對(duì)上市公司開(kāi)展治理專項(xiàng)活動(dòng)的具體要求

我局對(duì)上市公司開(kāi)展治理專項(xiàng)活動(dòng)的具體要求上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)共分為三階段自查階段

評(píng)議檢查階段整改提高階段

自查階段評(píng)議檢查階段整改提高階段制定工作方案四月底前提交五月底前完成九月底前完成十月底前完成〔一〕關(guān)于治理專項(xiàng)工作方案的制定各公司須在四月底以前向我局報(bào)送公司治理專項(xiàng)活開(kāi)工作方案。治理專項(xiàng)工作方案應(yīng)結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)照證監(jiān)會(huì)28號(hào)文和我局通知要求，明確治理專項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、時(shí)間安排和具體方案。方案中應(yīng)確定董事長(zhǎng)為該專項(xiàng)活動(dòng)的第一責(zé)任人，并指定專門部門和專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作?！捕匙圆殡A段應(yīng)注意的事項(xiàng)關(guān)于自查工作底稿的要求關(guān)于自查報(bào)告和整改方案的內(nèi)容自查完成時(shí)間關(guān)于自查工作底稿的要求逐條對(duì)照自查問(wèn)卷，自查“三會(huì)〞運(yùn)作情況、內(nèi)部控制情況、獨(dú)立性、信息披露情況等方面，針對(duì)各局部的自查情況建立自查工作底稿。對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并且能立即整改的，底稿中對(duì)此也要加以反映，說(shuō)明問(wèn)題的整改情況。關(guān)于自查報(bào)告和整改方案的內(nèi)容證監(jiān)會(huì)要求我局要求附：證監(jiān)會(huì)對(duì)自查報(bào)告和整改方案的格式指引一、特別提示：公司治理方面存在的有待改進(jìn)的問(wèn)題

二、公司治理概況三、公司治理存在的問(wèn)題及原因四、整改措施、整改時(shí)間及責(zé)任人〔針對(duì)查找出的問(wèn)題逐項(xiàng)列明整改措施、整改時(shí)間表及責(zé)任人〕五、有特色的公司治理做法〔描述公司治理中有特色的做法〕六、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)我局對(duì)自查報(bào)告和整改方案的要求自查報(bào)告和整改方案除反映證監(jiān)會(huì)要求的所有內(nèi)容外，還應(yīng)結(jié)合我局的監(jiān)管要求，包括四方面內(nèi)容：股權(quán)鼓勵(lì)方案說(shuō)明在大股東附屬財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)存款說(shuō)明向大股東及實(shí)際控制人報(bào)送未公開(kāi)信息說(shuō)明章程專項(xiàng)說(shuō)明對(duì)于已實(shí)施或擬實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)方案的公司，在自查報(bào)告中說(shuō)明股權(quán)鼓勵(lì)方案是否符合法律法規(guī)規(guī)定、股權(quán)鼓勵(lì)方案推出的時(shí)間、方案設(shè)計(jì)的主要思路、遇到的問(wèn)題以及影響股權(quán)鼓勵(lì)方案實(shí)施的主要因素等內(nèi)容。已實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)的公司還應(yīng)說(shuō)明股權(quán)鼓勵(lì)實(shí)施情況、在實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題、實(shí)施的效果、會(huì)計(jì)處理方法等內(nèi)容。對(duì)于在大股東附屬財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)存款公司，結(jié)合我局前期向公司下發(fā)?關(guān)于深圳上市公司在大股東附屬財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)存款有關(guān)事項(xiàng)的通知?〔深證局公司字[2024]26號(hào)〕要求，說(shuō)明對(duì)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的情況，上市公司與財(cái)務(wù)公司的資金往來(lái)的決策程序履行和信息披露情況、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案的制定情況等內(nèi)容。對(duì)于向大股東、實(shí)際控制人報(bào)送未公開(kāi)信息的公司，按照我局下發(fā)?關(guān)于對(duì)上市公司向大股東、實(shí)際控制人提供未公開(kāi)信息行為加強(qiáng)監(jiān)管的通知?〔深證局公司字[2024]11號(hào)〕要求，公司應(yīng)在自查報(bào)告中說(shuō)明向大股東、實(shí)際控制人提供未公開(kāi)信息的種類、提供信息的時(shí)間和周期、提供信息的依據(jù)、董事會(huì)審議情況、向我局報(bào)備內(nèi)幕信息知情人員情況等內(nèi)容。章程專項(xiàng)說(shuō)明應(yīng)包括公司章程在章程指引根底上增加或修改條款的內(nèi)容及原因等方面。如果公司不存在股權(quán)鼓勵(lì)方案、不存在大股東附屬財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)存款問(wèn)題、不存在向大股東及實(shí)際控制人報(bào)送未公開(kāi)信息，自查報(bào)告中也要對(duì)上述情況明確說(shuō)明不存在。自查完成時(shí)間應(yīng)在5月31日前完成自查工作，5月底前將經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)的自查報(bào)告和整改方案報(bào)送我局和證券交易所，公司獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)還應(yīng)對(duì)自查報(bào)告出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。經(jīng)我局和交易所審閱無(wú)異議后，相關(guān)決議予以披露?！踩吃u(píng)議檢查階段應(yīng)注意的事項(xiàng)對(duì)公司接受公眾評(píng)議的有關(guān)要求對(duì)公司治理情況檢查的有關(guān)安排出具綜合評(píng)價(jià)結(jié)論的依據(jù)

