銀行合并的有利影響

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。第第頁銀行合并的有利影響2。緩沖銀行業(yè)的競爭力，加大對外國銀行的競爭力。

3。有利于銀行的優(yōu)勢互補(bǔ)，集中財(cái)力物力投資于科技設(shè)備的發(fā)展，用科技的先進(jìn)性爭取市場的份額。

4?？梢苑稚y行貸款風(fēng)險，降低經(jīng)營成本，擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)范圍，使銀行業(yè)務(wù)更為多元化。

5。有利于增加風(fēng)險儲備金。

銀行并購這種市場交易行為對商業(yè)銀行自身利益、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會經(jīng)濟(jì)生活有著深遠(yuǎn)的影響和重大的意義。

銀行并購的有利影響：

（1）銀行并購對自身發(fā)展的利益①突破進(jìn)入壁壘，拓展經(jīng)營邊界.

②獲得高新技術(shù)，發(fā)揮技術(shù)壟斷優(yōu)勢.③實(shí)現(xiàn)高效率擴(kuò)張，擴(kuò)大市場占有率及規(guī)模經(jīng)濟(jì).④提高資本充足率，降低成本，分散風(fēng)險.⑤利用經(jīng)驗(yàn)曲線效應(yīng)，提高經(jīng)營管理水平

（2）銀行并購對社會的有利影響：①促進(jìn)資產(chǎn)存量合理流通，提高資源整體的配置效率.②提供多種金融產(chǎn)品，全方位服務(wù)社會.③產(chǎn)融結(jié)合推動經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展.④拯救低效銀行，保持金融體系和社會的穩(wěn)定.銀行合并擴(kuò)大了合并后銀行的實(shí)力，節(jié)省業(yè)務(wù)成本，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)增多，方便客戶辦理業(yè)務(wù)，讓銀行受歡迎，總資產(chǎn)增多，核心資本充足率改善，不良貸款規(guī)模降低，以前不符合規(guī)定的業(yè)務(wù)，通過銀行合并擴(kuò)大自己去滿足條件國際銀行合并的積極影響：①擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，提高市場占有率及規(guī)模經(jīng)濟(jì).作為為依賴公眾信心而生存的銀行業(yè)，規(guī)模大小對其競爭優(yōu)勢具有決定性影響，規(guī)模越大就越能贏得客戶的信任，提高市場占有率。而并購是解決規(guī)模問題的最快捷徑，美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者喬治·施蒂格勒曾經(jīng)說過，“沒有一個美國的大公司不是通過某種程度、某種方式的兼并而成長起來的”，“一個企業(yè)通過兼并其競爭對手的途徑，成為巨型企業(yè)，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)史上一個突出現(xiàn)象”。如花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并后組成的金融集團(tuán)，總資產(chǎn)近7000億美元，在全球100個國家為約1億個客戶提供全面的零售及商業(yè)銀行、投資銀行、資產(chǎn)管理、信用卡、保險等金融服務(wù)。如東京三菱銀行通過并購以6700億美元的總資產(chǎn)排名為世界第一大銀行。兩行的合并，實(shí)現(xiàn)了三菱銀行的國內(nèi)業(yè)務(wù)同東京銀行的國際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢互補(bǔ)。

②提高資本充足率，降低成本，分散風(fēng)險為提高資本充足率，降低經(jīng)營風(fēng)險，銀行除了增資擴(kuò)股外，一個很重要的措施就是通過并購提高資本充足率。上世紀(jì)90年代中后期，美國的銀行并購高潮，迅速提高了美國銀行業(yè)的資本充足率，為美國銀行業(yè)在二十世紀(jì)90年代后期的健康發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。通過銀行并購，還可以降低銀行經(jīng)營成本，實(shí)現(xiàn)利潤最大化，因?yàn)殂y行合并后，其雙方互有重疊地區(qū)的分行可以整合，人力及硬件設(shè)施可以得到精簡，從而帶來成本的降低，并可以儲備更多的資金，以提高防范金融風(fēng)險的應(yīng)變能力。互補(bǔ)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效益：一是實(shí)現(xiàn)地區(qū)性互補(bǔ)。如美洲銀行的業(yè)務(wù)主要集中于西海岸，而國民銀行業(yè)務(wù)主要集中于東南部，合并后可抵制局部地區(qū)經(jīng)濟(jì)放緩帶來的沖擊，并實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)之間的優(yōu)勢互補(bǔ)，從而保證新集團(tuán)整體盈利的穩(wěn)定增長；二是實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)互補(bǔ)。由于金融創(chuàng)新的激勵，各家銀行都在竭力推出自己的新產(chǎn)品，但是不僅新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用高昂，而且在不明底細(xì)的情況下，其它銀行也不敢貿(mào)然運(yùn)用新產(chǎn)品，通過并購則可以實(shí)現(xiàn)并購各方特色業(yè)務(wù)之間的互補(bǔ)。如美洲銀行在批發(fā)業(yè)務(wù)具有強(qiáng)勢，而國民銀行則擅長于零售銀行業(yè)務(wù)，合并后，美洲銀行在三藩市總部主導(dǎo)批發(fā)銀行業(yè)務(wù)，國民銀行在北卡羅來納州的總部主導(dǎo)零售銀行業(yè)務(wù)，可以相得益彰；三是產(chǎn)品可以實(shí)現(xiàn)交叉銷售。合并各方可以互相利用對方的客戶基礎(chǔ)、經(jīng)銷渠道，通過交叉銷售來擴(kuò)大經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)，增加銷售額。

