亞瑪頓：鳳陽硅谷審計報告

鳳陽硅谷智能有限公司審計報告天職業(yè)字[2023]51586號1），我們的目標是對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報獲取合理保證，2（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風險，設(shè)計和實施審計程序以（4）對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導(dǎo)致對鳳陽硅谷持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。（5）評價財務(wù)報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價財務(wù)報表是否公允反映相關(guān)交易和 3資產(chǎn)負債表編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司金額單位：元項目2023年9月30日2022年12月31日2021年12月31日附注編號流動資產(chǎn)貨幣資金80,752,503.9039,675,864.2151,760,744.63六、（一）△結(jié)算備付金△拆出資金交易性金融資產(chǎn)60,017,095.8948,580,707.64141,813,806.53六、（二）衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)888,775.87六、（三）應(yīng)收賬款292,506,723.73292,234,522.6561,953,611.19六、（四）應(yīng)收款項融資98,086,075.11121,642,835.9829,697,682.26六、（五）預(yù)付款項37,643,007.4835,897,786.3017,120,357.74六、（六）△應(yīng)收保費△應(yīng)收分保賬款△應(yīng)收分保合同準備金其他應(yīng)收款500.0044,150,970.00180,001,700.00六、（七）其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利△買入返售金融資產(chǎn)存貨71,537,941.2097,608,302.0282,483,438.43六、（八）合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)3,066,156.6599,606.806,891,846.75六、（九）流動資產(chǎn)合計643,610,003.96680,779,371.47571,723,187.53非流動資產(chǎn)△發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資66,576,053.3339,416,799.131,002,895.76六、（十）其他權(quán)益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)139,605,036.72155,169,533.56162,773,992.44六、（十一）固定資產(chǎn)1,071,973,384.071,139,582,880.541,187,378,110.69六、（十二）在建工程3,623,065.6034,660,123.025,367,923.18六、（十三）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)73,313,098.3574,496,205.8436,512,292.84六、（十四）開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)25,199,304.7227,618,822.8025,293,410.22六、（十五）其他非流動資產(chǎn)2,240,500.002,033,700.00322,129.76六、（十六）非流動資產(chǎn)合計1,382,530,442.791,472,978,064.891,418,650,754.89資產(chǎn)總計2,026,140,446.752,153,757,436.361,990,373,942.42法定代表人：林金錫主管會計工作負責人：黃麗麗會計機構(gòu)負責人：黃麗麗4資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司金額單位：元項目2023年9月30日2022年12月31日2021年12月31日附注編號流動負債短期借款225,184,722.24123,120,266.6725,000,000.00六、（十七）△向中央銀行借款△拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款234,827,165.04349,932,704.98297,604,479.30六、（十八）預(yù)收款項合同負債3,820,826.934,006,685.939,052,429.35六、（十九）△賣出回購金融資產(chǎn)款△吸收存款及同業(yè)存放△代理買賣證券款△代理承銷證券款應(yīng)付職工薪酬463,499.261,866,154.771,403,923.89六、（二十）應(yīng)交稅費23,860,139.0757,024,459.3039,826,717.30六、（二十一）其他應(yīng)付款198,293,262.45309,310,636.76447,469,003.99六、（二十二）其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利△應(yīng)付手續(xù)費及傭金△應(yīng)付分保賬款持有待售負債一年內(nèi)到期的非流動負債167,428,687.83157,863,212.6984,334,646.12六、（二十三）其他流動負債496,707.50520,869.171,176,815.82六、（二十四）流動負債合計854,375,010.321,003,644,990.27905,868,015.77非流動負債△保險合同準備金長期借款538,420,032.00626,525,372.00665,262,896.00六、（二十五）應(yīng)付債券其中:優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計負債遞延收益166,303,939.01179,948,632.89167,422,334.83六、（二十六）遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計704,723,971.01806,474,004.89832,685,230.83負債合計1,559,098,981.331,810,118,995.161,738,553,246.60所有者權(quán)益實收資本117,768,061.00139,527