對(duì)公司接受公眾評(píng)議的有關(guān)要求4月30日前設(shè)立專門電話和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，向公眾公布并報(bào)我局備案。鼓勵(lì)上市公司通過(guò)召開(kāi)公司治理自查報(bào)揭發(fā)布會(huì)、投資者見(jiàn)面會(huì)等形式加強(qiáng)與投資者的溝通、聽(tīng)取投資者意見(jiàn)。與投資者形成良性互動(dòng)。對(duì)公司接受公眾評(píng)議的有關(guān)要求應(yīng)由專門部門和專人負(fù)責(zé)整理收集各方意見(jiàn)，對(duì)于每條意見(jiàn)的處理情況要及時(shí)做好記錄。接受公眾評(píng)議的時(shí)間不少于15天，公司在接受公眾評(píng)議截止日起3個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)評(píng)議的情況向我局報(bào)告。對(duì)公司治理情況檢查的有關(guān)安排

我局對(duì)上市公司治理情況的檢查工作目前已經(jīng)開(kāi)展。下一步，還將根據(jù)公司治理自查情況和公眾評(píng)議情況確定重點(diǎn)檢查的公司。治理檢查將關(guān)注公司對(duì)有關(guān)監(jiān)管通知的落實(shí)情況、日常監(jiān)管中以及以前年度現(xiàn)場(chǎng)檢查中對(duì)我局整改要求的落實(shí)情況等。出具綜合評(píng)價(jià)結(jié)論的依據(jù)

各家公司的綜合評(píng)價(jià)結(jié)論將在日常監(jiān)管、公司自查、檢查情況和社會(huì)公眾評(píng)議的根底上綜合分析得出?！菜摹痴奶岣唠A段應(yīng)注意的事項(xiàng)

應(yīng)于10月31日前完成整改提高階段的工作，撰寫整改報(bào)告。整改報(bào)告的內(nèi)容至少應(yīng)包括自查情況、公眾評(píng)議和處理情況、公司存在的主要問(wèn)題、整改措施、整改落實(shí)情況等方面內(nèi)容，整改報(bào)告應(yīng)經(jīng)公司獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)審議并出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。

經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后的整改報(bào)告及獨(dú)立董事和監(jiān)事的評(píng)價(jià)意見(jiàn)報(bào)送我局和證券交易所，整改報(bào)告要予以公布。將對(duì)各公司的整改報(bào)告進(jìn)行審閱，逐項(xiàng)審核公司對(duì)于整改要求的落實(shí)情況，并視情況對(duì)公司整改情況予以復(fù)核?！参濉硨?duì)董事、監(jiān)事、高管等人員的有關(guān)要求轄區(qū)上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及有關(guān)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)?公司法?、?證券法?、?上市公司治理準(zhǔn)那么?、?上市公司股東大會(huì)標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)?、?關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)?、?關(guān)于做好加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知?、?上市公司章程指引?等有關(guān)法律、行政法規(guī)以及標(biāo)準(zhǔn)性文件，熟悉公司治理有關(guān)規(guī)定，提高標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作意識(shí)。