第二篇：人民幣適度升值的有利影響（模版）余秋雨的“文化大散文”之利弊

所謂文化大散文，大致都有這樣的模式。長篇大論的形式，往后轉(zhuǎn)的歷史視點(diǎn)，傳統(tǒng)文人內(nèi)心沖突，自然山水的人文意義，文化分析的手法，知性與感性合一的敘述語言。在所有寫過大散文的作家中，余是最成功的，或說是最轟動的，得益于余兼用了小說敘事、詩性語言、文化感識這三者。小說敘事是吸引普通讀者的重要手段；詩性語言體現(xiàn)了大散文的散文性質(zhì)，

也是余能得到不少學(xué)術(shù)界人士認(rèn)可的原因；至于文化感識，則擊中了中國人心中最柔軟的地方，使每個讀者，無論平民百姓還是學(xué)者志士都深有同感，是所謂“大”之所在。同時，余的散文之所以遭到諸多非議，很大程度上也是由于余文“大”散文的定位，這不再是一般“小”散文所表達(dá)的個人感懷，而是關(guān)于當(dāng)代散文整體走向和審美趣味。暫不論余文中諸多的文史差錯，例如唐代的呂洞賓成了道家的始祖；沈萬三住進(jìn)了后人修建的沈廳等等之類的。人難免差錯，“小”散文所表達(dá)的情感原是傾向個人的，部分群體的，因而對于對錯正誤，是很難有評價的；余的“大”散文立足于中國的歷史，這是需要絕對客觀，不容差錯的。幸而作者的文學(xué)水平也是充分得到肯定的，它的確從某中角度體現(xiàn)了作家的人性的亮度和人心的光澤，并不是每個作家都能成熟的運(yùn)用煽情主義的話語策略，苦難和甜蜜之間的雜糅，民族話語和道德話語，人格結(jié)構(gòu)與憂患意識。看來，余文的爭議從某中角度也是體現(xiàn)了這種行文模式的成功。

但是這樣的大散文形式，由于其模式逐漸固定，作者和大散文形式的一個相對封閉的系統(tǒng)中，作家的主體分裂變得十分突出。一方面，寫作者的一個情懷，胸襟，人格在文本中越來越貧乏和格式化，而忘記了所有的文化關(guān)懷都與關(guān)懷者的精神狀態(tài)挫合的原創(chuàng)力聯(lián)系在一起的，沒有“沸沸騰騰的生命熱源”，就可能失去精神的個性與深度。另一方面，大概寫作者缺少對自己的反省，不斷膨脹自我的敘述歷史的權(quán)力，塑造一個無所不知，無所不曉的作家形象。

以下引用某網(wǎng)民的評論，結(jié)束這篇文章：

我看《文化苦旅》佩服得要命，向往的要死。

后看《文明的碎片》，覺得某些說法似乎和史料不符。

看《秋雨散文》，覺得很多都是前兩本書上有的。

看《山局筆記》，覺得沒勁了。至少那些故事，不是我想看的。

看《霜冷長河》，有點(diǎn)不想讀他的文章了。

看《前年一嘆》，大驚。余大師還能寫出這么好的文章。讀萬卷書還要行萬里路，古之人不余欺也。

看《行者無疆》，感覺余秋雨需要突破的不是內(nèi)容，而是思想，或者說是胸襟。

第三篇：銀行合并立論稿立論：銀行作為社會資金的籌措與融通機(jī)構(gòu)對社會資源優(yōu)化配置起到重要作用。作為促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要行業(yè)，銀行合并利弊的討論也就格外有意義了。

開宗明義，讓我們先來明確幾個概念。銀行，即經(jīng)營貨幣的企業(yè)。合并，指兩個或兩個以上的公司通過合并創(chuàng)新為一個新的公司。兼并，指一個公司通過各種有償手段吞并一個或以上的公司。

而今天我們衡量利弊的標(biāo)準(zhǔn)是。能否強(qiáng)化銀行資金的籌措與融通能力從而更好的促進(jìn)社會資源優(yōu)化配置。

從國內(nèi)看我們的銀行分為中央銀行、政策性銀行、商業(yè)性銀行三類。而中央銀行——中國人民銀行作為我國金融力量的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)顯然不存在著和作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體而存在的普通銀行合并的可能。

如中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行是由國家為是指由政府發(fā)起、出資成立、為貫徹和配合政府特定經(jīng)濟(jì)政策和意圖而進(jìn)行融資和信用活動的機(jī)構(gòu)。各個政策性銀行均以央行為資金來源，他們無法通過合并來加強(qiáng)資金的籌措、融通能力。反而會造成職能紊亂，不利于我國專項(xiàng)領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

作為中國四大商業(yè)銀行其擁有的總體資金占商業(yè)銀行資金的92%以上，已擁有主導(dǎo)我國銀行業(yè)的絕對實(shí)力，再進(jìn)行合并只會造成壟斷威脅，不利于銀行業(yè)競爭力的提高也不利于我國經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。而且與我國最近放寬金融業(yè)門檻，允許外資進(jìn)入銀行領(lǐng)域，改革商業(yè)銀行股份，從而增強(qiáng)其競爭力的政策相背離。

從國外看其銀行分為中央銀行、商業(yè)銀行、投資銀行、儲蓄銀行四類。而同樣作為全國金融行政管理機(jī)構(gòu)的中央銀行不可能與被監(jiān)管的商業(yè)性銀行合并。

