中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷30)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷30)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)?shù)?部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共62題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)情況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓停ǎ?。A)購買人數(shù)B)客戶準(zhǔn)入門檻C)產(chǎn)品價(jià)格D)銷售起點(diǎn)金額答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第26條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。[單選題]2.一艘裝載皮革與煙葉的船舶，遭遇海難，大量海水浸入船艙，皮革腐爛。海水雖未直接接觸包裝煙葉的捆包，但由于腐爛皮革的惡臭，使煙葉完全變質(zhì)。當(dāng)時(shí)被保險(xiǎn)人以海難為近因要求保險(xiǎn)人全部賠付，但保險(xiǎn)人卻以煙葉包裝沒有水漬的痕跡為由拒賠。最后交由法院判決。此案例的判決主要是涉及保險(xiǎn)適用的基本原則中的()原則。A)補(bǔ)償B)近因C)最大誠信D)保險(xiǎn)利益答案:B解析:近因原則是指只有在導(dǎo)致保險(xiǎn)事故的近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)時(shí)，保險(xiǎn)人才應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。也就是說，保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任的范圍應(yīng)限于以承保風(fēng)險(xiǎn)為近因造成的損失。對(duì)于單一原因造成的損失，單一原因即為近因；對(duì)于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原因?yàn)榻?。[單選題]3.理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)應(yīng)尊重和保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益，特別是知曉理財(cái)產(chǎn)品（）特征的權(quán)益。A)風(fēng)險(xiǎn)B)投資C)收益D)流動(dòng)性答案:A解析:根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》的規(guī)定，理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)應(yīng)尊重和保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益，特別是知曉理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特征的權(quán)益。[單選題]4.王先生希望5年后有50萬元購房款，若理財(cái)師推薦的理財(cái)產(chǎn)品收益率為6％，則他現(xiàn)在需要投入資金()萬元。(答案取近似數(shù)值)A)36．78B)37．35C)41．O0D)43．56答案:B解析:查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表，當(dāng)r=6％，n=5時(shí)，系數(shù)為0．747，故現(xiàn)值PV=50X0．747=37．35(萬元)。[單選題]5.關(guān)于封閉式證券投資基金與開放式證券投資基金的區(qū)別，下列表述錯(cuò)誤的是()。A)對(duì)于開放式基金，投資者可以隨時(shí)申購或贖回份額，而對(duì)于封閉式基金則不可贖回B)開放式基金的價(jià)格是以基金的資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)確定的，而封閉式基金的價(jià)格由市場(chǎng)供求關(guān)系確定C)開放式基金的份額是可變的，而封閉式基金的份額是不變的D)開放式基金的全部資金都用于證券投資，封閉式基金則保有一部分現(xiàn)金答案:D解析:開放式基金必須保留一部分基金，以便應(yīng)付投資者隨時(shí)贖回，進(jìn)行長(zhǎng)期投資會(huì)受到一定限制。而封閉式基金不可贖回，無須提取準(zhǔn)備金，能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長(zhǎng)期投資，取得長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)績(jī)效。[單選題]6.下列不屬于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果這一工作包括的內(nèi)容的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估B)可行性評(píng)估C)整體性評(píng)估D)單項(xiàng)評(píng)估答案:D解析:評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。這一工作包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估；②可行性評(píng)估；③整體性評(píng)估。?[單選題]7.下列情形中，不能以配偶身份繼承遺產(chǎn)的是（）。