,361.00139,527,361.00六、（二十七）其他權(quán)益工具其中:優(yōu)先股永續(xù)債資本公積182,231,939.00410,472,539.00410,472,539.00六、（二十八）減:庫存股150,000,000.00399,999,900.00399,999,900.00六、（二十九）其他綜合收益專項儲備盈余公積31,704,146.5419,363,844.1210,182,069.58六、（三十）△一般風險準備未分配利潤285,337,318.88174,274,597.0891,638,626.24六、（三十一）所有者權(quán)益合計467,041,465.42343,638,441.20251,820,695.82負債及所有者權(quán)益合計2,026,140,446.752,153,757,436.361,990,373,942.42法定代表人：林金錫主管會計工作負責人：黃麗麗會計機構(gòu)負責人：黃麗麗5利潤表編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司金額單位：元項目2023年1-9月2022年度2021年度附注編號一、營業(yè)總收入1,334,964,007.541,674,917,795.61877,055,586.65其中:營業(yè)收入1,334,964,007.541,674,917,795.61877,055,586.65六、（三十二）△利息收入△已賺保費△手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本1,209,547,629.281,587,520,615.37831,346,873.78其中:營業(yè)成本1,090,686,997.721,427,800,895.08733,595,337.22六、（三十二）△利息支出△手續(xù)費及傭金支出△退保金△賠付支出凈額△提取保險責任準備金凈額△保單紅利支出△分保費用稅金及附加15,860,381.7614,205,652.287,920,544.44六、（三十三）銷售費用管理費用6,673,046.818,638,540.598,533,447.71六、（三十四）研發(fā)費用48,625,395.8656,858,953.5228,916,162.31六、（三十五）財務(wù)費用47,701,807.1380,016,573.9052,381,382.10六、（三十六）其中：利息費用49,450,881.5881,763,910.5653,349,752.74六、（三十六）利息收入1,828,697.091,779,709.811,013,617.08六、（三十六）加：其他收益21,743,315.3920,327,957.8114,994,669.24六、（三十七）投資收益（損失以“－”號填列）-5,074,547.53-172,404.102,411,751.85六、（三十八）其中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益-4,840,745.80-586,096.632,895.76六、（三十八）以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益（損失以“－”號填列）-569,945.24-579,450.21六、（三十八）△匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填列）信用減值損失（損失以“－”號填列）2,213,960.53-2,616,336.281,065.00六、（三十九）資產(chǎn)減值損失（損失以“－”號填列）271,466.03-360,116.11六、（四十）資產(chǎn)處置收益（虧損以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）144,570,572.68104,576,281.5663,116,198.96加:營業(yè)外收入29,448.241,319,884.0315,392.71六、（四十一）減：營業(yè)外支出3,595,496.38805,000.0013,756.84六、（四十二）四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）141,004,524.54105,091,165.5963,117,834.83減：所得稅費用17,601,500.3213,273,420.2111,049,473.62六、（四十三）五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）123,403,024.2291,817,745.3852,068,361.21（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）123,403,024.2291,817,745.3852,068,361.21（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）六、其他綜合收益的稅后凈額(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設(shè)定受益計劃變動額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價值變動3.金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準備5.現(xiàn)金流量套期儲備6.外幣財務(wù)報表折算差額7.其他七、綜合收益總額123,403,024.2291,817,745.3852,068,361.21八、每股收益(一)基本每股收益（元/股）(二)稀釋每股收益（元/股）法定代表人：林金錫主管會計工作負責人：黃麗麗會計機構(gòu)負責人：黃麗麗6現(xiàn)金流量表編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司金額單位：元項目2023年1-9月2022年度2021年度附注編號一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金956,066,063.56691,252,605.08464,975,787.35△客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額△向中央銀行借款凈增加額△向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額△收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金△收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額△保戶儲金及投資款凈增加額△收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金△拆入資金凈增加額△回購業(yè)務(wù)資金