商業(yè)性質(zhì)的商業(yè)銀行、投資銀行、儲蓄銀行大多以吞并為主要形式的兼并為主。合并創(chuàng)新并不多見。究其根本而言是因?yàn)閺?qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的合并極易造成行業(yè)壟斷。其次合并成功的案例遠(yuǎn)少于失敗的，這樣的結(jié)果總體上阻礙了社會的資源優(yōu)化配置。即使是那些如渣打銀行合并案例一樣成功的，也避免不了在實(shí)力擴(kuò)大后走向保守，嚴(yán)格中小企業(yè)貸貨審查。使中小企業(yè)因資金缺乏而生存能力大減。所以即使是成功的案例在對社會總體資源優(yōu)化配置中也不能發(fā)揮其優(yōu)化作用。

從國際上來看，作為由聯(lián)合國成立的專門機(jī)構(gòu)的國際貨幣組織和國際復(fù)興開發(fā)銀行更不可能與作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體的商業(yè)性銀行合并。

綜上所述，我方堅(jiān)持認(rèn)為銀行合并對國家未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展弊大于利。

銀行合并的利表現(xiàn)在：1：促使銀行規(guī)模化發(fā)展

2。緩沖銀行業(yè)的競爭力，加大對外國銀行的競爭力。

3。有利于銀行的優(yōu)勢互補(bǔ)，集中財(cái)力物力投資于科技設(shè)備的發(fā)展，用科技的先進(jìn)性爭取市場的份額。

4?？梢苑稚y行貸款風(fēng)險，降低經(jīng)營成本，擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)范圍，使銀行業(yè)務(wù)更為多元化。

5：有利于增加風(fēng)險儲備金。銀行合并的弊端表現(xiàn)在：1：容易形成壟斷。

2。銀行合并后，客戶選擇的余地減少，銀行設(shè)備現(xiàn)代化。一般客戶，特別是高齡客戶難以適應(yīng)。會影響消費(fèi)者的服務(wù)質(zhì)量

3：內(nèi)部管理復(fù)雜，機(jī)構(gòu)重疊，臃腫。易形成垂直化結(jié)構(gòu)。而現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展是越來越多的趨向于扁平化狀態(tài)。因此銀行合并與現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展趨勢是違背的。4：任何銀行的發(fā)展都需要很大的競爭力。銀行合并后不利于銀行的競爭?！怖樱簢也粩嗟囊M(jìn)外來各種金融業(yè)務(wù)，就是為了與我國形成競爭。讓企業(yè)不斷改進(jìn)內(nèi)部管理和創(chuàng)新，走出一條屬于自己的道路〕顯然，銀行合并后對于國家內(nèi)部競爭的影響是不利的。

5。銀行合并出現(xiàn)了大量資金的積累。如果萬一出現(xiàn)了大型的金融危機(jī)。那么企業(yè)就會出現(xiàn)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的困難。

6。合并后，銀行將會有大量的員工被辭退。國家就會涌現(xiàn)出一大批單一型人才。怎樣解決他們的就業(yè)問題，將是國家的一大困難。那么多人面臨失業(yè)，對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又怎么會有利呢。

利弊討論的問題只是這個辯題的小小一個部分，現(xiàn)在再回到整個辯題。銀行合并對來國家經(jīng)濟(jì)的影響。下面來分析一下前面幾個名詞的含義。

這里說的銀行合并，是一家銀行合并，還是兩家銀行合并，是什么樣性質(zhì)的銀行合并才是利大于弊，也應(yīng)該是我么應(yīng)該明確的問題。。

銀行合并對國家未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這里所說的國家，是一個廣泛的概念。它包括西方的資本主義國家，也包括社會主義國家。它可以是中國，美國，日本等。因此我們在立論的時候應(yīng)該首先明確我方的觀點(diǎn)和前提。在哪個范圍內(nèi)辯才對我放有利。否則就沒有可辯性。

銀行合并對國家未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這個未來的概念并不明確，可以是一年，兩年，又或許是十年，甚至更遠(yuǎn)……或許銀行合并對某一個國家現(xiàn)在是有利的，利大于弊的。但是不能確定它也能對國家未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是利大于弊的。

銀行合并對國家未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這里明確的是對經(jīng)濟(jì)的影響，它不是對政治的影響，也不是對文化的影響。因此，辯論的范圍就相當(dāng)?shù)拿鞔_。

在分析了這個辯題比較淺顯的理解后，我方就應(yīng)該明確該打的方向和該把握的主線。我方主要從銀行合并對國家的影響上看問題。首先，我國是社會主義國家，從中國的國情和我國社會主義公有制與多種所有制并存的現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)體制上看，銀行合并會削弱國家的宏觀調(diào)控，使大部分地區(qū)喪失了自我調(diào)控的能力，這與我國經(jīng)濟(jì)制度是想違背的。而且，我國也并沒有支持銀行合并，甚至是所有的社會主義國家現(xiàn)在還沒有出現(xiàn)銀行合并的情況。

我方的觀點(diǎn)是，應(yīng)該站在國家利益的基礎(chǔ)上討論銀行合并對國家經(jīng)濟(jì)的影響，而并非利弊關(guān)系的討論。我們討論辯題是我國解決問題，解決我國的問題。而并非解決外國的問題。因此，我們就可以把范圍縮小到我國。不管是利是弊，只要是國家政策是否允許銀行合并，是否贊成支持銀行合并，顯然，這是沒有的。但是資本主義國家普遍出現(xiàn)銀行合并并取得成效的例子。因此我們更應(yīng)該把握自身的方向，從全局出發(fā)，考慮發(fā)展的結(jié)果。

