中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議

中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型證券投資

基金托管協(xié)議

基金管理人：中信建投基金管理有限公司

基金托管人：中信銀行股份有限公司

二零二二年五月

目錄

第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人一一錯(cuò)誤!未定義書簽。

第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則-------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查-----錯(cuò)誤!未定義書簽。

第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查-----------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第五條基金財(cái)產(chǎn)保管-------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行---------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第七條交易及清算交收安排-------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算-----------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第九條基金收益分配-------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十條信息披露-----------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十一條基金費(fèi)用---------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十二條基金份額持有人名冊的保管-----------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存-----------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十四條基金管理人和基金托管人的更換-------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十五條禁止行為---------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算一錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十七條違約責(zé)任---------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十八條爭議解決方式-----------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第十九條基金托管協(xié)議的效力-----------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第二十條基金托管協(xié)議的簽訂-----------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

第二十一條不可抗力-------------------------------錯(cuò)誤!未定義書簽。

中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：中信建投基金管理有限公司

住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室

郵政編碼：101402

電話:4009-108-108

傳真：

法定代表人：黃凌

基金托管人：中信銀行股份有限公司

住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層

郵政編碼：100020

電話：

傳真：

法定代表人：朱鶴新

鑒于：

1.中信建投基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；

2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按

照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

3.中信建投基金管理有限公司擬擔(dān)任中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型證券投資

基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔(dān)任中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型

證券投資基金的基金托管人；

為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基

金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)

定，雙方本著平等自愿、誠實(shí)守信的原則特簽訂本協(xié)議。

若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說

明書的規(guī)定。

釋義：

除非另有約定，《中信建投中證1000指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》(以

下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有

抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人

1.1基金管理人：

名稱：中信建投基金管理有限公司

住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室

法定代表人：黃凌

成立時(shí)間：2013年9月9日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會(huì)

批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)許可(2013)1108號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：30000萬元人民幣

經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會(huì)

許可的其他業(yè)務(wù)

存續(xù)期間：永久存續(xù)

1.2基金托管人：

名稱：中信銀行股份有限公司

住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層

法定代表人：朱鶴新

成立時(shí)間：1987年4月20日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中華人民共和國國務(wù)院辦公廳國辦函［1987］14

號

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)基字［2004H25號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：489.35億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款;

辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承

銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從

事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、

售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金進(jìn)出口；開展證券投資基金、

企業(yè)年金基金、保險(xiǎn)資金、合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動(dòng)；依法須經(jīng)

批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政

策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)。）

第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基

金法》（以下簡稱“《基金法：T）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡

稱“《運(yùn)作辦法》"）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷

售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦

法：T）、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號〈托管協(xié)議的內(nèi)

容與格式）》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號一指數(shù)基金指引》（以下簡稱

“《指數(shù)基金指引》”）、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。

2.2基金托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投

資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及

職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

2.3基金托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人

合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投

資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)的成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地

實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金的投資范圍還可包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的其他股票（含創(chuàng)業(yè)

板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、

金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、證券公

司短期公司債券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、地方

政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允

許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、

定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨以及法律法規(guī)或

中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金股票（含存托憑證）資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為

80%-95%,投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的

80%o每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金以

后，本基金保持的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或投資

于到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%o

如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

3.L2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資

比例進(jìn)行監(jiān)督：

（1）本基金股票（含存托憑證）資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為80%-95%；投資于

標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保

證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債

券；其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%,

完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比

例限制;

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券

的10%,完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)

定的比例限制；

（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%；

（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券,其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該

資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證

券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；?/p>

金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報(bào)

告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；

（10）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基金

資產(chǎn)凈值的40%,進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為1年，債券

回購到期后不得展期；

（11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期

的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流

通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通

股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行

證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；

（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的

15%；因證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因

素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資;

（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對手

開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持

一致；

（14）基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他

有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合下列投資限制：

1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%,出借期限在10個(gè)交易日以上

的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；

2）本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；

3）最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；

4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均

計(jì)算；

因證券市場波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使

基金投資不符合本項(xiàng)規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。

（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（17）本基金參與股指期貨交易、國債期貨交易，需遵循下列投資比例限制：

1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金

資產(chǎn)凈值的10%；

2）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券

市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%,其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到

期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回

購）等；

3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持

有的股票總市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成

交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、

賣出股指期貨合約價(jià)值合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有

關(guān)約定；

4）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金

資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金

持有的債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債

券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)

于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約

的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

（18）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資

產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，與

國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票合并計(jì)算;