凈增加額△代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額收到的稅費返還8,827,811.5434,640,792.72收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金61,437,464.1035,077,136.74183,491,469.86六、（四十四）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計1,017,503,527.66735,157,553.36683,108,049.93購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金551,670,589.95632,410,680.12352,305,078.86△客戶貸款及墊款凈增加額△存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額△支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金△拆出資金凈增加額△支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金△支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金36,553,796.0447,263,122.3534,234,972.32支付的各項稅費104,929,335.3857,780,606.4423,365,678.16支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金29,500,288.7656,538,115.093,817,676.70六、（四十四）經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計722,654,010.13793,992,524.00413,723,406.04經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額294,849,517.53-58,834,970.64269,384,643.89六、（四十五）二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金131,000,000.00485,000,000.001,241,300,000.00取得投資收益收到的現(xiàn)金899,755.26726,241.632,666,109.91處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金200,000.00231,030,000.00六、（四十四）投資活動現(xiàn)金流入小計132,099,755.26716,756,241.631,243,966,109.91購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金72,221,555.5699,637,238.61403,754,341.08投資支付的現(xiàn)金175,000,000.00430,500,000.001,285,800,000.00△質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金200,000.00151,030,000.00180,000,000.00六、（四十四）投資活動現(xiàn)金流出小計247,421,555.56681,167,238.611,869,554,341.08投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-115,321,800.3035,589,003.02-625,588,231.17三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金155,000,000.00273,000,000.00425,000,000.00收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金127,000,000.00330,000,000.00六、（四十四）籌資活動現(xiàn)金流入小計282,000,000.00273,000,000.00755,000,000.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金131,316,012.00140,263,566.0062,473,774.00分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金34,452,240.5444,643,839.8036,037,951.44其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金254,682,825.0076,931,507.00251,732,500.00六、（四十四）籌資活動現(xiàn)金流出小計420,451,077.54261,838,912.80350,244,225.44籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-138,451,077.5411,161,087.20404,755,774.56四、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額41,076,639.69-12,084,880.4248,552,187.28六、（四十五）加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的余額39,675,864.2151,760,744.633,208,557.35六、（四十五）六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額80,752,503.9039,675,864.2151,760,744.63六、（四十五）法定代表人：林金錫主管會計工作負責人：黃麗麗會計機構(gòu)負責人：黃麗麗7編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司益?zhèn)?39,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0019,363,844.12174,274,597.08343,638,441.20139,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0019,363,844.12174,274,597.08343,638,441.20-21,759,300.00-228,240,600.00-249,999,900.0012,340,302.42111,062,721.80123,403,024.22123,403,024.22123,403,024.22-21,759,300.00-228,240,600.00-249,999,900.002.