下面分析一下辯論賽時的情景和遇到的一些問題以及解決的方向，不足的地方：

1.正方立論時明確了銀行合并是指商業(yè)銀行之間的合并，不包括中央銀行的合并。并舉出了一大堆資本主義國家合并的例子來證明銀行合并對國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展利大于弊。正方承認(rèn)，銀行合并有利有弊。并明確了他們的標(biāo)準(zhǔn)是從主觀與客觀的方面討論并得出利大于弊的觀點(diǎn)。

2.還有正方在立論中提到銀行合并是一種潮流。潮流就是利大于弊的嗎。潮流的就是正確的嗎。這一點(diǎn)我們沒有捉到。倒是給現(xiàn)場觀眾捉到了。因此，在以后的辯論中，一定要細(xì)心，沉著，冷靜。

3.立論時正方舉出了資本主義國家合并的例子來證明利大于弊。但是我方既然已經(jīng)把國家的范圍圈定在我國或者社會主義國家，那么我們就應(yīng)該可以用這個來反駁。資本主義國家的不一定適合社會主義國家的。應(yīng)具體問題具體分析，根據(jù)的國情來定。

4.在攻辯的時候，對方問到的幾個問題，比如說國家出臺的《商業(yè)銀行合并法》，其實(shí)，出臺這樣的法律，并不是或國家就支持銀行合并，國家的目的在于，如果銀行出現(xiàn)了合并，那么應(yīng)該以怎樣的方式來規(guī)范并促進(jìn)合并銀行的發(fā)展。但是對于我方這一點(diǎn)，對方一直回避，沒有下文。

第四篇：加拿大留學(xué)gic計(jì)劃有哪些有利影響最權(quán)威的國際教育服務(wù)平臺

加拿大留學(xué)gic計(jì)劃有哪些有利影響

那么，加拿大留學(xué)gic計(jì)劃會為大家?guī)砟男┯绊懩亍?/p>

影響一：大大降低簽證擔(dān)保金門檻

gic計(jì)劃規(guī)定，申請人須有指定加拿大大學(xué)或?qū)W院的直接錄取通知書、成績6分以上的雅思成績單，并完成預(yù)體檢，再通過簽證申請中心遞交申請。申請文件包括：由加拿大皇家銀行rbc和加拿大豐業(yè)銀行出具的gic擔(dān)保投資證，該證只需申請人在該銀行存入不低于1萬元加幣即可獲得;已支付第一年學(xué)費(fèi)的證明或顯示數(shù)額金額可負(fù)擔(dān)申請人第一年學(xué)費(fèi)的銀行證明;父母收入證明等。

而在此之前，加拿大政府對申請留學(xué)簽證的擔(dān)保金都保持較高要求，要求申請人提供留加期間的全部學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)擔(dān)保金，且存款記錄在12個月以上，并提供合理合法的資金來源證明等。相比之下，gic新政沒有硬性要求申請者提供至少12個月歷史存款證明的擔(dān)保金，資金文件則大大簡化。

影響二：更傾向語言成績好的學(xué)生

gic新政的出臺，有利于提高簽證成功率，而且對于語言能力好的學(xué)生更具傾向性。據(jù)介紹，從該政策背景角度分析，gic新政的出臺，和出臺spp計(jì)劃一樣，充分表明了加拿大優(yōu)先考慮留學(xué)目的明確、留學(xué)計(jì)劃合理、語言成績優(yōu)秀的國際學(xué)生，新政為語言成績好的學(xué)生打開了便利之門?？傮w來說，語言成績越好，留學(xué)計(jì)劃越合理，則更容易獲得簽證。

影響三：未來幾年加拿大留學(xué)人數(shù)將激增

資料來源：教育優(yōu)選http：///

最權(quán)威的國際教育服務(wù)平臺

近年來，英、美、澳、新西蘭進(jìn)一步收緊了留學(xué)和移民政策，而加拿大則對留學(xué)生敞開大門，一系列吸引留學(xué)生赴加留學(xué)的寬松政策逐步出臺。從2021年底起，加拿大駐中國大使館降低了簽證對資金方面的要求，資金保證由18個月降為12個月，股票、證券、房地產(chǎn)等商業(yè)行為和交易記錄都可作為資金來源說明材料。在過去的幾年，加拿大又頒布和實(shí)施了spp計(jì)劃。spp計(jì)劃實(shí)施以來，由于手續(xù)簡便、門檻不高，申請加拿大留學(xué)的中國學(xué)生人數(shù)爆增，同比增長了30%以上。天道專家建議，鑒于gic計(jì)劃等一系列利好政策出臺，加拿大留學(xué)要趁早，早準(zhǔn)備，以免錯過目前加拿大留學(xué)新政實(shí)施的黃金時機(jī)。

資料來源：教育優(yōu)選http：///

第五篇：商業(yè)銀行合并的有關(guān)法律問題內(nèi)容摘要：商業(yè)銀行合并是指兩個或兩個以上的商業(yè)銀行（法人）通過訂立合并合同，依法定程序，歸并成為一個商業(yè)銀行的行為，應(yīng)當(dāng)遵守民法平等自愿原則，但由于商業(yè)銀行具有的特殊性，不能聽任商業(yè)銀行根據(jù)意識自治原則任意合并。因此，人民銀行在商業(yè)銀行合并中行使商業(yè)銀行合并的審批權(quán)和合并過程的監(jiān)督權(quán)。境外中資商業(yè)銀行合并，其總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)報經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)后辦理。外資商業(yè)銀行管理機(jī)構(gòu)合并，需向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及時報告。上市的商業(yè)銀行合并，應(yīng)取得中國證券監(jiān)督管理委員會的同意。商業(yè)銀行合并后，依法承繼合并前的商業(yè)銀行的所有權(quán)利義務(wù)。商業(yè)銀行合并時不適當(dāng)履行債權(quán)人保護(hù)程序，不清償債務(wù)或不提供擔(dān)保，則不得合并。人民銀行要在商業(yè)銀行合并的過程中，依法履行商業(yè)銀行合并行為的審批權(quán)和監(jiān)督職責(zé)，不能強(qiáng)令商業(yè)銀行合并和直接干預(yù)商業(yè)銀行的合并過程。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行合并法律問題

