電子商務(wù)支付中的法律問題

電子商務(wù)支付中的法律問題導(dǎo)入隨著電子商務(wù)的開展，傳統(tǒng)的支付方式已不能適應(yīng)其開展的需求，出現(xiàn)了電子貨幣的形式，其流通速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于傳統(tǒng)貨幣，可以加快貨幣周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)商品經(jīng)濟(jì)的開展，并且由于電子貨幣通過微機(jī)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，減少印刷開支，節(jié)約了流通費(fèi)用。對消費(fèi)者而言，使用其簡單方便，平安可靠，不受任何營業(yè)時間限制，可以享受更多的金融效勞，促進(jìn)商品交易的實(shí)現(xiàn)。由于電子貨幣是在傳統(tǒng)貨幣根底上開展而來，有著必然聯(lián)系，本章將首先介紹傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定，并對電子貨幣支付結(jié)算方式中存在的法律問題及應(yīng)對措施加以說明，以明確未來支付手段會遇到的問題，法律應(yīng)如何標(biāo)準(zhǔn)電子支付行為。[學(xué)習(xí)目標(biāo)]1.了解傳統(tǒng)交易中支付的法律規(guī)定2.掌握電子商務(wù)的支付手段[教學(xué)內(nèi)容]1.支付結(jié)算原那么2.辦理支付結(jié)算的根本要求3.票據(jù)根本知識4.支付結(jié)算種類的銀行匯票5.支付結(jié)算紀(jì)律6.現(xiàn)金管理制度7.電子支付開展現(xiàn)狀8.電子支付的定義、作用9.電子支付的主要形式10.網(wǎng)上支付的相關(guān)法律問題11.電子支付的立法現(xiàn)狀與展望12國內(nèi)立法現(xiàn)狀支付結(jié)算概念源于“銀行結(jié)算〞一詞，是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款、信用證等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給會及資金清算的行為，是國民經(jīng)濟(jì)活動中資金清算的中介。為標(biāo)準(zhǔn)支付結(jié)算工作，我國制定了一系列支付結(jié)算方面的法律、法規(guī)制度：1996《中華人民共和國票據(jù)法》1997《票據(jù)管理實(shí)施方法》1997《支付結(jié)算方法》1994《銀行賬戶管理方法》1997《國內(nèi)信用證結(jié)算方法》1999《銀行卡業(yè)務(wù)管理方法》2000《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件假設(shè)干問題的規(guī)定》1、支付結(jié)算原那么信守信用履約付款自主支配銀行不墊款2.辦理支付結(jié)算的根本要求銀行、單位和個人辦理須遵守國家法律、行政法規(guī)和《支付結(jié)算方法》各項(xiàng)規(guī)定，不得損害社會公眾利益單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照《銀行賬戶管理方法》的規(guī)定開立、使用賬戶在銀行開立存款賬戶的單位和個人辦理支付結(jié)算，賬戶內(nèi)必須有足夠的資金保證支付票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié)算的工具票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變造。票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或者簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改票據(jù)和結(jié)算憑證金額以文字大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載辦理支付結(jié)算需要交驗(yàn)符合法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)規(guī)定的個人有效身份證件銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶殂y行依法為單位、個人在銀行開立的賬戶保密3.票據(jù)根本知識3.1票據(jù)當(dāng)事人3.2票據(jù)權(quán)利與義務(wù)3.3票據(jù)喪失3.1票據(jù)當(dāng)事人根本當(dāng)事人：指在票據(jù)做成和交付時就已存在的當(dāng)事人，是構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系的必要主體，包括出票人、付款人和收款人三種。匯票和支票：出票人、付款人與收款人本票：出票人和收款人3.2票據(jù)權(quán)利與義務(wù)票據(jù)權(quán)利指票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利票據(jù)義務(wù)。包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的責(zé)任。包括付款義務(wù)和歸還義務(wù)。3.3票據(jù)喪失指票據(jù)因滅失、遺失、被盜等原因而使票據(jù)權(quán)利人脫離其對票據(jù)的占有。絕對喪失：是指喪失的票據(jù)作為一種實(shí)物已被消滅，如燃燒、撕毀以及嚴(yán)重涂改而消滅等。相對喪失：是指喪失的票據(jù)作為一種實(shí)物還可能現(xiàn)實(shí)存在，如票據(jù)的喪失、被盜、被搶等等。