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他-21,759,300.00-228,240,600.00-249,999,900.0012,340,302.42-12,340,302.4212,340,302.42-12,340,302.424.其他4.設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6.其他2.本年使用117,768,061.00182,231,939.00150,000,000.0031,704,146.54285,337,318.88467,041,465.42會計機構(gòu)負責人：黃麗麗8所有者權(quán)益變動表(續(xù))編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司139,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0014,919,815.57134,278,340.14299,198,155.71-4,737,745.99-42,639,713.90-47,377,459.89139,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0010,182,069.5891,638,626.24251,820,695.829,181,774.5482,635,970.8491,817,745.3891,817,745.3891,817,745.382.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他9,181,774.54-9,181,774.549,181,774.54-9,181,774.544.其他4.設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6.其他2.本年使用139,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0019,363,844.12174,274,597.08343,638,441.20會計機構(gòu)負責人：黃麗麗9所有者權(quán)益變動表(續(xù))編制單位：鳳陽硅谷智能有限公司127,777,700.00222,222,200.005,873,254.4252,859,289.81408,732,444.23249,999,900.00-898,020.96-8,082,188.66-258,980,109.62127,777,700.00222,222,200.00249,999,900.004,975,233.4644,777,101.15149,752,334.6111,749,661.00188,250,339.00150,000,000.005,206,836.1246,861,525.09102,068,361.2152,068,361.2152,068,361.2111,749,661.00188,250,339.00150,000,000.0050,000,000.0011,749,661.00188,250,339.00200,000,000.002.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他150,000,000.00-150,000,000.005,206,836.12-5,206,836.125,206,836.12-5,206,836.124.其他4.設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6.其他2.本年使用139,527,361.00410,472,539.00399,999,900.0010,182,069.5891,638,626.24251,820,695.82會計機構(gòu)負責人：黃麗麗鳳陽硅谷智能有限公司亞瑪頓科技集團有限公司（以下簡稱“科技集團”）投資設(shè)立，設(shè)立時注冊資本為人民幣意公司實施非同比例定向減資，回購常州華輝所持股權(quán)，本次減資完成后公司注冊資本將由本公司基于上述編制基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表符合財政部已頒布的最新企業(yè)會計準則及其應(yīng)（1）各參與方均受到該安排的約束2）兩個或兩個以上的參與方對該安排實施共同控制。：（同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入4）按其份額確認共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入5）確認單獨所發(fā)生的費用，以及按其份額確認共同經(jīng)營發(fā)外幣交易在初始確認時，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負債表日，以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日會計進行確認和終止?jié)M足下列條件的，終止確認金融資產(chǎn)(或金融資產(chǎn)的一部分，或一組類似金融資產(chǎn)的一部（2）轉(zhuǎn)移了收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)利，或在“過手協(xié)議”下承擔了及時將收取的現(xiàn)金流量全額支付給第三方的義務(wù)；并且（a）實質(zhì)上轉(zhuǎn)讓了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險本公司的金融資產(chǎn)于初始確認時根據(jù)本公司管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同本公司不可撤銷地選擇將部分非交易性權(quán)益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計上述以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期行管理和業(yè)績評價，并在公司內(nèi)部以此為基礎(chǔ)向關(guān)鍵管理人員報告3）該金融負債包含需個階段，對于不同階段的金融工具的減值有不同的會計備，但對利息收入的計算不同于處于前兩階段的金融資產(chǎn)。對于已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，期信用損失的變動確認為損失準備，并按其攤余成本和經(jīng)信用調(diào)整的實際利率計算利息收入。