人工濕地EPC項目資金計劃與措施實施要點

人工濕地EPC項目資金計劃與措施實施要點資金計劃是為了加強公司資金管理的規(guī)性、計劃性和有序性，加強資金籌集，提高公司資金使用效率和風險管控能力，合理調(diào)度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運行。一、管理方式1、公司實行全面的資金計劃管理，公司及其關(guān)聯(lián)公司的資金使用應當全部納入資金計劃。2、資金計劃按照“誰負責，誰發(fā)起”的原則，由各具體業(yè)務單元或業(yè)務歸口管理部門編制、審核。3、公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門應在批復的資金計劃圍使用資金，杜絕計劃外或超計劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權(quán)限報經(jīng)公司批準后，公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門可以對資金計劃進行調(diào)整。4、公司財務部對資金計劃的編制和執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查、分析。5、資金計劃的編制與執(zhí)行實行要素化管理，按照現(xiàn)金要素項目編制資金計劃、控制資金計劃的執(zhí)行。二、計劃容1、資金計劃指周資金計劃。周資金計劃以單個項目、單筆資金計劃為基礎(chǔ)匯總編制，作為周資金安排及支出運行控制的直接依據(jù)。2、資金計劃按照計劃要素項目逐筆（項）編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位，并只能在計劃付款日的當周發(fā)起一次付款申請。逐項編制的資金計劃可以在計劃申請額度圍，在計劃付款日的當周多次發(fā)起付款申請。3、各部門編制容

1）項目部編制：施工隊費用、低值易耗品、零星費用等2）采購部編制：材料款、零星費用等3）商務部編制：與結(jié)算有關(guān)的業(yè)務費、零星費用等4）行政部編制：社會保險、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個人所得稅、福利費、業(yè)務費、廣告宣傳費、房租、辦公費、車輛費用、差旅費、其他經(jīng)營費費用、零星費用等5）財務部編制：項目所在地國地稅預交稅款費用、機構(gòu)所在地國地稅預交稅款（不包含工資薪金所得個人所得稅）、企業(yè)所得稅費用、殘疾人保障金；平遠安排的每月固定開支；籌資費用；零星費用等

4、編制要求1）由相關(guān)用款部門填寫《資金計劃表》，經(jīng)相關(guān)負責人審核匯總、審批后上報。2）相關(guān)用款部門填報的資金計劃要素項目、金額必須準確無誤，對于因主觀因素的錯報、漏報進而影響正常付款的情況，公司將不予調(diào)整。3）施工隊伍的資金計劃必須以單個工程項目為單位、按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位4）項目部涉及施工隊伍款項支付，應提前20天上報

5）項目有回款時，項目資金計劃額度不得超過回款金額的70%（包含稅金及管理費）；項目無回款時，根據(jù)輕重緩急及公司的財務狀況合理進行資金計劃。6）采購部的資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位7）日常運作資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位5、資金計劃表格式模板資金計劃表分為以下兩種模板：1）資金計劃表-通用①此模板適用于采購部資金計劃、日常運作資金計劃②填寫方式見本2）資金計劃表-施工隊伍，此模板適用于各項目部班組資金計劃6、資金計劃表各模板的填寫要求1）收款單位指公司或者個人，2）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個人，應填寫當事人身份證上面的姓名3）收款單位必須是與我公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的單位或者個人，不得采取委托轉(zhuǎn)款的形式三、審核流程及容1、施工隊伍資金計劃審核流程及容/1）各項目負責人將資金計劃傳遞給商務部，商務部按下列流程及容審核①合約（是否簽署合同）②商務部造價員（核實該班組是否已完成產(chǎn)值核對）③造價主管（該班組產(chǎn)值量價是否正確，是否已從總包方回收款項）2）商務部將資金計劃傳遞給采購部，采購部按下列流程及容審核①合同是否完善②施工質(zhì)量是否達到規(guī)及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工③有無浪費材料情況、罰款、扣款④是否服從管理，工人有無打架偷盜行為。⑤是否使用彝族人，是否配合工作等3）采購部將資金計劃傳遞給商務部，商務經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量價是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理4）商務部將資金計劃傳遞給工程部，工程部審核資金計劃的合理性。5）分管工程的副總將資金計劃傳遞給財務部。2、采購部資金計劃審核流程及容1）與供應商購銷合同是否完善2）所供材料質(zhì)量、數(shù)量是否保證，是否短斤缺兩3）供貨是否及時4）工地上出現(xiàn)問題時，供應商能否積極配合妥善解決問題5）發(fā)票開具是否完善6）對我公司材料代加工的保密性是否嚴密，有無損害公司利益的行為等7）將資金計劃傳遞給財務部。3、日常運作資金計劃審核流程及容1）各項目負責人將資金計劃傳遞給工程部，工程部將資金計劃匯總后（即匯總成以工程部為一個獨立部門編制的資金計劃表）傳遞給財務部2）其他各部門的資金計劃由各部門負責人直接傳遞給財務部4、財務部將各部門資金計劃匯總后傳遞給常務副總四、報送、批復、執(zhí)行1、報送要求1）周資金計劃由財務牽頭組織，按公司規(guī)定時間由下而上層層上報審核。2）相關(guān)用款部門每周五12:00之前完成次周周資金計劃的填報匯總審核上報工作（特殊情況以臨時通知為準）。超時未報或者未匯總審核的，將視為無資金計劃安排，公司將不做資金計劃調(diào)整，影響業(yè)務運行需要追加資金計劃的，將在月度執(zhí)行中嚴格考核。2、批復執(zhí)行公司各部門應根據(jù)公司審批后的資金計劃合理安排資金使用。3、執(zhí)行要求1）各項資金的支付應嚴格按照批復用途和金額進行支付，嚴禁各項目之間相互串換使用、擠占、挪用。2）公司財務以各部門上報的資金計劃為依據(jù)對各部門資金使用情況進行分項目追蹤、檢查。3）公司財務根據(jù)各部門上報的周資金計劃及其資金實際支付情況，于每周五將資金計劃執(zhí)行準確率提報公司常務副總。4）對外支付業(yè)務必須以資金計劃為發(fā)起依據(jù)，在發(fā)起支付時，不允許修改資金計劃要素。4、次周執(zhí)行資金計劃時，對于計劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實際未支付的款項，歸口管理部門應于次周五再次編制資金計劃。五、緊急用款管理1、因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計劃中未作安排的，應按支付流程完成審批權(quán)限將支付單