2022財務審計員年終工作總結

Word文檔財務審計員年終工作總結工作總結不僅僅是對過去工作的反思更是對今后道路的預備?！?022財務審計員年終工作總結》一文是由我我?guī)淼?，歡迎大家閱讀與參考，祝大家寫出一篇高質量的年終工作總結！

一名合格的審計員應重視審計看法和建議，強化落實整改，嚴格按制度辦事，不斷提高自己思想道德水準，下文為大家介紹財務審計員年終工作總結，讓我們一起來看看詳細內容吧!

對20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領導高度重視。今年8月，市政府召開了審計整改專題會議，討論部署整改工作，要求各部門、各單位建立整改工作責任制，仔細討論審計反映的普遍性、傾向性問題，準時修訂和完美制度，不斷提高部門預算執(zhí)行和財務管理水平。市政府各分管領導對多項審計結果做出批示，牽頭召開了由相關部門參與的整改工作協調會議，要求各部門、各單位重視審計看法和建議，強化落實整改。

市審計局仔細貫徹市人大常委會審議看法，并根據市政府有關要求，實行跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、藏匿結果促整改等多種方式，催促被審計單位仔細整改審計查出的問題。同時，為了貫徹落實市政府印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作看法》，切實加強本市審計整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查方法，規(guī)范了審計整改工作要求、檢查內容和方式等。

有關部門和單位仔細執(zhí)行審計打算，樂觀討論審計看法和建議，準時制訂整改計劃，切實實行各項有效措施，不斷加強審計整改工作。一是注意加強組織領導，明確整改責任。如市平安監(jiān)管局成立了審計整改工作領導小組，明確整改工作責任人，并制訂審計整改工作計劃，將各項整改內容舉行分解，確定責任部門、責任人和整改時光。二是注意加強協調聯動，形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議，討論節(jié)能減排審計整改計劃，落實各項整改措施，市進展改革委、市經濟信息化委、市財政局等19個部門參與會議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現場推動會，討論制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協調看法，市進展改革委、市經濟信息化委、閔行區(qū)政府、華誼集團等13個部門和單位參與會議。三是注意加強分析討論，建立長效機制。相關部門在抓整改的同時，全面、深化地分析問題產生的緣由，既加強內部制度建設，建立和完美了財務管理、資產管理、選購管理等內控制度，也加強財經規(guī)矩政策宣揚，通過組織培訓、召開研討會等活動，提高人員的業(yè)務素養(yǎng)。如市衛(wèi)生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析，在局屬系統內，對全部的預算單位，結合此次審計發(fā)覺的問題，開展全面培訓，對預算管理、財務核算、政府選購政策舉行解讀，在進一步建立健全內部控制制度等方面提出了嚴格要求。此外，對審計發(fā)覺的嚴峻違規(guī)問題，有關部門舉行了鄭重查處，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件，正進入判決階段，有關部門對其余2件案件的2名責任人分離賦予行政降級和行政記大過處分。

一、市財政局組織執(zhí)行市級預算和市地稅局稅收征管審計整改狀況

(一)對部分專項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題，市財政局已將0.97億元排污費、水資源費收入，在第四輪環(huán)保三年行動方案中予以統籌支配，并將按照有關專項資金管理方法和規(guī)定程序，催促相關部門做好項目落實工作，加快項目實施進度，在確保財政資金使用規(guī)范、平安和有效的前提下，加強預算執(zhí)行管理，準時撥付專項資金。

(二)對個別專項資金撥付方式不規(guī)范的問題，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫，待其支出時根據國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關區(qū)(縣)。

(三)對部分園區(qū)管委會預算管理不規(guī)范的問題，市財政局已要求臨港產業(yè)區(qū)管委會報送2022年項目執(zhí)行狀況，并進一步加強和規(guī)范預算管理，準時編制報送專項資金年度預算。同時，市財政局將按照虹橋商務區(qū)管委會、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務區(qū)專項規(guī)劃編制工作要求，對經費預算舉行嚴格審核把關。