銀行合并是優(yōu)化銀行資本結(jié)構(gòu)和組織機(jī)構(gòu)，以及防范和化解金融風(fēng)險的重要手段。二十世紀(jì)九十年代以來，國際金融業(yè)的合并風(fēng)起云涌，新的金融機(jī)構(gòu)不斷出現(xiàn)，形成了國際金融業(yè)的新格局。為迎接國際經(jīng)濟(jì)、金融全球化和一體化以及我國加入wto的挑戰(zhàn)，防范和化解金融風(fēng)險，增強(qiáng)我國銀行業(yè)的抗風(fēng)險能力和競爭力，商業(yè)銀行的合并無疑是一條有效的途徑，它將使我國的商業(yè)銀行走向燦爛輝煌的明天。在我國，廣東發(fā)展銀行合并中銀信托投資公司，中國光大銀行部分合并中國投資銀行等，都是影響較大的金融機(jī)構(gòu)合并案。為使商業(yè)銀行的合并能依法健康進(jìn)行，研究商業(yè)銀行合并中的法律問題十分必要。本文依據(jù)我國現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定展開分析，為我國商業(yè)銀行合并提供一些可操作性的依據(jù)。

一、商業(yè)銀行合并的基本內(nèi)涵及其合并的法律根據(jù)

（一）商業(yè)銀行合并的基本內(nèi)涵

所謂合并是指兩個或兩個以上的法人通過訂立合并合同，依法定程序，歸并成為一個法人的行為。由此可見，商業(yè)銀行合并是指兩個或兩個以上的商業(yè)銀行（法人）通過訂立合并合同，依法定程序，歸并成為一個商業(yè)銀行的行為。本文所探討的商業(yè)銀行合并主要是指作為法人的商業(yè)銀行之間的合并。對商業(yè)銀行的合并行為，我國有許多現(xiàn)行法律法規(guī)作出了規(guī)定。商業(yè)銀行合并的目的主要有以下兩種：一是優(yōu)化銀行資本結(jié)構(gòu)和組織機(jī)構(gòu)，提高資源配置效力和盈利能力，從而提高國內(nèi)和國際市場的競爭力；二是防范和化解金融風(fēng)險，提高商業(yè)銀行抗風(fēng)險的能力。

（二）商業(yè)銀行合并的法律依據(jù)

合并是商業(yè)銀行的民事行為，應(yīng)當(dāng)遵守民法平等自愿的原則，但由于商業(yè)銀行具有的特殊性，不能聽任商業(yè)銀行根據(jù)意識自治原則任意合并。根據(jù)《中國人民銀行法》第三十一條規(guī)定，中國人民銀行按照規(guī)定審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍，中國人民銀行在商業(yè)銀行合并中應(yīng)行使商業(yè)銀行合并的審批權(quán)和合并過程的監(jiān)督權(quán)，以確保金融機(jī)構(gòu)合并符合經(jīng)濟(jì)效益，防范和化解金融風(fēng)險以及分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理原則。

至目前為止，我國尚未制定任何專門規(guī)范金融機(jī)構(gòu)合并的法律和行政規(guī)章，但為規(guī)范企業(yè)合并行為，國家頒布了許多規(guī)范企業(yè)合并的法律法規(guī)，如《民法通則》、《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《合同法》，等等，這些關(guān)于企業(yè)合并的法律同樣適用于商業(yè)銀行合并。由于根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，從法律性質(zhì)上講，我國的商業(yè)銀行是公司，是企業(yè)法人，因此，商業(yè)銀行的合并適用《公司法》和上述與企業(yè)合并有關(guān)的現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定。

1.規(guī)范企業(yè)合并行為的法律有許多，涉及商業(yè)銀行合并的法律主要有《民法通則》、《商業(yè)銀行法》、《公司法》、《證券法》、《合同法》等。比如：《民法通則》第四十四條規(guī)定，企業(yè)法人合并應(yīng)當(dāng)向登記機(jī)關(guān)辦理登記并公告；《商業(yè)銀行法》第二十五條規(guī)定，商業(yè)銀行的合并適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定。商業(yè)銀行的合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行審查批準(zhǔn)。在中國人民銀行接管期限屆滿前，商業(yè)銀行合并的，接管中止（《商業(yè)銀行法》第六十八條）。商業(yè)銀行因合并需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計(jì)劃，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后解散；商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)；中國人民銀行監(jiān)督清算過程（《商業(yè)銀行法》第六十九條）。