票據(jù)喪失后，可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進(jìn)行補(bǔ)救。4.支付結(jié)算種類的銀行匯票4.1銀行匯票4.2商業(yè)匯票4.3銀行本票4.4支票4.5銀行卡4.6匯兌4.7托收承付4.8委托收款4.9國內(nèi)信用證4.1銀行匯票指匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行,由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金，銀行由其在見票時按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是匯票的一種。銀行是票據(jù)的簽發(fā)人。此種支付形式具有銀行信用保證。4.2商業(yè)匯票指出票人簽發(fā)的,委托付款人在指不定期日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票：商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā)，但由購貨企業(yè)承兌。銀行承兌匯票：商業(yè)匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。4.3銀行本票指由銀行簽發(fā)的,承諾自己在見票時無條件支付票據(jù)金額給收款人或持票人的票據(jù)。4.4支票指出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù).5.銀行卡指商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或局部功能的信用支付工具。信用卡借記卡4.6匯兌匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式信匯：以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行。電匯：以電報(bào)方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行。4.7托收承付根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng),由付款人向銀行成認(rèn)付款的結(jié)算方式4.8委托收款指收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式4.9國內(nèi)信用證指開證銀行依照申請人的申請向受益人開出的一定金額,在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項(xiàng)的書面承諾.我國的信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的信用證。指信用證開具后在有效期內(nèi)，非經(jīng)信用證各有關(guān)當(dāng)事人〔即開證銀行、開證申請人和受益人〕的同意，開證銀行不得修改或撤銷的信用證；不可轉(zhuǎn)讓信用證是指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。信用證的根本規(guī)定：◆、信用證結(jié)算方式只適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易產(chǎn)生的貨款結(jié)算，并且只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支出現(xiàn)金?！?、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行以及經(jīng)商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)開辦信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，可以辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)；未經(jīng)批準(zhǔn)的其他金融機(jī)構(gòu)不得辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)?！?、信用證結(jié)算是以開證銀行的信用作為付款保證的銀行信用。開證銀行付款后，對受益人不具有追索權(quán)。◆、信用證與作為其依據(jù)的購銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時，不受購銷合同的約束。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證銀行之間的契約關(guān)系。◆、在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，一切以單據(jù)為準(zhǔn)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。5.支付結(jié)算紀(jì)律不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶6.現(xiàn)金管理制度6.1現(xiàn)金及現(xiàn)金管理6.2現(xiàn)金管理根本原那么6.3現(xiàn)金使用范圍6.4現(xiàn)金管理根本要求6.1現(xiàn)金及現(xiàn)金管理現(xiàn)金是指具備現(xiàn)實(shí)購置力或者法定清償力的通貨現(xiàn)金管理是指現(xiàn)金管理單位按照規(guī)定管理各單位的現(xiàn)金收入、支出和庫存的一項(xiàng)重要財(cái)經(jīng)管理活動。6.2現(xiàn)金管理根本原那么凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開立賬戶的單位，必須依照規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開戶行的監(jiān)督。