(四)對部分專項資金投資形成的園區(qū)資產未制定管理方法的問題，市財政局催促臨港產業(yè)區(qū)管委會制定專項資金核銷管理方法，建立已核銷基礎設施等資產的管理機制，加快推動竣工決算，辦理產權移交。

(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題，市地稅局已催促相關稅務分局予以訂正，有關稅款已照實申報、足額征收入庫。

(六)對未按上調后的稅額準時補征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務分局已對8戶單位補征耕地占用稅，目前已征收入庫。

二、部門預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計整改狀況

對審計發(fā)覺的問題，市經濟信息化委、市公安局、市民政局、市水務局、市衛(wèi)生局、市質量技監(jiān)局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市平安監(jiān)管局、市政府機管局、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局、市現代管理討論中心、市社聯、市文化市場行政執(zhí)法總隊、市科協、市檢測中心等17個主管預算部門及其下屬單位高度重視，樂觀舉行整改。截至20xx年10月末，有關部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3.82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70.2%;其余問題已由相關部門允諾整改，主要是預算編制、政府選購等方面的問題。因為當年預算已經執(zhí)行，選購資金已經支出，相關部門允諾將制定并完美相關方法，進一步強化預算管理，嚴格執(zhí)行政府選購程序，在今后編報預算和執(zhí)行政府選購程序中不再發(fā)生此類問題。詳細整改狀況如下：

(一)預算編制和執(zhí)行中存在的問題整改狀況

1.對9個部門預算單位多申報預算或預算編報不完整的問題，有關部門已結合編報2022年部門預算舉行落實整改，通過建章立制進一步加強財政財務管理，提高預算編制的科學性和精確?????性。市平安監(jiān)管局已對市平安生產科學討論所負責人舉行責任追究，分離賦予行政降級、行政記大過處分，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局。市經濟信息化委加強預算編制工作的監(jiān)督管理，催促下屬單位將有關收支納入2022年部門預算申報。

2.對9個部門預算單位無預算、超預算支出的問題，有關部門通過進一步細化預算編制，加強預算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局仔細分析無預算支出的緣由，撤銷了后勤服務中心，從源頭上解決無預算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心允諾今后將按照用工的實際狀況申請預算經費。

3.對10個部門預算單位轉變預算支出用途的問題，有關部門樂觀追回資金，完美相關制度，允諾今后嚴格根據預算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責成市健康教導所將在健康教導基礎和規(guī)范化建設專項列支的50周年所慶活動經費所有追回，對該筆資金作為專項結余資金管理。市現代管理討論中心根據規(guī)定編制租賃費預算，按照預算批準的范圍和內容列支專項經費。

4.對3個部門預算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項資金轉入其他賬戶的問題，有關部門已在今年將未實施的項目預算執(zhí)行完畢，并進一步完美國庫集中支付改革下的財務制度，規(guī)范財政性資金的使用和管理。市社聯經與財政部門交流，已將轉入其他賬戶的資金納入預算管理。

(二)財經制度執(zhí)行中存在的問題整改狀況

1.對6個部門預算單位未嚴格執(zhí)行收費管理制度的問題，有關部門對各類收費項目舉行清理，進一步規(guī)范收費行為，并樂觀上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費。市水務局下屬供水調度中心已停止收取水質檢測費，已收取的181萬元擬納入部門預算管理。對4個部門收費未準時繳納的問題，涉及問題資金已全額上繳。市質量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設備監(jiān)督檢驗所和崇明縣計量質量檢測所準時舉行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費全額上繳縣財政局。

2.對4個部門預算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關部門催促相關單位建立完美國有資產管理制度，將各項收入納入單位預算，進一步加強規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局催促市房地產小學撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機構的投資主體和單位性質為國有，并將收入所有納入該?？偸杖牍芾矸秶?。

3.對9個部門預算單位未嚴格執(zhí)行政府選購制度的問題，有關部門樂觀完美相關制度，加強業(yè)務培訓，強化對政府選購的審核和監(jiān)管。市科協招聘市政府選購辦公室專家對所屬單位財務人員和資產管理人員舉行專題培訓，并組織財務人員學習政府選購有關規(guī)定，規(guī)范政府選購行為，提高政府選購工作管理水平。市政府機管局允諾在今后的選購工作中，將根據有關規(guī)定完美報批手續(xù)。