目前，我國《公司法》對公司合并的程序和條件作出了相應(yīng)的規(guī)定，這些規(guī)定適用于商業(yè)銀行的合并，如，公司的合并是公司股東大會行使的一種職權(quán)，應(yīng)由股東大會作出決議（《公司法》第三十八條、一百零三條、第一百八十二條）；公司的合并須經(jīng)三分之二以上有表決權(quán)的股東通過（《公司法》第三十九條、一百零六條）；董事會有權(quán)行使擬定公司合并的方案（《公司法》第四十六條、一百一十二條）；國有獨(dú)資公司（如國有獨(dú)資商業(yè)銀行，即中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行四家商業(yè)銀行，筆者注）的合并，必須由國家授權(quán)的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門（中國人民銀行，筆者注）決定（《公司法》第六十六條）；股份有限公司（股份制商業(yè)銀行，筆者注）合并，必須經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級人民政府批準(zhǔn)（《公司法》第一百八十三條）；公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外（《公司法》第一百四十九條）。公司合并應(yīng)當(dāng)依法向登記機(jī)關(guān)辦理登記；公司解散的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷登記；設(shè)立新公司的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司設(shè)立登記（《公司法》第一百八十八條）。因公司合并需要解散的，可以解散（《公司法》第一百九十條）。

《公司法》還規(guī)定，公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日之內(nèi)在報紙上至少公告三次。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供擔(dān)保的，公司不得合并。公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼（《公司法》第一百八十四條）。

2.規(guī)范商業(yè)銀行合并行為的行政法規(guī)

為嚴(yán)格規(guī)范商業(yè)銀行合并行為，在我國除法律規(guī)定外，還有國務(wù)院根據(jù)商業(yè)銀行合并的需要而制定的許多行政法規(guī)，通過這些行政法規(guī)對商業(yè)銀行的合并行為加以規(guī)范。目前主要有以下幾部：

（1）規(guī)范商業(yè)銀行合并程序和實(shí)體方面的行政法規(guī)。如我國《公司登記管理?xiàng)l例》適用于商業(yè)銀行的合并行為。該《條例》規(guī)定，因合并而存續(xù)的公司，其登記事項(xiàng)發(fā)生變更，應(yīng)當(dāng)申請變更登記；因合并而解散的公司，應(yīng)當(dāng)申請注銷登記；因合并而新設(shè)的公司，應(yīng)當(dāng)申請?jiān)O(shè)立登記。公司合并應(yīng)當(dāng)自合并決議或者決定作出之日起90日后申請登記，提交合并協(xié)議和合并決議或者決定及公司在報紙上登載公司合并公告至少三次的證明和債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況的說明。股份有限公司合并，還應(yīng)當(dāng)提交國務(wù)院授權(quán)部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府的批準(zhǔn)文件（第三十四條）。變更登記事項(xiàng)涉及《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》載明事項(xiàng)的，公司登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)換發(fā)營業(yè)執(zhí)照。公司因合并解散，公司清算組織應(yīng)當(dāng)自公司清算結(jié)束之日起30日內(nèi)向原公司登記機(jī)關(guān)申請注銷登記（第三十五條）。

我國《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》適用于商業(yè)銀行的合并行為。該《條例》第十九條規(guī)定，企業(yè)法人合并，應(yīng)在主管部門或?qū)徟鷻C(jī)關(guān)批準(zhǔn)后30日內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)申請變更登記、開業(yè)登記或注銷登記。因此，商業(yè)銀行合并，應(yīng)在中國人民銀行和有關(guān)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后30日內(nèi)，向工商登記機(jī)關(guān)申請變更登記、開業(yè)登記或注銷登記?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理辦法》適用于國有商業(yè)銀行和國家參股的股份制商業(yè)銀行的合并行為。該《辦法》第八條規(guī)定，企業(yè)合并應(yīng)當(dāng)依照本辦法，自變動之日起30日內(nèi)辦理變動產(chǎn)權(quán)登記。商業(yè)銀行合并應(yīng)遵守此規(guī)定。

1996年8月國務(wù)院《關(guān)于農(nóng)村金融改革的決定》指出，在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，已經(jīng)商業(yè)化的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后組建成農(nóng)村合作銀行。農(nóng)村信用社合并組建農(nóng)村合作銀行后，原農(nóng)村信用社取消法人資格。合并金融機(jī)構(gòu)必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。由于我國農(nóng)村信用社存在一定的特殊性，該《決定》對組建農(nóng)村合作銀行的工作沒有大范圍展開，目前我國只在幾個縣搞農(nóng)村商業(yè)銀行的試點(diǎn)工作，以期取得經(jīng)驗(yàn)。

國務(wù)院《國有資產(chǎn)評估管理辦法》規(guī)定，國有資產(chǎn)占有單位進(jìn)行兼并，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估。因此，國有商業(yè)銀行和國家參股的商業(yè)銀行進(jìn)行兼并時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估，以防止國有資產(chǎn)流失。

國務(wù)院《關(guān)于組建城市合作銀行的通知》中規(guī)定，城市合作銀行的組建工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）在組建城市合作銀行時，凡不符合中國人民銀行新發(fā)布的《城市信用合作社管理辦法》規(guī)定的城市行用合作社，都必須加入城市合作銀行。

（二）城市合作銀行實(shí)行全行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理制度。加入城市合作銀行的城市信用社，相應(yīng)取消獨(dú)立法人地位，其債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)為城市合作銀行的債權(quán)債務(wù)。

（2）對商業(yè)銀行合并中違法行為的處罰的行政法規(guī)。國務(wù)院《金融違法行為處罰辦法》第五條規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)合并的，給予警告，并處5萬元以上30萬元以下罰款；對該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分。

3.規(guī)范商業(yè)銀行合并的行政規(guī)章

為解決商業(yè)銀行的合并中的操作性問題，國務(wù)院有關(guān)部門，主要是人民銀行，頒布了許多規(guī)范商業(yè)銀行合并的行政規(guī)章，主要行政規(guī)章及有關(guān)內(nèi)容如下：