（2）本公司對在資產(chǎn)負債表日具有較低信用風險的金融工具，選擇不與其初始確認時的行其支付合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力，那么該金融工具可被視為具型，始終按照整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金組合名稱確定組合的依據(jù)組合1本組合為組合2本組合以應(yīng)收商業(yè)匯票的賬組合名稱確定組合的依據(jù)組合1組合2本組合為科技集將其分類至以公允價值計量變動且其變動計入其他綜合收益的金融資信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值，本公司將同時滿足下列條件的公司組成部分（或非流動資產(chǎn)）劃分為持有待售1）根；（），（1）同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔債務(wù)或（2）非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為其初始投資成本；本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資,在本公司個別財務(wù)報表中采用成本法采用成本法時,長期股權(quán)投資按初始投資成本計價,除取得投資時實際支付的價款或?qū)r中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外,按享有被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利采用權(quán)益法時,長期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的,歸入長期股權(quán)投資的初始投資成本；長期股權(quán)投資的初始投資成本小于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調(diào)整長期股權(quán)采用權(quán)益法時,取得長期股權(quán)投資后,按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額,確認投資損益并調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值。在確認應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ),按照本公司的會計政策及會計期間,并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分(但內(nèi)部交易損失屬于資產(chǎn)減值損失的,應(yīng)全額確認)，對被投資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分,相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值。本公司確認被投資單位發(fā)生的凈虧損,以長期股權(quán)投資的賬面價值以及其他實質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益減記至零為限,本公司負有承擔額外損失義務(wù)的除外。對于被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動,調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值（1）部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，對子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，在資產(chǎn)負債表日有客觀證據(jù)表明其發(fā)生減值的，類別折舊方法折舊年限（年）凈殘值率（%）年折舊率（%）（2）若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連（3）當所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；土地使用權(quán)50.00段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)5）歸屬于該無形資產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當在資產(chǎn)負債表日判斷資產(chǎn)是否存在可下跌2）企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對企業(yè)產(chǎn)生不利影響3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當閑置、終止使用或者計劃提前處置6）企業(yè)內(nèi)部報告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于者高于）預(yù)計金額等7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象?？墒栈亟痤~應(yīng)當根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。本公司根據(jù)預(yù)期累計福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工認于職工提供服務(wù)而導(dǎo)致本公司第一次產(chǎn)生設(shè)定受益計劃福利義務(wù)至職工提供服務(wù)不再導(dǎo)致對于在某一時段內(nèi)履行的履約義務(wù)，本公司在該段時間內(nèi)按照履約進度確認收入，但是，2.政府補助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)5.本公司將與本公司日?；顒酉嚓P(guān)的政府補助按照經(jīng)濟業(yè)務(wù)實質(zhì)計入其他收益或沖減相6.本公司將取得的政策性優(yōu)惠貸款貼息按照財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公司提供貸款差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所況產(chǎn)生的所得稅1）企業(yè)合并2）直接在所有者權(quán)益中確認的交易或者事項。稅種計稅依增值額稅率（%）2021年9月18日，本公司取得安徽省科學技術(shù)廳、安徽省財政廳、國家稅務(wù)局安徽省稅務(wù)五、會計政策和會計估計變更以及前期差錯更正的說明者所持公司股份的義務(wù)，即公司存在無法避免向五家投資方交付現(xiàn)金的合同義務(wù).達、揚中高投毅達、黃山高新毅達簽署了協(xié)議，由公司回購五家投資者所持的公司所有股權(quán)。