(三)資產資金管理機制中存在的問題整改狀況

1.對行政事業(yè)單位資產管理機制尚不健全的問題，20xx年9月末，市財政局擬定了《上海市市級行政單位國有資產管理暫行方法》，經市政府常務會議審議通過，已印發(fā)實施。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產管理的相關方法，完美事業(yè)單位國有資產管理體制，明確財政部門、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產的管理職能，規(guī)范資產配置、使用、處置、產權記下等事項的審批程序。同時，明確對利用國有資產對外投資收益、出租、出借和處置收入根據政府非稅收入管理規(guī)定，采取收支兩條線管理。

2.對機關事業(yè)單位辦公及業(yè)務用房修理管理不完美的問題，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產管理體制的逐步健全，有關單位允諾今后嚴格根據《關于加強市級機關辦公用房管理看法的實施細則》和《上海市本級項目支出預算管理暫行方法》的規(guī)定，規(guī)范辦公用房修理項目實施程序。市政府機管局、市財政局等部門將進一步完美行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務用房修理管理制度，加強立項審批、支出標準、修理費用的監(jiān)督管理。

3.對公務卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題，目前，2個部門已啟用公務卡報銷系統，4個部門修訂相關管理方法，將公務活動中零星購買支出所有納入公務卡報銷范圍，加強公務支浮現金報銷管理。

三、投資建設項目審計整改狀況

(一)對10個項目基本建設程序不規(guī)范的問題，有關單位樂觀舉行整改。如上海其次醫(yī)科高校附屬第九人民醫(yī)院針對口腔、整復、組織工程綜合樓工程項目，未就概算調節(jié)申請報批及未辦理竣工驗收手續(xù)等問題，已上報有關主管部門申請補辦相關手續(xù)，目前正在批復過程中。

(二)對24個項目成本列支不規(guī)范的問題，有關單位對其中5.51億元已整改到位。其余0.4億元已上報有關主管部門申請調節(jié)概算，待批復后予以訂正。如上海機場迅速公交系統工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本。

(三)對21個項目招投標和承發(fā)包管理不到位的問題，有關單位樂觀組織相關人員開展培訓學習，表示將在今后的項目建設中加強管理，嚴格執(zhí)行工程招投標及承發(fā)包等有關法律規(guī)矩，杜絕類似問題再次發(fā)生。

(四)對6個項目的部分設備或設施閑置的問題，有關單位樂觀舉行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7#生產系統改造工程項目中污泥處置系統未使用的問題，樂觀會同市環(huán)保局等有關部門就啟用污泥脫水設備、達到環(huán)保和初步設計中的要求等事項召開了專題會議，并于20xx年6月起正常運行污泥脫水設備，每日出水的水質通過實時監(jiān)控設備傳輸至市環(huán)保局，待設備正常運行一段時光后，市環(huán)保局將對該設備舉行環(huán)保驗收。

四、專項資金審計和審計調查整改狀況

(一)住房公積金歸集使用管理審計整改狀況

1.對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心將嚴格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策，加強個人貸款發(fā)放審核，加強對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發(fā)放管理水平。

2.對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。

3.對部分住房公積金形成的資產未舉行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房舉行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。

(二)商品住所修理資金歸集使用管理審計整改狀況

1.對部分房產開發(fā)企業(yè)長久欠繳商品住所修理資金的問題，市住房保障房屋管理局允諾將通過調研形成計劃，提請市、區(qū)相關部門研究討論，逐步解決資金欠繳問題。

2.對部分商品住所修理資金持股未予以處置的問題，市住房保障房屋管理局允諾將妥當做好剩余股票變現等后續(xù)工作，確保資金平安。截至20xx年10月21日，已減持股票數占原持有股票總數的53.54%，變現資金4.01億元。