城市合作商業(yè)銀行（現(xiàn)已將城市合作銀行改為城市商業(yè)銀行，筆者注）合并，適用《商業(yè)銀行法》規(guī)定；股東大會對城市商業(yè)銀行合并作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過（中國人民銀行《城市合作銀行管理規(guī)定》）。金融機(jī)構(gòu)合并，應(yīng)事先報中國人民銀行批準(zhǔn)，辦理變更手續(xù)（中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》）。對于支付風(fēng)險嚴(yán)重、資不抵債、拯救無望且資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)，可允許有關(guān)金融機(jī)構(gòu)自愿兼并或收購，在沖銷該機(jī)構(gòu)股東權(quán)益后，由兼并或收購的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的受法律保護(hù)的債權(quán)債務(wù)。兼并或收購金融機(jī)構(gòu)須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)（中國人民銀行《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險暫行辦法》）。

同一商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)合并的，合并前各分支機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)，由合并后的機(jī)構(gòu)承擔(dān)。對合并前各分支機(jī)構(gòu)持有的《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》應(yīng)由中國人民銀行予以收繳，如中國人民銀行《關(guān)于落實(shí)國有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)改革方案有關(guān)問題的通知》中規(guī)定，國有商業(yè)銀行省（自治區(qū)）分行與所在城市分行合并后，?。ㄗ灾螀^(qū)）分行所在城市分行的《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》（本、外幣許可證未合并的含《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》）由中國人民銀行省（自治區(qū)）分行代繳；合并后的一級分行《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》繼續(xù)使用原?。ㄗ灾螀^(qū)）分行許可證。

對因嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營、內(nèi)部制度不健全或長期經(jīng)營管理不善，被迫合并的金融機(jī)構(gòu)的負(fù)有個人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，人民銀行可根據(jù)情節(jié)輕重及后果，取消1至10年（包括1年）直至終身的任職資格（中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》）。

境外中資商業(yè)銀行合并，其總管理機(jī)構(gòu)應(yīng)報經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)后辦理（中國人民銀行《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)境外中資金融機(jī)構(gòu)管理的通知》）。

外資商業(yè)銀行管理機(jī)構(gòu)合并，需向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及時報告，公告重大事項(xiàng)后一個工作日內(nèi)報告人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)（《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》）。

上市的商業(yè)銀行的合并，應(yīng)取得中國證券監(jiān)督管理委員會的同意。公司與持有本公司股票的其他公司合并的情況下，經(jīng)公司章程規(guī)定的程序通過，并報國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，可以購回本公司的股票。上市公司的合并由出席股東大會的有表決權(quán)的三分之二以上通過。上市公司合并按照下列程序辦理：

（一）董事會擬定合并方案；

（二）股東大會依照章程規(guī)定作出決議；

（三）各方當(dāng)事人簽訂簽訂合并合同；

（四）依法辦理有關(guān)審批手續(xù)；

（五）處理債權(quán)債務(wù)等各項(xiàng)合并事項(xiàng)；

（六）辦理解散登記或者變更登記（中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司章程指引》）。

城市商業(yè)銀行在合并過程中，購買方實(shí)際支付的價款與被收購企業(yè)凈資產(chǎn)的差額作為商譽(yù)的入賬價值，除此外，商譽(yù)不得作價入賬。非專利技術(shù)的計(jì)價應(yīng)當(dāng)經(jīng)法定評估機(jī)構(gòu)評估確認(rèn)（國家稅務(wù)總局《城市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》）。

二、商業(yè)銀行合并的類型及其與商業(yè)銀行股權(quán)收購的區(qū)別

（一）商業(yè)銀行合并的類型。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可將商業(yè)銀行合并作出不同的分類。

1.根據(jù)合并后商業(yè)銀行法人資格是否仍然存在，將商業(yè)銀行合并分為吸收合并和新設(shè)合并。如根據(jù)《公司法》第一百八十四條規(guī)定，公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散（用公式可表示為：a＋b＝a，a＋b+…=a，筆者注）。兩個以上的公司合并設(shè)立一個新公司為新設(shè)合并，合并各方解散（用公式可表示為：a＋b＝c，a＋b＋…＝c）。

2.根據(jù)是否是商業(yè)銀行平等自愿合并，將商業(yè)銀行合并分為強(qiáng)制性合并和平等自愿合并。行政強(qiáng)制性的商業(yè)銀行合并，不符《民法通則》從事民事活動的平等自愿原則，有拉郎配之嫌，嚴(yán)格來講，此種合并違反了《民法通則》規(guī)定的自愿原則，因此是無效的。商業(yè)銀行的貨幣應(yīng)當(dāng)是平等自愿的合并，符合《民法通則》從事民事活動的平等自愿原則。我們常說的商業(yè)銀行合并應(yīng)為此類。

在實(shí)踐中還有一種常見的合并方式稱為兼并。在實(shí)踐中和理論上，對兼并與合并的關(guān)系存有爭議。筆者認(rèn)為，兼并是合并的一種，我國現(xiàn)行行政法規(guī)對此也有所規(guī)定，如我國《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制條例》第三十四條規(guī)定，企業(yè)兼并是一種有償?shù)暮喜⑿问?。企業(yè)被兼并須經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)。被兼并企業(yè)的債權(quán)債務(wù)由兼并企業(yè)承擔(dān)。