更正前金額更正金額更正后金額流動負債合計458,490,655.88447,377,359.89905,868,015.77447,377,359.89-4,737,745.99-42,639,713.90所有者權(quán)益合計699,198,055.71-447,377,359.89251,820,695.82-38,397,250.27更正前金額更正金額更正后金額流動負債合計所有者權(quán)益合計286,493,669.51655,967,351.51408,732,444.2369,946,522.16258,980,109.62258,980,109.62-258,980,109.62 545,473,779.13914,947,461.13銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合計3.期末已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日但4.期末因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款類別賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備應(yīng)收票據(jù)壞賬準備計提比例（%）接上表:應(yīng)收票據(jù)壞賬準備計提比例（%）商業(yè)承兌匯票193,735.504,959接上表:應(yīng)收票據(jù)壞賬準備計提比例（%）第一階段第二階段第三階段壞賬準備信用損失整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）據(jù)賬面余額在本期——轉(zhuǎn)入第二階段——轉(zhuǎn)入第三階段第一階段第二階段第三階段壞賬準備信用損失整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）——轉(zhuǎn)回第二階段——轉(zhuǎn)回第一階段本期計提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動第一階段第二階段第一階段壞賬準備壞賬準備信用損失失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）據(jù)賬面余額在本期——轉(zhuǎn)入第二階段——轉(zhuǎn)入第三階段——轉(zhuǎn)回第二階段——轉(zhuǎn)回第一階段本期計提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動壞賬準備第一階段信用損失第二階段整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）第一階段第二階段第三階段壞賬準備信用損失整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）據(jù)賬面余額在本期——轉(zhuǎn)入第二階段——轉(zhuǎn)入第三階段——轉(zhuǎn)回第二階段——轉(zhuǎn)回第一階段本期計提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動壞賬準備4,959.634,9合計4,959.634,959.63壞賬準備4,959.634,959.63合計4,959.634,959.63賬面余額壞賬準備 壞賬準備99,367,738.15壞賬準備應(yīng)收賬款計提比例（%）計提比例（%）壞賬準備應(yīng)收賬款壞賬準備計提比例（%）應(yīng)收賬款壞賬準備計提比例（%）組合名稱確定組合的依據(jù)本期變動金額計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷2,610,646.6596,531.662,306,002,610,646.6596,531.662,306,002.56本期變動金額其他變動壞賬準備余額單位名稱壞賬準備余額單位名稱壞賬準備余額單位名稱30.55 微小壞賬準備余額常州亞瑪頓股份有限公司61,953,611.1合計61,953,611.197.轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入的，列示繼續(xù)涉入3.期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日注：截至2023年9月30日，本公司已貼現(xiàn)未到期的銀行承兌匯票余額為42,394,519.35元。單位名稱 9.300.70第一階段第二階段第三階段壞賬準備信用損失整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）在本期——轉(zhuǎn)入第二階段——轉(zhuǎn)入第三階段——轉(zhuǎn)回第二階段——轉(zhuǎn)回第一階段本期計提第一階段第二階段第三階段壞賬準備信用損失整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動第一階段第二階段第三階段整個存續(xù)期預(yù)期信用損整個存續(xù)期預(yù)期信用損信用損失在本期——轉(zhuǎn)入第二階段——轉(zhuǎn)入第三階段——轉(zhuǎn)回第二階段——轉(zhuǎn)回第一階段本期計提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動本期變動金額2023年9月30本期變動金額款項性質(zhì)單位名稱款項性質(zhì)單位名稱款項性質(zhì)單位名稱款項性質(zhì)單位名稱鳳陽縣板橋鎮(zhèn)快樂購超市其他鳳陽宏利液化氣站其他單位名稱款項性質(zhì)額存貨跌價準備/合同履約成本減值準備存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 存貨跌價準備/合同履 存貨跌價準備/合同履本期增加金額本期減少金額庫存商品360,116.1188,650.08360,116.1188,650.08合計360,116.1188,650.08360,116.1188,650.本期增加金額本期減少金額合計360,116.1被投資單位名稱本期增減變動追加投資減少投資本期增減變動權(quán)益法下確認的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金紅利或利潤-4,840,745.80-4,840,745.80本期增減變動本期計提減值準備被投資單位名稱本期增減變動追加投資減少投資本期增減變動權(quán)益法下確認的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動本期增減變動本期計提減值準備其他被投資單位名稱追加投資減少投資本期增減變動權(quán)益法下確認的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動本期增減變動本期計提減值準備土地使用權(quán)合計項目房屋、建筑物土地使用權(quán)合計房屋、建筑物土地使用權(quán)項目房屋、建筑物土地使用權(quán)合計房屋、建筑物土地使用權(quán)項目房屋、建筑物土地使用權(quán)合計3.