(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改狀況

1.對部分治理項目未達到預期整治目標的問題，市建設交通委、市水務局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實了整改措施，趕緊組織推動合流污水南線東段過江管等工程項目，方案將已具備納管條件的企業(yè)污水所有納管。此外，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚塵污染防治聯合執(zhí)法行動，確保整治項目達到預期目標。

2.對部分整治措施未按方案進度實施的問題，其中集中供熱工程擴初計劃已獲批，正在趕緊編制設計施工圖，并同時做好施工招投標等相關工作;未按方案關停的污染企業(yè)年內堅定關停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產;2條未按方案完成的河道整治項目中，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標，方案20xx年末完工，對另一條河道將重點做好河道保潔和養(yǎng)護，解決入河污染源問題。我推舉

審計員個人年終工作總結范文

今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、規(guī)矩，仔細履行集團的《內部審計管理制度》。按照集團公司20xx年度工作的總體要求和審計方案，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作方案和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下:

一、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完美集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行

預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌舉行審計，在舉行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等狀況舉行符合性檢查，發(fā)覺各種問題，準時與各單位交流，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)覺問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)覺問題的整改狀況與逾期應收賬款催收舉行審計回訪，特殊是針對整改不到位單位，提出指導性看法并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，鄭重了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經營考核審計

20cc年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。為協作集團經營管理，審計部細心研讀文件精神，深化企業(yè)了解經營狀況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，終于確認XX汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核鄭重性，同時也絕對了二級企業(yè)勤奮、樂觀的經營成績。

3、完美投資企業(yè)審計，提供投資評估依據

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，按照集團公司領導支配對投資企業(yè)舉行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。特殊是太壹公司經營合同到期，需對今后一段時光舉行經營預測，為投資決策提供依據。

4、加強離任審計，提供人事管理參考

20cc年，寶XX原總經理、新X湖副總經理崗位變動，按照集團公司支配舉行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等舉行全面評價，為集團人事考核提供參考。

5、完美基建工程審計

20xx年，基建工程項目多，現場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深化工程項目現場，開呈現場工程監(jiān)督、材料審計等，訂正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。

按照集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公正、公平舉行工程結算審核。20xx年引進外部力氣舉行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)約大量的資金。

二、主要工作體味

1、集團領導重視，是推進內部審計工作的關鍵

20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，勝利從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長認識管理與業(yè)務流程，給審計工作發(fā)展帶來一定方便，推進年度審計工作順當完成。

2、加強過程管控，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成績管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完美了管理方法和實施計劃，具體規(guī)定審計年度方案制定、計劃設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERp系統上線運行，ERp系統豐盛的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員樂觀學習ERp流程操作、深入ERp審計系統應用，著手開展ERp環(huán)境下的項目審計工作。

3、延長審計項目，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實

20xx年，因為審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌舉行審計，在舉行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等狀況舉行符合性檢查，發(fā)覺各種問題，準時與各單位交流，提出相關建議，指導整改。

三、存在問題與今后決定

1、存在問題

因為目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲于對付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力氣難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力氣有限。

集團母子公司基建流程不完美，存在基建單位與使用單位交流不足，流程不完美、施工反復、超預算、結算不清楚等現象。

2、今后決定

堅持學習，提高專業(yè)學問與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)學問相對薄弱，審計技巧、審計交流等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參與深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業(yè)同行學習與溝通，在實踐中樂觀探究，堆積閱歷。堅持不懈學習，提高專業(yè)學問與專業(yè)能力，為集團審計工作進展積攢力氣。

20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服無數困難并取得一些成果，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，按照審計工作進展需要不斷審計創(chuàng)新，完美審計辦法，豐盛審計手段，使審計工作在集團內部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。

事務所審計員個人年終工作總結

20xx年度財務決算報告舉行了審計工作，主要是對公司年度經營狀況報告(資產負債表、利潤表、現金流量表、股東權益變動表以及財務報表附注)舉行審計評價，出具了無保留看法的審計報告，同時對年度募集資金的使用狀況，控股股東及其他關聯方占用資金狀況出具鑒證報告以及對公司內部控制制度舉行了檢查。在會計師事務所審計期間，董事會審計委員與會計師事務所舉行了充分的交流，遺憾完成公司20xx年度審計工作?，F將會計師事務所