(20)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第(2)、(9)、(12)、(13)、(15)情形之外，因證券/期貨市場波動(dòng)、

證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合

上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)

規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金

合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履

行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資

禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：

(1)承銷證券；

(2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

(4)買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

(5)向其基金管理人、基金托管人出資；

(6)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

(7)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關(guān)聯(lián)投

資限制進(jìn)行監(jiān)督：

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控

制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從

事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持

有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場

公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予以披

露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事

通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互

提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公

司名單及其更新，加蓋公章并相互書面提交，并確保所提供名單的真實(shí)性、完整性、

全面性。名單變更后基金管理人/基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送基金托管人/基金管理人,

基金托管人/基金管理人于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。名單變更

時(shí)間以基金管理人/基金托管人收到基金托管人/基金管理人回函確認(rèn)的時(shí)間為準(zhǔn)。

如果基金托管人在運(yùn)作中遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行交易，并造成

基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。

3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參

與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督：

(1)基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人

參與銀行間債券市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)

準(zhǔn)的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則在該名單中約定

各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)回函確

認(rèn)收到該名單。基金管理人應(yīng)定期或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手

的名單進(jìn)行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時(shí)須及時(shí)通知基金托

管人，基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金管理人

收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次

剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照雙方原定協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。

如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手進(jìn)

行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成

基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。若給基金托管人造成損失，基金托管

人有權(quán)向基金管理人追償由此造成的全部損失。

(2)基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制

基金管理人在銀行間債券市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，需按交易對手名單

中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管

理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險(xiǎn)控制的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人

應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基

金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

(3)基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)

基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不

履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時(shí)間內(nèi)仍

未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān),

然后再向相關(guān)交易對手追償。基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行

情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)

行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何

損失和責(zé)任。

3.1.6基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人

選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督：

基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約

定選擇符合條件的存款銀行，基金托管人根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行存款

是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：

(1)基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確保基金

銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。

(2)基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另行

簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)與執(zhí)行、

資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實(shí)書的開立、傳遞、保管等

流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法

權(quán)益。

(3)基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核

相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，履行托管職責(zé)。

(4)基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、

《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的

各項(xiàng)規(guī)定。

基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基金托管

人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資

產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應(yīng)

在啟用新名單前提前2個(gè)工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。如果因基金管理人未

按時(shí)或未將新名單發(fā)送給基金托管人，造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)

責(zé)任。

3.1.7基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督

(1)基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通

受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券指由《上市公司證

券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)

明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停

牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

(2)基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基

金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比

例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于基金托管人首次執(zhí)行本基金流通受限證券投資指令之前2

個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。

基金托管人應(yīng)在收到上述資料后2個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)

收到上述資料。

(3)基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法

規(guī)要求的有關(guān)必要書面信息。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少

于基金托管人執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。

(4)基金托管人應(yīng)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控

制制度情況進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋私?jīng)查閱

上述資料認(rèn)為相關(guān)安排可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通

受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面說明，否則，基金托管人有權(quán)

拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任

何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)請求解決。

如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切實(shí)

履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)連帶責(zé)任。

3.1.8基金托管人對基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的監(jiān)督

基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵循審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)

系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效

的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。

3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：

3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)

凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基

金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)

督和核查。

3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、基

金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾

正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對，并以書面形式向基金托管

人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。

3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人

改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人

應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反

基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。

3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，

并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)

間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托

管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提

供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金管理人限期糾正。

3.2.8基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)

督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金

托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

3.2.9基金管理人應(yīng)遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、

恐怖融資、擴(kuò)散融資等違法犯罪活動(dòng)；主動(dòng)配合基金托管人客戶身份識(shí)別與盡職調(diào)

查。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民

銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。

第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不

限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)

算賬戶等投資所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份

額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等

行為。

4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管

理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基

金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式

通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向

基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促

基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在

限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣?/p>

有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)和銀

行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。

4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)

資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理

人并改正。

4.5基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督

權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管

理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

第五條基金財(cái)產(chǎn)保管

5.1基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

5.1.1基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。

5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本

托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何

財(cái)產(chǎn)。

5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬

戶等投資所需的其他賬戶。

5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

5.L5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管

基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。

5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金資產(chǎn)。

5.2募集資金的驗(yàn)資

5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)或

在其他銀行開立的基金募集專戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開立并管理。

5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集

金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理

人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托

管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。同時(shí)，基金管理人應(yīng)聘請法

定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2

名）中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效。

5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦

理退款事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。

5.3基金的銀行賬戶的開立和管理

5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)