本期有房地產(chǎn)計量模式改變的，應(yīng)當說項目房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具項目房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具專用設(shè)備項目房屋及建筑物機器設(shè)備運輸工具2.本期增加金額15,428,827.9048,842,463.83145,228.08437,02（1）計提15,428,827.9048,842,463.83未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因減值準備減值準備減值準備本期增加本期轉(zhuǎn)入本期其他減少金額氣浮陶瓷板生產(chǎn)工藝項目3,000,000.002,547,169.742,547,169.74宿舍樓二25,000,000.0020,162,150.492,637,436.1622,799,586.65合計43,000,000.0033,672,279.2813,634,058.8544,759,168.392,547,169.74工程累計投入占預(yù)工程進度利息資本化本期利息資本化率（%）氣浮陶瓷板生產(chǎn)工藝項目84.9185.00宿舍樓二91.20綜合樓本期增加本期轉(zhuǎn)入本期其他減少金額 工程累計投入占預(yù)工程進度利息資本化本期利息資本化率（%）本期增加本期轉(zhuǎn)入本期其他減少金額 工程累計投入占預(yù) 51,613,536.3548,724,661.81工程進度利息資本化本期利息資本化率（%）6,231,838.15 土地使用權(quán)土地使用權(quán)土地使用權(quán)土地使用權(quán)土地使用權(quán)土地使用權(quán)44,312,507.5844,312,507.可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值預(yù)付設(shè)備款2,240,500.002,240,500.002,033,700.002,033,700.00合計2,240,500.002,240,500.002,033,700.002,033,700.00減值準備預(yù)付設(shè)備款322,12截至2023年9月30日，抵押借款為本公司以固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無形資產(chǎn)為抵押物未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因未結(jié)算銷售商品款3,820,826.934,006,685.93合計3,820,826.934,006,685.939,052,429.項目期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加期末余額本期減少期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額其中：醫(yī)療保險費期初余額本期增加本期減少期末余額32,581,494.0133,984,149期初余額本期增加本期減少期末余額 期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額期初余額37,166.7937,166.79本期增加本期減少期末余額項目期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額4.辭退福利期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額4．環(huán)保稅合計23,860,139.0757,024,459.30應(yīng)付回購款197,917,8往來款項236,79其他1未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因黃山高新毅達新安江專精特新創(chuàng)業(yè)投資基金（有限合宿遷高投毅達產(chǎn)才融合發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限黃山高新毅達新安江專精特新創(chuàng)業(yè)投資基金（有限合未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因黃山高新毅達新安江專精特新創(chuàng)業(yè)投資基金（有限合待轉(zhuǎn)銷銷項稅額496,707.50520,869.17項目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因項目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因項目期初余額本期增加本期減少形成原因期末余額本期新增本期計入營業(yè)本期計入其他收期初余額期末余額補助金額鳳陽招商引資優(yōu)惠財政期初余額本期新增補助金額本期計入營業(yè)本期計入其他期末余額本期新增本期計入營業(yè)本期計入其他期初余額期末余額補助金額資優(yōu)惠財政額本期新增補助金額本期計入營業(yè)本期計入其他其他變動期末余額鳳陽招商引資投資者名稱投資金額所占比例上海苓達信息技術(shù)咨詢有限公司黃山高新毅達新安江專精特新?lián)P中高投毅達創(chuàng)業(yè)投資基金合宿遷高投毅達產(chǎn)才融合發(fā)展創(chuàng)本轉(zhuǎn)讓給公司，由公司回購標的股權(quán)并實施定向減資。本次減資完成后公司注冊資本將由投資者名稱所占比例投資金額上海苓達信息技術(shù)咨詢有限公司黃山高新毅達新安江專精特新?lián)P中高投毅達創(chuàng)業(yè)投資基金合宿遷高投毅達產(chǎn)才融合發(fā)展創(chuàng)投資者名稱投資金額所占比投資金額所占比上海苓達信息技術(shù)咨詢有限公司（曾用名：壽光靈達信息技術(shù)咨66.5285,000,000.00鹽城達菱企業(yè)管理咨詢中心（有））11.744,650,900.003,549,439.0016,10黃山高新毅達新安江專精特新創(chuàng)投資者名稱所占比所占比所占比所占比揚中高投毅達創(chuàng)業(yè)投資基金合伙3,333,300.002.613,333,300.002.3宿遷高投毅達產(chǎn)才融合發(fā)展創(chuàng)業(yè)常州華輝創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)（有資本溢價410,472,539.00228,240,600.00182,231,939.00合計410,472,539.00228,240,600.00本期增加本期減少庫存股399,999,900.00249,999,900合計399,999,900.00249,999,900.00150本期增加本期減少庫存股249,999,900.00150,000,000.00合計249,999,900.00150,000,000.00399,999,900.