20xx年度的審計狀況總結如下：

一、審計工作基本狀況

20xx年12月4日，會計師事務所、財務部、證券部就公司20xx年度審計事項舉行了現場交流，并將交流狀況及初步審計方案提交董事會審計委員會;審計委員會分離2022年2月22日和4月15召開會議審議年度報告相關議題;分離于

2022年4月1日和4月21日舉行了進場后及審計報告定稿前的現場審計交流工作;按照會計師事務所審計小組的審計時光支配，審計小組按商定時限內完成了全部審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了無保留看法的審計報告。

二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則狀況

1、自立性

廣東xxxx會計師事務全部限公司全部職員未在本公司任職，并未獵取除法定審計須要費用外的任何現金及其他任何形式經濟利益;會計師事務所與本公

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告司之間不存在直接或者間接的互相投資狀況，也不存在密切的經營關系;會計師事務所對公司的審計業(yè)務不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關聯關系。

在本次審計工作中會計師事務所及審計成員始終保持了形式上和實質上的雙重自立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關于保持自立性的要求。

2、專業(yè)勝任能力

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經理1人、項目經理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務所必須的專業(yè)學問和相關的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業(yè)謹慎性。

3、嚴守職業(yè)道德

審計工作中，事務所準時與公司自立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作支配舉行制定、交流、確認，與公司自立董事共同重點關注審計工作中的成員的構成，審計方案、風險推斷、風險及舞弊的測試和評價辦法等相關問題，仔細接受公司董事會委員會的催促，保證了公司年度報告的真切、精確?????、完整和準時，保證了公司信息披露的高質量性。

三、審計方案、審計程序及出具審計報告看法狀況

1、細心編制審計工作方案

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務活動制定了詳細的審計方案，為完成審計任務和減小審計風險做了充分的預備。

2、嚴格執(zhí)行審計程序

審計小組在按照公司的內部控制的完整性、設計的合理性和運行的有效性舉行評價的基礎上確定需重點實施的實質性測試程序。在符合性測試審計程序中為了獲得內部控制有效運行的審計證據，審計小組執(zhí)行了內部控制和穿行測試的程

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告序。在實質性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析性復核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獵取了充分須要的審計證據。

3、真切完整的審計報告

審計小組在本年度審計中根據中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當的審計程序，為發(fā)表審計看法獵取了充分、適當的審計證據。會計師事務所對公司財務報表發(fā)表的無保留審計看法是在獵取充分、適當的審計證據的基礎做出的。

四、會計師事務所年審過程中的建議和公司的改進狀況

會計師事務所審計過程中，審計小組從實際動身，實事求是，對本公司提出了改進看法。公司對其提出的改進看法已經采用，并已實施改進。

五、結論性總結

廣東xxxxxx會計師事務全部限公司已延續(xù)為本公司提供審計服務工作六年，公司未被出具否定或無法保留看法的審計報告，歷年審計報告均公平的反映了公司的真切信息。

廣東xxxxxx會計師事務全部限公司年審注冊會計師已嚴格根據中國注冊會計師自立審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時光充分，審計人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務情況以及20xx年度的經營成績和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際狀況。

事務所審計員個人年終工作總結范文

總結所要反映的是全局工作或某項工作的全貌，所以在內容支配上要考慮到方方面面，全局工作不能遺漏哪個方面，單項工作不能遺漏哪個環(huán)節(jié)，否則就會影響工作總結的客觀性和全面性?！妒聞账鶎徲媶T個人年終工作總結范文》是為大家預備的，希翼對大家有協助。

篇一：

20xx年度財務決算報告舉行了審計工作，主要是對公司年度經營狀況報告(資產負債表、利潤表、現金流量表、股東權益變動表以及財務報表附注)舉行審計評價，出具了無保留看法的審計報告，同時對年度募集資金的使用狀況，控股股東及其他關聯方占用資金狀況出具鑒證報告以及對公司內部控制制度舉行了檢查。在會計師事務所審計期間，董事會審計委員與會計師事務所舉行了充分的交流，遺憾完成公司20xx年度審計工作?，F將會計師事務所

