BPP-FI-特殊付款記帳

業(yè)務(wù)流程操作程序描述:在此業(yè)務(wù)流程操作程序中,你將學(xué)會針對特殊的付款進(jìn)行記帳操作。具體為開具銀行承兌、商業(yè)承兌匯票和信用證承兌付款。路徑:會計>財務(wù)會計>應(yīng)付帳款>憑證輸入>匯票>付款交易代碼:開具票據(jù)：代碼為：F-40票據(jù)承兌：代碼為：F-53前提:供應(yīng)商主數(shù)據(jù)已維護(hù)責(zé)任人:應(yīng)付帳款會計參考文件

1.0開具票據(jù):會計>財務(wù)會計>應(yīng)收帳款>憑證輸入>匯票>付款1.1在屏幕“匯票收付:抬頭數(shù)據(jù)”上,輸入以下表格中說明的字段內(nèi)容:字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明憑證日期業(yè)務(wù)發(fā)生日期或記帳日期R輸入日期公司代碼業(yè)務(wù)發(fā)生在哪家公司R點擊輸入框旁下拉菜單進(jìn)行選擇貨幣/匯率匯票的幣別和匯率R輸入?yún)R票的幣別和匯率參照憑證歸檔號C憑證歸檔后手工填入或用CATT導(dǎo)入憑證抬頭文本憑證抬頭摘要R輸入憑證摘要帳戶表示供應(yīng)商代碼R按輸入框旁鍵進(jìn)入搜索視圖，按回車或按選取供應(yīng)商代碼特別G/L表示特別總帳標(biāo)識R輸入框旁鍵進(jìn)入搜索視圖，按回車或按選取標(biāo)識B代表銀行承兌匯票，Y代表商業(yè)承兌匯票，X代表信用證(注:上述表格中的“R/O/C”欄;“R”=必填,“O”=可填,“C”=根據(jù)實際情況)1.2為進(jìn)入下一屏“匯票收付:加供應(yīng)商項目”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果按回車或按按鈕進(jìn)入下一屏“匯票收付:加供應(yīng)商項目”字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明金額匯票金額R輸入?yún)R票金額文本“應(yīng)付票據(jù)”行項目摘要R輸入摘要匯票細(xì)目到期日表示匯票到期日R輸入?yún)R票到期日簽發(fā)日期表示匯票簽發(fā)日R輸入?yún)R票簽發(fā)日1.3為進(jìn)入下一屏“匯票收付:選擇未清項目”,按以下指示操作:操作結(jié)果點擊進(jìn)入下一屏“匯票收付:選擇未清項目”1.4為進(jìn)入下一屏“匯票收付:處理未清項目”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果點擊進(jìn)入下一屏“匯票收付:處理未清項目”輸入所有需要的字段后,從菜單中選擇”保存”或按鍵.保存后,你將退至初始屏幕并且在屏幕的左下角會出現(xiàn)成功信息.產(chǎn)生會計憑證號為1500000033的憑證顯示憑證5匯票承兌:會計>財務(wù)會計>應(yīng)付帳款>憑證輸入>付款在屏幕“匯票用途記帳:抬頭數(shù)據(jù)”上,輸入以下表格中說明的字段內(nèi)容:字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明憑證日期業(yè)務(wù)發(fā)生日期R直接輸入或鼠標(biāo)點擊輸入框旁進(jìn)入時間視圖選取日期公司代碼業(yè)務(wù)發(fā)生在哪家公司R直接輸入或鼠標(biāo)點擊輸入框旁進(jìn)入公司代碼視圖選取公司代碼貨幣付款的幣種和匯率R輸入幣種和匯率參照憑證歸檔號C憑證歸檔后填入或用CATT導(dǎo)入憑證抬頭文本憑證摘要O輸入摘要銀行數(shù)據(jù)：帳戶“銀行存款”和“現(xiàn)金”會計科目R鼠標(biāo)點擊輸入框旁后回車選取銀行或現(xiàn)金會計科目金額實際付出的款項金額R直接輸入費(fèi)用實際發(fā)生的銀行費(fèi)用R直接輸入文本“銀行存款”或“現(xiàn)金”行項目摘要C輸入摘要未清項選擇帳戶供應(yīng)商代碼R鼠標(biāo)點擊輸入框旁后回車選取特別總帳標(biāo)志表示“應(yīng)付票據(jù)”的類型R直接輸入(注:上述表格中的“R/O/C”欄;“R”=必填,“O”=可填,“C”=根據(jù)實際情況)為進(jìn)入下一屏“付款記帳：處理未清項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果按按鈕或或回車進(jìn)入下一屏“付款記帳：處理未清項”為進(jìn)入下一屏“付款記帳：顯示概況”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果按或菜單中“保存”進(jìn)入下一屏“付款記帳：顯示概況”視圖中行項目顏色為藍(lán)色，說明此行項目有錯誤。為進(jìn)入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果鼠標(biāo)點擊001行項目進(jìn)入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明文本表示“銀行存款”行項目摘要O為進(jìn)入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結(jié)果鼠標(biāo)點擊或回車進(jìn)入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項” 字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明原因代碼表示現(xiàn)金及其等價物收支的原因,用于編制現(xiàn)金流量表R直接輸入或鼠標(biāo)點擊輸入框旁進(jìn)入原因視圖選取輸入所有需要的字段后,從菜單中選擇”保存”或按鍵.保存后,你將退至初始屏幕并且在屏幕的左下角會出現(xiàn)成功信息.產(chǎn)生會計憑證6顯示憑證1500000031