本期減少法定盈余公積4,975,233.465,20本期金額上期金額-42,639,713.90本期金額上期金額-42,639,713.90-8,082,188.66本期金額上期金額上期金額本期金額上期金額-8,082,188.661,322,831,022.871,083,250,915.091,12,132,984.677,436,082.63合計1,334,964,007.5公司主要經(jīng)營活動為光伏原片玻璃的生產(chǎn)與銷售。光伏原片玻璃銷售在客戶簽收確認前，入?？蛻艉炇蘸?，客戶對產(chǎn)品擁有完全的權(quán)力，并承擔主要責任以及與貨物相關(guān)的損失風險。教育費附加(含地方教育利息費用49,450,881.5881,763,手續(xù)費合計47,701,807.1380,016遞延收益攤銷13,644,693.8816,3重點產(chǎn)學研合作項目補助2,400,000.00增值稅加計抵減7,596,731.59合計21,743,315.3920,327產(chǎn)生投資收益的來源-4,840,745.80合計-5,074,547.53-172,404.10-2,610,646.65-4,959.63合計2,213,960.53-2,61項目2023年1-9月2022年度2021年度2021年度計入當期非經(jīng)常性損益的金額合計3,595,496.3遞延所得稅費用2,419,518.08-2,325,412.58-24,993,043.97-7,293,809.38-8,528,843.03-4,337,424.35利息收入政府補助5付現(xiàn)費用2,627,716.60其他37,005.00一、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量-2,213,960.53-2,325,412.58-15,484,979.70-1,065.00-2,411,751.85-24,993,043.97-63,485,392.92經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活三、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：-53,417,892.31-58,834,970.64-12,084,880.42三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額80,752,5項目期末賬面價值期末賬面價值金額列報項目計入當期損益的金額206,122,860.58遞延收益/其他收益13,374,693.3,600,000.00遞延收益/其他收益270,000.007,596,731.59其他收益7,596,731.501,889.92其他收益501,889217,821,482.0921金額列報項目計入當期損益的金額計入當期損益的金額七、合并范圍的變更要目的在于為本公司的運營融資。本公司具有多種因經(jīng)營而直接產(chǎn)生的其他金融資產(chǎn)和負債，計入當期損益的金融資產(chǎn)其他綜合收益的金融資產(chǎn)61,953,611.1929,697,682.26計入當期損益的金融資產(chǎn)其他綜合收益的金融資產(chǎn)計入當期損益的金融資產(chǎn)其他綜合收益的金融資產(chǎn)計入當期損益的金融資產(chǎn)其他綜合收益的金融資產(chǎn)60,017,095.89金融負債項目其他金融負債金融負債項目其他金融負債金融負債項目其他金融負債金融負債項目其他金融負債按照客戶/交易對手、地理區(qū)域和行業(yè)進行管理。由于本公司的應(yīng)收賬款客戶群廣泛地分散于本公司在每個資產(chǎn)負債表日評估相關(guān)金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。為基礎(chǔ)，通過比較金融工具在資產(chǎn)負債表日發(fā)生違約的風險與在初始確認日發(fā)生違約的風險，違約損失率和違約風險敞口。本公司考慮歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)(如交易對手評級、擔保方式及抵質(zhì)押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口或其他適當時間段貨幣資金51,760應(yīng)收賬款61,953,611.19應(yīng)收款項融資29,697,682.26貨幣資金39,675交易性金融資產(chǎn)48,580,707.64應(yīng)收賬款292,234,522.65其他應(yīng)收款44,150,970.00應(yīng)收票據(jù)888,775.87本公司采用循環(huán)流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日，157,863,212.69長期借款538,420,032.00538,420,032.00市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風險。變動時，將對凈利潤(通過對浮動利率借款的影響)和股東權(quán)益產(chǎn)生的凈利潤增加/(減少)人民幣0.50%-3,189.85人民幣-0.50%款日前一個工作日，全國銀行間同業(yè)拆借中心最近一次公布的1年期貸款市場報價利率減80基第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量（二）應(yīng)收款項融資29,697,682.262（二）持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量公司以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產(chǎn)為持有的理財產(chǎn)品，其持有期限短，公允價值變動小，賬面金額與公允價值相近，采母公司名稱公司類型注冊地法人代表業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本（萬元）組織機構(gòu)代碼母公司對本公司的持股比例（%）母公司對本公司的表決權(quán)比例（%）本公司最終控制方MA3TBHFC-9MA3TBHFC-9其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系黃山高新毅達新安江專精特新創(chuàng)業(yè)投資基金（有限合常州亞瑪頓股份有限公司采購材料8,131,957.8215,227,974.748,201,726.55常州亞瑪頓股份有限公司銷售材料、提供勞務(wù)1,241,253,512.881,573,322,633.72868,114,882.否否否否否否否否否否否是是否否否否否否否承租方名稱租賃資產(chǎn)種類租賃起始日租賃終止日租賃收益租賃收入租賃收入常州亞瑪頓股份有限公司廠房2020-1-12023-12-31市場價10,113,139.8113,484,186.4合計10,113,139.8113,484,186.4被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期