20xx年度的審計狀況總結如下：

一、審計工作基本狀況

20xx年12月4日，會計師事務所、財務部、證券部就公司20xx年度審計事項舉行了現場交流，并將交流狀況及初步審計方案提交董事會審計委員會;審計委員會分離20xx年2月22日和4月15召開會議審議年度報告相關議題;分離于

20xx年4月1日和4月21日舉行了進場后及審計報告定稿前的現場審計交流工作;按照會計師事務所審計小組的審計時光支配，審計小組按商定時限內完成了全部審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了無保留看法的審計報告。

二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則狀況

1、自立性

廣東xxxx會計師事務全部限公司全部職員未在本公司任職，并未獵取除法定審計須要費用外的任何現金及其他任何形式經濟利益;會計師事務所與本公

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告司之間不存在直接或者間接的互相投資狀況，也不存在密切的經營關系;會計師事務所對公司的審計業(yè)務不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關聯關系。

在本次審計工作中會計師事務所及審計成員始終保持了形式上和實質上的雙重自立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關于保持自立性的要求。

2、專業(yè)勝任能力

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經理1人、項目經理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務所必須的專業(yè)學問和相關的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業(yè)謹慎性。

3、嚴守職業(yè)道德

審計工作中，事務所準時與公司自立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作支配舉行制定、交流、確認，與公司自立董事共同重點關注審計工作中的成員的構成，審計方案、風險推斷、風險及舞弊的測試和評價辦法等相關問題，仔細接受公司董事會委員會的催促，保證了公司年度報告的真切、精確?????、完整和準時，保證了公司信息披露的高質量性。

三、審計方案、審計程序及出具審計報告看法狀況

1、細心編制審計工作方案

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務活動制定了詳細的審計方案，為完成審計任務和減小審計風險做了充分的預備。

2、嚴格執(zhí)行審計程序

審計小組在按照公司的內部控制的完整性、設計的合理性和運行的有效性舉行評價的基礎上確定需重點實施的實質性測試程序。

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告序。在實質性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析性復核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獵取了充分須要的審計證據。

3、真切完整的審計報告

審計小組在本年度審計中根據中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當的審計程序，為發(fā)表審計看法獵取了充分、適當的審計證據。會計師事務所對公司財務報表發(fā)表的無保留審計看法是在獵取充分、適當的審計證據的基礎做出的。

四、會計師事務所年審過程中的建議和公司的改進狀況

會計師事務所審計過程中，審計小組從實際動身，實事求是，對本公司提出了改進看法。公司對其提出的改進看法已經采用，并已實施改進。

五、結論性總結

廣東xxxxxx會計師事務全部限公司已延續(xù)為本公司提供審計服務工作六年，公司未被出具否定或無法保留看法的審計報告，歷年審計報告均公平的反映了公司的真切信息。

廣東xxxxxx會計師事務全部限公司年審注冊會計師已嚴格根據中國注冊會計師自立審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時光充分，審計人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務情況以及20xx年度的經營成績和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際狀況。

篇二：

俗話說站在巨人的肩膀上能讓你站得更高看得更遠，工作總結就是工作中的一個巨人，在工作中，你惟獨準時做好了工作總結，你才干越發(fā)完整的掌控之前的學問并加以有效的利用，從而能將目光放的更遠。下面是我給大家共享的有關《20xx年會計師事務所審計助理工作總結》的信息，僅供參考。歡迎關注工作總結頻道更多相關信息。

20xx年審計工作即將告一段落，在近些年中，20XX年是北辰業(yè)務部人力最為鼎盛的時候，在領導的帶領下大家同心同德，較遺憾的完成了預期任務。現將我一年來的工作做一番總結，并從中找出不足，明確今后工作方向。