基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人刻

制、保管和使用。

5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?/p>

管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金

的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

5.4基金證券賬戶與證券資金賬戶的開設(shè)和管理：

5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限

責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。

5.4.2基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金

管理人負(fù)責(zé)。

5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?/p>

管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得

使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

5.4.4證券賬戶開立后，證券經(jīng)紀(jì)商選擇指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為本基金開立證券資金

賬戶，并通知基金托管人，該證券資金賬戶與基金托管資金專門賬戶之間建立銀證

轉(zhuǎn)賬對應(yīng)關(guān)系。

5.4.5交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全

額存放在基金管理人為基金開設(shè)證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金

管理人所選擇的證券經(jīng)紀(jì)商負(fù)責(zé)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清算,

也不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。

5.5債券托管賬戶的開立和管理

5.5.1基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀

行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名

義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行

間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺(tái)匹配及資金的清

算。

5.5.2基金管理人負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)議，協(xié)議

正本由基金管理人保管。

5.6其他賬戶的開設(shè)和管理

在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定

的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)

助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有

關(guān)規(guī)則使用并管理。

5.7基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人的

保管庫；其中實(shí)物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)

算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)

營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金

管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間因托

管人自身的過錯(cuò)導(dǎo)致的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)，法律法

規(guī)另有規(guī)定的除外?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)

保管責(zé)任。

5.8與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基

金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金管理人保管?；?/p>

金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡量保證基金一方持有兩份

以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?/p>

管理人在合同簽署后30個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同送

達(dá)基金托管人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存

期限不少于20年，法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二

份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件,

未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。

第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知

（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易

權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身

份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)?；鹜泄苋嗽?/p>

發(fā)出確認(rèn)回函之日授權(quán)通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負(fù)有保密義

務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定

或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。

6.2指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款

項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到

賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字或蓋章。

6.3指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序

6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代表

基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基

金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基

金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損

失不由基金托管人承擔(dān)。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，

方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾?/p>

人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交

易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽?/p>

發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間為2小時(shí)。由基金管理人

原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，基金托管人不承擔(dān)資金

未能及時(shí)到賬所造成的損失。

6.3.2基金托管人對基金管理人發(fā)出的劃款指令進(jìn)行形式審核，基金托管人不

對任何文件承擔(dān)實(shí)質(zhì)性審查義務(wù)，不負(fù)責(zé)審查劃款指令的真實(shí)性，不負(fù)責(zé)審查相關(guān)

交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性和合理性，即審核以下內(nèi)容：僅對劃款指令書的印鑒及

被授權(quán)人簽字等通過肉眼辨識(shí)的方式與預(yù)留印鑒及簽字樣本進(jìn)行比對，包括是否相

符、資金用途說明是否與所提供的交易依據(jù)一致、是否符合國家法律法規(guī)的規(guī)定、

基金合同及本協(xié)議的約定、劃款指令書面內(nèi)容是否完整等，形式上不存在重大差異

的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌粚儆谥噶钜兀?/p>

屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指令編號承擔(dān)任何審核職責(zé)；基金

管理人應(yīng)確保其在劃款指令通知書中填寫的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，劃款指令編號

不存在重復(fù)、遺漏、錯(cuò)誤、不連續(xù)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)審查劃款指令書的真實(shí)性,

不負(fù)責(zé)審查相關(guān)交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性和合理性。如因基金管理人提供的上述

文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三

人帶來損失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。

6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其

名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人發(fā)送

的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)

行，不得延誤?；鹜泄苋藘H根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對指令進(jìn)行表面相符性的

形式審查，對其真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。

6.3.4基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資

金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托

管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而

造成損失的責(zé)任?；鹜泄苋擞袡?quán)督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制

違約交收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預(yù)留印鑒后傳真給基金托

管人。

6.4基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

6.4.1基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或基金合同

的規(guī)定、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息

模糊不清或不全等。

6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒

絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正。

6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或

有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式通知

基金管理人糾正，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。對基金管理人更正并重新發(fā)

送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認(rèn)后方能執(zhí)行。

6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的符合

法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基金財(cái)產(chǎn)造成損

失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

6.7更換被授權(quán)人的程序

基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1個(gè)交易

日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同

時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當(dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣?/p>

并通過電話向基金管理人確認(rèn)。被授權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人

以傳真形式發(fā)出的回函確認(rèn)時(shí)開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被授權(quán)人變更

通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真內(nèi)容一致，若有不

一致的，以基金托管人收到的傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人通知生效后,

對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基

金管理人不承擔(dān)責(zé)任。

第七條交易及清算交收安排

7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)

7.1.1基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)商，由基金管

理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)商簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，基金管理人、基