（二）商業(yè)銀行合并與商業(yè)銀行股權(quán)收購的區(qū)別

所謂商業(yè)銀行股權(quán)收購是指收購者以現(xiàn)金、股票或者其他有價證券為對價，向某商業(yè)銀行的股東收購股份，獲取商業(yè)銀行全部或部分股份，進(jìn)而取得對某商業(yè)銀行的控制權(quán)。其和商業(yè)銀行合并的主要區(qū)別有以下幾點(diǎn)：

1.商業(yè)銀行的合并是商業(yè)銀行間的行為，合并的主體是商業(yè)銀行，商業(yè)銀行股權(quán)收購是從事收購的商業(yè)銀行與被收購的商業(yè)銀行的股東之間的交易行為，主體是從事收購的商業(yè)銀行與某商業(yè)銀行的股東。

2.商業(yè)銀行合并使被吸收的商業(yè)銀行解散，主體資格喪失，新設(shè)合并中，合并各方解散，喪失主體資格，其債權(quán)債務(wù)發(fā)生變化，由存續(xù)的商業(yè)銀行或新設(shè)的商業(yè)銀行承繼；商業(yè)銀行股權(quán)收購是使某商業(yè)銀行的股東發(fā)生變化，某商業(yè)銀行本身不發(fā)生變化，主體資格繼續(xù)存在，其債權(quán)債務(wù)不發(fā)生變化。

3.商業(yè)銀行合并一般是各方平等自愿，商業(yè)銀行股權(quán)收購則不盡然。

4.商業(yè)銀行合并，被合并的商業(yè)銀行完全并入存續(xù)的商業(yè)銀行或者新設(shè)的商業(yè)銀行，而商業(yè)銀行股權(quán)收購則可能收購某商業(yè)銀行股份的全部或部分。

5.商業(yè)銀行合并是一種法定合并，要嚴(yán)格遵守公司法等法律規(guī)定的程序，如董事會提出合并方案，股東大會特別決議通過，合并各方簽訂合并協(xié)議，實(shí)施債權(quán)人保護(hù)程序，辦理合并登記等，而商業(yè)銀行股權(quán)收購則不受此限制。商業(yè)銀行合并與商業(yè)銀行股權(quán)收購的區(qū)別，也是商業(yè)銀行合并的法律特征的表現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行合并中對債權(quán)人利益的保護(hù)

（一）關(guān)于對合并的商業(yè)銀行債權(quán)人利益的保護(hù)范圍。商業(yè)銀行合并使有關(guān)物權(quán)（如財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、土地使用權(quán)）的權(quán)利義務(wù)主體和債權(quán)（如存款合同、貸款合同）的債權(quán)債務(wù)主體發(fā)生變更，必然影響有關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益。為使有關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益免受侵害，我國法律對在商業(yè)銀行合并的情形下，依法保護(hù)其合法權(quán)益作了明確規(guī)定。商業(yè)銀行合并后，因合并而消滅的商業(yè)銀行的一切債權(quán)債務(wù)，依法由合并后的商業(yè)銀行承擔(dān)。其他權(quán)利義務(wù)，如財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、對國家的納稅義務(wù)等，當(dāng)然轉(zhuǎn)移給合并后的商業(yè)銀行。如，早在1989年12月中國人民銀行《關(guān)于做好撤并金融性公司債權(quán)債務(wù)工作的意見》中就規(guī)定，凡合并的公司（含商業(yè)銀行，筆者注）合并前所簽的各種業(yè)務(wù)合同，一律由合并后組成的公司（含商業(yè)銀行，筆者注）繼續(xù)執(zhí)行；凡確定合并的公司（含商業(yè)銀行，筆者注）所吸收的各種存款，發(fā)行的各種債券及其他負(fù)債一律由合并后組成的公司（商業(yè)銀行，筆者注）負(fù)責(zé)按期償還。另外，我國《合同法》第九十條還規(guī)定，當(dāng)事人（含商業(yè)銀行，筆者注）訂立合同后合并的，由合并后的法人（含商業(yè)銀行，筆者注）或者其他組織行使合同權(quán)利，履行合同義務(wù)。中國人民銀行《銀行信貸登記咨詢管理辦法（試行）》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)合并引起的債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓、受讓債權(quán)的金融機(jī)構(gòu)分別持有關(guān)證明文件，報請中國人民銀行在銀行信貸登記系統(tǒng)中作變更處理。綜上可見，對合并的商業(yè)銀行的債權(quán)人利益的保護(hù)范圍采用了債權(quán)人保護(hù)程序既適用于解散的商業(yè)銀行，也適用于存續(xù)的商業(yè)銀行，有利于合并的商業(yè)銀行債權(quán)人的平等保護(hù)

（二）關(guān)于對合并的商業(yè)銀行的債權(quán)人利益保護(hù)。我國《公司法》第一百八十四條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日之內(nèi)在報紙上至少公告三次。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供擔(dān)保的，公司不得合并。公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。另外，《合同法》第七十條還規(guī)定，債權(quán)人合并沒有通知債務(wù)人，致使履行債務(wù)發(fā)生困難的，債務(wù)人可以中止履行或者將標(biāo)的物提存。債權(quán)人對商業(yè)銀行合并的有權(quán)要求商業(yè)銀行在合并前清償債務(wù)（如提取存款）或提供相應(yīng)擔(dān)保。由此可見，我國對合并的商業(yè)銀行的債權(quán)人利益的保護(hù)具有事先防范的性質(zhì)。

（三）商業(yè)銀行合并時對債權(quán)人的保護(hù)程序

1.商業(yè)銀行合并時對債權(quán)人的告知義務(wù)。《公司法》第一百八十四條規(guī)