工程付款作業(yè)指引編制人編制日期審核人簽發(fā)人修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人簽發(fā)人目的規(guī)范工程付款程序，明確付款審批人職責(zé)。適用范圍海爾地產(chǎn)（集團(tuán)）有限公司及下屬區(qū)域公司所有工程項目付款。術(shù)語和定義3.1工程項目付款：指項目建安工程費(fèi)、工程建設(shè)其它費(fèi)的付款，包括合同類和非合同類的付款。3.2合同類付款包括集中采購（含授權(quán)采購）和分散采購所形成的合同付款。3.3非合同類的付款一般指政府相關(guān)部門的規(guī)費(fèi)及配套費(fèi)等。4.職責(zé)區(qū)域公司和涉及集團(tuán)需要工程付款的部門區(qū)域公司和涉及集團(tuán)需要工程付款的部門根據(jù)合同約定和工程進(jìn)展情況，填寫《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》。4.1.2負(fù)責(zé)核實供方是否已按合同約定完成規(guī)定的工程量且達(dá)到質(zhì)量要求。4.1.3負(fù)責(zé)確認(rèn)按合同約定是否須付款。4.1.4負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和預(yù)結(jié)算審核情況,確認(rèn)付款金額。4.1.5項目規(guī)費(fèi)或配套費(fèi)的支付需同時提供政府部門有關(guān)文件和規(guī)定。4.1.6負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。4.1.7負(fù)責(zé)填寫付款審批單及匯總相關(guān)資料。4.1.8合同最終付款需同時提供《供方履約評估表》的復(fù)印件。工程管理中心負(fù)責(zé)確認(rèn)區(qū)域公司提交的申請中的工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。成本管理中心4.2.1負(fù)責(zé)核定區(qū)域公司提交的申請中的工程量及應(yīng)付當(dāng)期工程款。4.2.2負(fù)責(zé)核定應(yīng)付當(dāng)期工程款。4.2.3負(fù)責(zé)核對并填寫部門付款臺帳。4.2.4負(fù)責(zé)向財務(wù)管理中心提供月度付款審批金額匯總表。主管副總裁負(fù)責(zé)根據(jù)合同執(zhí)行情況，確認(rèn)是否可以付款。財務(wù)管理中心4.5.1負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，確認(rèn)是否須付款及應(yīng)付金額。4.5.2負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，核對成本管理中心核定結(jié)果，審批是否須付款及應(yīng)付金額。4.5.3董事長/總裁批準(zhǔn)支付后，辦理費(fèi)用支付。4.5.4負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。4.5.5負(fù)責(zé)審核預(yù)算外的工程付款董事長/總裁負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)總體情況，確認(rèn)是否付款。5.工作程序填寫付款審批單區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款的部門經(jīng)辦人會同顧問單位核實已完工程量，確認(rèn)按合同約定是否須付款，填寫付款臺帳及付款審批單。區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款部門的部門負(fù)責(zé)人復(fù)核經(jīng)辦人意見，包括施工進(jìn)度、質(zhì)量情況及合同執(zhí)行情況，簽署審批意見。分散采購的合同付款審批按區(qū)域公司付款審批制度執(zhí)行。集中采購（含授權(quán)采購）的合同付款審批按下述審批流程執(zhí)行。5.3.1審批流程（月度資金預(yù)算內(nèi)）5.3.1.1策劃設(shè)計類的合同付款需集團(tuán)策劃、設(shè)計主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設(shè)計中心、工程管理中心）審核確認(rèn)；5.3.1.2成本管理中心核定當(dāng)期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當(dāng)期應(yīng)付款，簽署審批意見；a、100萬以內(nèi)的付款，集團(tuán)工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)。