金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商應(yīng)就基金參與證券交易的具體事項(xiàng)另行簽訂協(xié)議。

7.1.2基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變

更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。

7.L3基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂

期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定

的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

7.2基金投資證券后的清算交收安排

7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

本基金通過證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行的交易所場內(nèi)交易由證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人

代理本基金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他場外證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。

基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司制定的相關(guān)業(yè)

務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動(dòng)成為本條款約定內(nèi)容?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，

應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針對各類交易品種制定的結(jié)算

業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時(shí)

協(xié)商解決。

證券經(jīng)紀(jì)商代理本基金財(cái)產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交易

及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)商原因造成的正常結(jié)算、交

收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)

任由基金管理人承擔(dān)。如果因基金托管人過錯(cuò)在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失,

應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的直接經(jīng)濟(jì)損失。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人

負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違

反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金

托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的

損失由基金管理人承擔(dān)。

7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣

現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由

基金管理人承擔(dān)。

7.2.3基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸

進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指

令，并及時(shí)通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交

收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮

基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支

付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金

合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄?/p>

無法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。

7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對

7.3.1基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露各類基金

份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全

一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真

實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。

7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每交易日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬

相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每交易日進(jìn)行對賬。對實(shí)物券賬目，每月月末

由相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。

7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的

責(zé)任

7.4.1托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任

基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申

購和贖回、轉(zhuǎn)換申請，基金份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人或其

委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鹜泄苋素?fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金

管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。

7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞

基金管理人應(yīng)保證本基金的登記機(jī)構(gòu)于每個(gè)工作日15：00之前將本基金上一

工作日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)

的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金

托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理

方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。

7.4.3基金的資金清算

基金托管賬戶與注冊登記賬戶間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原

則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)

付額，以此確定資金交收額。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日

15:00前從注冊登記賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人應(yīng)在15:00之前查詢或者

咨詢托管人查詢資金是否到賬。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人按基金管理

人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃往注冊登記賬戶，對于未準(zhǔn)

時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，因基金托管人原因?qū)е卵?/p>

遲劃付造成的損失由基金托管人承擔(dān)。因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金

托管人不能按時(shí)撥付，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。

第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

8.1基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序

8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額

凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)

量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由

基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制，具

體可參見基金管理人屆時(shí)的相關(guān)公告。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

8.1.2基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合基金合同、《證券投資基金會(huì)

計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和兩類基金份額凈值由

基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)工作日交易

結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和兩類基金份額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給

基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金

管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。

8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)

核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值。

8.2基金資產(chǎn)估值方法

8.2.1估值對象

基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、股指期

貨合約、國債期貨合約、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

8.2.2估值方法

（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）

估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)

未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近

交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件

的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公

允價(jià)格；

2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估

值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)進(jìn)行估值；

3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值

機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)進(jìn)行估值；

4）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價(jià)作為估值全價(jià)。估值日沒有交

易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債

券收盤價(jià)中包含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)

生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易

市價(jià)，確定公允價(jià)格；

5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交

易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；

6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況

下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對于活躍市場報(bào)價(jià)未

能代表估值日公允價(jià)值的情況下，應(yīng)對市場報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價(jià)值;

對于不存在市場活動(dòng)或市場活動(dòng)很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同

一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值

技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首

次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等,

不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或

行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三

方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)估值。對于含投資

人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長

待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供估

值價(jià)格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率

沒有發(fā)生大的變動(dòng)的情況下，按成本估值。

（4）同業(yè)存單按估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值凈價(jià)估值；選定的第三方

估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，按成本估值。

（5）基金投資的股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日

無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)

估值；基金投資的國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)

算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。

（6）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。

（8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

（9）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的相

關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。

（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

（11）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以

確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、

自律規(guī)則的規(guī)定。

（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序

及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方,

共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承

擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問

題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管

理人對基金凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，對于由此引致的任何結(jié)果基金托管人不

承擔(dān)責(zé)任。

8.3估值差錯(cuò)處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的

準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)本基金A類或C類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）

發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

8.3.1估值錯(cuò)誤類型

本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售

機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)

任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值

錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)

計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤的，應(yīng)提示基金管理人立即糾正，

并采取合理措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)重大

錯(cuò)誤或者估值出現(xiàn)重大偏離的，應(yīng)當(dāng)提示基金管理人依法履行披露和報(bào)告義務(wù)。

8.3.2估值錯(cuò)誤處理原則

(1)估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)

協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由

于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)

誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助

義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值

錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。

(2)估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，

并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。

(3)因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但

估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。