一、主要工作

截止目前：共計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二、工作心得

20XX年是質量年，20XX年末所里啟用了新的審計底稿，經過對新審計底稿的收拾和修訂使自己對新底稿有了初步的認知，正式采納新底稿，無論從底稿的挨次還是底稿的內容，大家都經受了從不嫻熟到適應的過程，也逐漸體味到新底稿的優(yōu)勢。例如：1.以往審計中對現金流量表的編制無法體現工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數字加減也無法讓人清晰明了計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將迅速編制現金流量表的套路用excel表格清楚體現。使用它編制現金流量表，一方面節(jié)約了記憶公式的時光，另一方面也細化了編制流程，能更簡單發(fā)覺編制漏洞，準時按照企業(yè)的實際狀況調節(jié)編制方式;2.以往審計底稿較為容易，尤其對助理人員，許多需要具體復核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析復核的程序沒有實施，導致審計風險加大。新的審計底稿從表的數量和表的設置上彌補了這方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的excel表現，既規(guī)范統一了審計軌跡，又強化實施了審計須要的程序。經過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了質量年的宗旨，審計質量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。

按照領導的部署，20XX年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作，都會從實踐中試探閱歷，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時光，保證現場工作按時、有條不紊的舉行;2.合理分工，保證現場需要采集的數據按部就班的完成。3.清楚劃分權限，保證每個項目專人跟進，不浮現空管的現象。

在領導的領先垂范和同事們相互協助齊心努力下，北辰業(yè)務部連續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風，又一次完成了任務。

三、工作不足

1.提高工作效率

因為采納新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上嫻熟，且在業(yè)務初期沒有舉行級別限定，導致前期幾乎每個公司都舉行了大量的調查和了解工作，延伸了時光，降低了工作效率。本年審計中后期，領導準時發(fā)覺問題，調節(jié)審計策略，重新劃分需要舉行具體風險評估的級別。并且經過一段時光的閱歷堆積，對新底稿的運用也越來越認識，工作效率也得到了提升。

2.加強企業(yè)個體的深化了解

隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測試的審計結論如何定位精確?????、各個科目的審定表明細表和測試

表的審計說明和結論如何表達、業(yè)務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目終于的結論等等，都是需要不斷學習和總結的。第二，假如不對企業(yè)生產流程有清楚的了解，對企業(yè)財務軟件中存貨、生產流程的設置有清楚的熟悉，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結每個企業(yè)的特點，特殊是對長久合作的客戶要做到細化了解，才干將底稿做的越發(fā)符合要求。

3.加強自我學習

隨著時光的推移，我更加的感覺學習的重要性，在日常生活中不但要仔細學習審計、會計的新準則，還要多向同事們學習和請教，彌補不足，不斷完美理論水平并與工作中的實踐相結合，提高自身的工作能力。

著眼將來，為更好的使我部進展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話溝通零障礙;比作風，促為企服務零距離;比業(yè)務，促辦理事項零差錯;比質量，促服務結果零投訴;比效率，促日常工作零堆積。惟獨更好的為客戶做好本職工作和增值服務，才干使我部工作開展的越來越順暢，才干使我們個人得到更多的歷練。

財務審計年終工作總結

20xx年馬上就要結束了，在過去的20xx年中，我們公司做的向來很好，很好的頂住了金融危機的壓力，在經濟最困難的一年里，我們公司還是取得了業(yè)績不小的長進，這就尤為可貴了，所以我們公司必需要好好的總結一下，總結過去一年工作的閱歷，以便在來年中取得更好的長進。

為了適應新形勢下的進展，財務審計部建立健全和完美落實了各項財務規(guī)則制度。因為公司的性質發(fā)生轉變，要求公司的財務規(guī)則制度要舉行重新修訂和完美。按照市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際狀況，組織匯編了集團的財務制度。為了總結閱歷教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、按照市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時光和精力參加企業(yè)管理，每周必需下各核算的公司了解業(yè)務運行狀況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增加危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素養(yǎng)，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，按照市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務收支舉行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，準時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作舉行了詳細的支配和布置。

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面對社會聘請了四位從事財務工作多年，閱歷豐盛的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完美本部門各個財務崗位責任制及考核方法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核方法》

為了更好地履行總經理給予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣闊財務人員的工作樂觀性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核方法》，通過大家仔細地學習和研究，樂觀思量，并贊同嚴格根據目標考核方法仔細履行自己的工作職責。

