的憑證先登記入賬?！粼谶M(jìn)行匯兌損益憑證生成前，應(yīng)先在外幣設(shè)置中錄入期末調(diào)整匯率。任務(wù)4：確認(rèn)匯兌損益操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)5任務(wù)5：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益任務(wù)描述任務(wù)要求：本年利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)外支出管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用銷售費(fèi)用本期利潤(rùn)本期虧損請(qǐng)將本期所有損益類科目轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)5任務(wù)5：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益任務(wù)描述1.定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)科目操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)5任務(wù)5：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益任務(wù)描述2.選擇生成期間損益憑證的范圍，也可以分別選擇費(fèi)用類科目和收入類科目，分別轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)5任務(wù)5：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益任務(wù)描述3.生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證操作指導(dǎo)注意問(wèn)題

任務(wù)5任務(wù)描述

◆在生成期間損益憑證前，必須要將所有