國家鼓勵開戶單位和個人在經(jīng)濟(jì)活動中采取轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行結(jié)算，減少現(xiàn)金使用。中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行執(zhí)行現(xiàn)金管理情況進(jìn)行監(jiān)督和稽核開戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施。6.3現(xiàn)金使用范圍職工工資、津貼個人勞務(wù)報(bào)酬根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各項(xiàng)獎金各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出6.4現(xiàn)金管理根本要求開戶單位在購銷活動中不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠的待遇，不得只收現(xiàn)金而拒收支票、銀行本票和其他轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證。必須嚴(yán)格遵守開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付在幾家金融機(jī)構(gòu)開戶的，只能在一家金融機(jī)構(gòu)開設(shè)一個根本存款賬戶，一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支付實(shí)行大額現(xiàn)金支付登記備案制度開戶單位應(yīng)當(dāng)按以下要求辦理現(xiàn)金收支現(xiàn)金收應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開戶銀行支付現(xiàn)金在規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍內(nèi)從開戶銀行提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)寫明用途，由本單位財(cái)會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金因種種不便必須使用現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行申請，由財(cái)會部門簽字，經(jīng)銀行審核予以支付7.電子支付開展現(xiàn)狀1994年全球電子商務(wù)銷售額12億美元1997年全球電子商務(wù)銷售額26億美元1998全球電子商務(wù)銷售額500億美元2002全球電子商務(wù)銷售額1000億美元目前，自動化清算所支付已開展到包括企業(yè)對企業(yè)支付、薪金的直接存款、社會保險費(fèi)及退稅、抵押的直接支付、汽車貸款、保險、公用事業(yè)費(fèi)、聯(lián)邦稅收支付等其他費(fèi)用支付在內(nèi)的數(shù)十種支付種類。8.電子支付的定義、作用定義電子支付又稱“網(wǎng)上支付〞是指以包括計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)為手段，將負(fù)載有特定信息的電子數(shù)據(jù)取代傳統(tǒng)的支付工具用于資金流通，并具有實(shí)時支付效力的一種支付方式作用電子支付是銀行信用中介功能的金融電子化表現(xiàn)電子支付促使社會綜合本錢的降低9.電子支付的主要形式電子支票以信用卡系統(tǒng)為根底的支付電子現(xiàn)金電子支票是一種借鑒紙張支票轉(zhuǎn)移支付的優(yōu)點(diǎn)，利用數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)傳遞將錢款從一個賬戶轉(zhuǎn)移到另一個賬戶的電子付款形式。電子資金轉(zhuǎn)賬的種類包括直接存款直接支付支付個人電腦銀行以信用卡系統(tǒng)為根底的支付通過專用網(wǎng)絡(luò)或國際因特網(wǎng)以信用卡號碼傳送做交易，根本上持卡人就其所傳送的信息，先進(jìn)行數(shù)字簽章加密，然后將信息本身、數(shù)字簽章經(jīng)CA認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證后，連同電子證書等一并傳送至商家。賬號直接傳輸方式專用賬號方式SET方式專用協(xié)議方式電子現(xiàn)金優(yōu)點(diǎn)：多用途、靈活使用、匿名性、快速簡便需要新硬件并以其為核心的電子現(xiàn)金支付系統(tǒng)只需要軟件支持的電子現(xiàn)金支付方式10.網(wǎng)上支付的相關(guān)法律問題10.1網(wǎng)上支付工具的效力問題10.2對網(wǎng)上支付違法活動的防止與懲治10.1網(wǎng)上支付工具的效力問題關(guān)于銀行卡的支付已經(jīng)比較普遍，在現(xiàn)實(shí)生活中已有比較普遍地應(yīng)用，其效力已經(jīng)得到充分認(rèn)可由于客戶和銀行都會積極推進(jìn)網(wǎng)上銀行的建設(shè)，其效力一般不會出現(xiàn)問題。但對于電子支票和電子現(xiàn)金，因?yàn)槠渑c傳統(tǒng)法律有一定的抵觸，其效力存在一定的爭議。10.1.1電子支票的效力問題10.1.2電子現(xiàn)金的法律地位10.2對網(wǎng)上支付違法活動的防止與懲治10.2.1與網(wǎng)上支付有關(guān)的洗錢10.2.2違法交易的法律責(zé)任分擔(dān)問題10.2.3黑客攻擊網(wǎng)絡(luò)的平安問題11.電子支付的立法現(xiàn)狀與展望