二、財務方面的工作

1、增加財務服務意識，20xx年，我們一如既往地按科學、嚴格、規(guī)范、透亮?????、效益的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2、切實加強財務管理

按照集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調節(jié)為財務人員試行委派制，并采納按統一管理，分級負責的原則舉行管理。財務審計部主要詳細負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

3、預算管理得到穩(wěn)步推動

一是細化預算內容。按照各分、子公司明細賬具體分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行狀況，按科目舉行了分類統計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎;二是提高預算透亮?????度。預算計劃按照各分、子公司反饋回來的看法適當調節(jié)后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增加了預算的透亮?????度;三是增強預算的剛性。我們注意了預算執(zhí)行中存在的問題和有關狀況，不定期的向預算委員會反饋狀況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調節(jié)的事項，需經過特地的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行狀況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增加，為做好20xx年全面預算工作堆積了閱歷。

4、強力整頓財經秩序

按照市局(公司)財經秩序專項整頓工作的支配和財務收支自查工作計劃，集團公司圍繞市局規(guī)范行業(yè)經營行為，促進煙草行業(yè)的健康進展，為國家制造和堆積的財寶的工作思路，以摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推進進展為指導思想，嚴格根據市局(公司)的自查要求，仔細開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對帳外帳、小金庫和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題舉行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，根據邊整邊改的原則，將查出來的問題按照時光、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監(jiān)管力度。

5、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康進展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順當、準時進入市局(公司)結算中心，根據市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用舉行了仔細嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真切、精確?????、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、準時的數據與技術支持。

20xx年是集團公司推動行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)進展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持以市場為導向，以效益為中心的行業(yè)進展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成果。

我們公司能夠在金融危機的年度里賬目向來十分良好，這也與財務審計部工作的仔細努力負責有很大的關系，公司沒有一筆壞賬、死賬，這些都歸功于財務審計部的工作，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功!

請大家能夠熟悉到我們當前的形勢，熟悉到我們的公司形勢，在來年公司的大進展中做好充沛的預備，我們公司的業(yè)績和市場打算我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!

財務審計年終工作總結范文

時間過的飛速，XX年公司的工作已經結束了，可以說，在XX年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作固然也是在進展中，高效的完成了公司支配給我們的公司，信任我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的進展的成績，信任我們一定能夠做好!

XX年是集團公司推動行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)進展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持以市場為導向，以效益為中心的行業(yè)進展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成果。為了總結閱歷教訓，更好的完成xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、XX年財務審計工作的簡要回顧

(一)財務方面的工作

1、增加財務服務意識

XX年，我們一如既往地按科學、嚴格、規(guī)范、透亮?????、效益的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的進展，財務審計部建立健全和完美落實了各項財務規(guī)則制度。因為公司的性質發(fā)生轉變，要求公司的財務規(guī)則制度要舉行重新修訂和完美。按照市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際狀況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真切、精確?????、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、準時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩(wěn)步推動

一是細化預算內容。按照各分、子公司XX年及XX年明細賬具體分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行狀況，按科目舉行了分類統計，為各分、子公司的XX年全面預算奠定基礎;二是提高預算透亮?????度。預算計劃按照各分、子公司反饋回來的看法適當調節(jié)后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增加了預算的透亮?????度;三是增強預算的剛性。我們注意了預算執(zhí)行中存在的問題和有關狀況，不定期的向預算委員會反饋狀況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調節(jié)的事項，需經過特地的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行狀況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增加，為做好XX年全面預算工作堆積了閱歷。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)待政策，我部樂觀辦理了××物流公司、××運送公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予××物流公司、××運送公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)待政策的批復以及XX年度××物流公司、××運送公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理

按照集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調節(jié)為財務人員試行委派制，并采納按統一管理，分級負責的原則舉行管理。財務審計部主要詳細負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

按照市局(公司)財經秩序專項整頓工作的支配和財務收支自查工作計劃，集團公司圍繞市局規(guī)范行業(yè)經營行為，促進煙草行業(yè)的健康進展，為國家制造和堆積更多的財寶的工作思路，