b、100萬以上的付款，集團(tuán)工程管理中心、成本管理中心審核簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.3.2付款審批流程（月度資金預(yù)算外）5.3.2.1策劃設(shè)計類的合同付款由集團(tuán)策劃、設(shè)計主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設(shè)計中心、工程管理中心）審核確認(rèn)；5.3.2.2成本管理中心核定當(dāng)期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當(dāng)期應(yīng)付款，簽署審批意見；5.3.2.3財務(wù)管理中心經(jīng)辦人根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，簽署審批意見，財務(wù)管理中心總經(jīng)理確認(rèn)；5.3.2.4主管副總裁根據(jù)財務(wù)總體情況，簽署審批意見；5.3.2.5董事長/總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見。5.3.2.6區(qū)域公司收到集團(tuán)審核意見后，方可履行付款手續(xù)。5.4成本管理中心每月匯總付款審批金額，整理成表報送財務(wù)管理中心。財務(wù)管理中心依此表為依據(jù)核對月度資金付款額度。5.5非合同類的付款。區(qū)域公司需提供政府部門有關(guān)文件和規(guī)定，報集團(tuán)成本管理中心審核后方可履行付款手續(xù)。a、100萬以內(nèi)的非合同類付款，集團(tuán)相關(guān)部門及工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)b、100萬以上的非合同類付款，集團(tuán)相關(guān)部門及工程管理中心、成本管理中心審核后簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.6合同除保修金外的最后付款需同時提供《供方履約評估表》的復(fù)印件及成本管理中心的確認(rèn)單。5.7營銷費(fèi)用的付款按照《營銷費(fèi)用管理作業(yè)指引》執(zhí)行。5.8保修金支付按照《工程保修金管理規(guī)范》執(zhí)行。6.支持性文件無7.相關(guān)記錄及表格7.1《工程付款審批表（一）》7.2《工程付款審批表（二）》7.3《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》7.4《工程進(jìn)度款審核表》項目付款審批表（一）注意事項：提交本表時應(yīng)同時提供合同審批表及合同相應(yīng)付款條款的復(fù)印件?？偘こ谈犊顟?yīng)提交《工程進(jìn)度款審核表》和《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》。合同最終付款需同時提供《供方履約評估表》的復(fù)印件及成本管理中心的確認(rèn)單?？偛坎块T的非項目類付款請直接填寫集團(tuán)的《財務(wù)支付申請單》。以下由主辦部門填寫：項目名稱：合同編號收款單位：申請日期收款帳號：第次付款主辦部門職責(zé)及意見合同總價（小寫）（大寫人民幣：元）結(jié)算金額（小寫）（大寫人民幣：元）保修金額（小寫）（大寫人民幣：元）扣款金額（小寫）（大寫人民幣：元）已付金額（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款是否在月資金計劃內(nèi)□是□否□是，但額度已超元主辦人意見：一、簡述合同義務(wù)履行情況（進(jìn)度、質(zhì)量、配合等）二、附上合同付款所需的相應(yīng)資料三、付款金額計算過程主辦部門：主辦人：部門負(fù)責(zé)人意見項目付款審批表（二）注意事項：原則上列入集團(tuán)和下屬公司本月度資金計劃的款項，方可辦理付款審批?？偛坎块T的非項目類付款請直接填寫集團(tuán)的《財務(wù)支付申請單》。預(yù)算內(nèi)付款成本管理中心審核后即可；預(yù)算外付款需要集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。以下由集團(tuán)職能部門填寫：合同名稱收款單位相關(guān)專業(yè)部門意見□□成本管理中心意見一、預(yù)算人員從結(jié)算角度審核付款情況二、根據(jù)合同規(guī)定復(fù)核提交的有關(guān)資料及已付款金額、本次應(yīng)付款金額財務(wù)管理中心意見（預(yù)算外審批）主管副總裁意見（預(yù)算外審批）總裁意見（預(yù)算內(nèi)100萬元以上或預(yù)算外審批）董事長意見（預(yù)算外審批）項目年月進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表注意事項：1、主辦工程師負(fù)責(zé)主辦每月工程進(jìn)度、質(zhì)量完成情況的確認(rèn)表；2、成本管理中心根據(jù)本表確認(rèn)的合格工程量審核本月的工程進(jìn)度款；工程名稱：施工單位：分項工程計劃進(jìn)度實際完成進(jìn)度月工程進(jìn)度評定月工程質(zhì)量評定□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格區(qū)域公司工程部確認(rèn)監(jiān)理工程師確認(rèn)（蓋章）區(qū)域公司負(fù)責(zé)人確認(rèn)集團(tuán)工程管理