A)雙方當(dāng)事人依法辦理了結(jié)婚登記手續(xù)，領(lǐng)取了結(jié)婚證，但尚未舉行結(jié)婚儀式B)夫妻雙方因感情不和已經(jīng)分居，分居期間一方死亡的C)夫妻雙方協(xié)議離婚，已經(jīng)達(dá)成離婚協(xié)議，但在依法辦理離婚手續(xù)期間，一方死亡的D)夫妻雙方已經(jīng)向法院起訴離婚，一方不服法院判決但法定期間未上訴的答案:D解析:D項(xiàng)，夫妻雙方已向法院起訴離婚，一方不服法院判決但法定期間未上訴的，判決書即發(fā)生效力，婚姻關(guān)系終止。[單選題]8.中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)不包括（）。A)企業(yè)融資需求迫切B)資產(chǎn)保值需求強(qiáng)烈C)風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范D)財(cái)務(wù)管理需求強(qiáng)烈答案:B解析:中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)包括：企業(yè)融資需求迫切、風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范以及財(cái)務(wù)管理需求強(qiáng)烈。[單選題]9.在復(fù)利計(jì)算時(shí)，一定時(shí)期內(nèi)，復(fù)利計(jì)算的周期越短，頻率越高，那么（）。A)現(xiàn)值越大B)存儲(chǔ)的金額越大C)實(shí)際利率更小D)終值越大答案:D解析:根據(jù)周期性復(fù)利終值計(jì)算公式FV=PV(1+r／m)mn，其中，m為1年中復(fù)利的計(jì)算次數(shù)，n為年數(shù)?？梢姡瑥?fù)利的計(jì)算周期越短，頻率越高，m越大，終值越大。[單選題]10.根據(jù)分離定理，投資者對(duì)（）狀況一該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無關(guān)的。A)風(fēng)險(xiǎn)承受能力B)收益偏好C)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好D)收益預(yù)期答案:C解析:分離定理是指：投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好狀況一該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無關(guān)的。[單選題]11.下列不屬于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)的是（）。A)流動(dòng)性強(qiáng)B)風(fēng)險(xiǎn)小C)償還期短D)籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)投資答案:D解析:貨幣市場(chǎng)的特征包括：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性高；交易量大。[單選題]12.基金子公司在產(chǎn)品開發(fā)和主動(dòng)管理能力上有自己獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，從產(chǎn)品來看，不屬于基金子公司產(chǎn)品特征的是（）。A)產(chǎn)品收益率相對(duì)較高B)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度高C)產(chǎn)品參與人相對(duì)較多D)抗風(fēng)險(xiǎn)能力低答案:B解析:從產(chǎn)品來看基金子公司產(chǎn)品有以下特征：①產(chǎn)品收益率相對(duì)較高；②產(chǎn)品參與人相對(duì)較多；③產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度不高；④抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。[單選題]13.王先生今年45歲，是某大型國(guó)有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題知之甚少，但是隨著年齡的增長(zhǎng)，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財(cái)師進(jìn)行咨詢。王先生除了關(guān)心養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)問題外，還關(guān)心自己將來如何領(lǐng)取養(yǎng)老金。理財(cái)師解釋：我國(guó)現(xiàn)在基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法采取?新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡?的方式，其中在《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(國(guó)發(fā)[1997]26號(hào))實(shí)施后參加工作的參保人員屬于()。A)新人B)老人C)中人D)少人答案:A解析:[單選題]14.個(gè)人因購買彩票獲得收入，應(yīng)按照()項(xiàng)目計(jì)征個(gè)人所得稅。A)工資、薪金所得B)勞務(wù)報(bào)酬所得C)偶然所得D)個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得答案:C解析:偶然所得是指?jìng)€(gè)人取得的所得是非經(jīng)常性的，屬于各種機(jī)遇性所得，包括得獎(jiǎng)、中獎(jiǎng)、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得(含獎(jiǎng)金、實(shí)物和有價(jià)證券)。個(gè)人購買社會(huì)福利有獎(jiǎng)募捐獎(jiǎng)券、中國(guó)體育彩票，一次中獎(jiǎng)收入不超過10000元的，免征個(gè)人所得稅，超過10000元的，應(yīng)以全額按偶然所得項(xiàng)目計(jì)稅。[單選題]15.面值為1000元的債券以950元的價(jià)格發(fā)行，票面利率10％。每半年付息一次，到期期限3年。該債券的到期收益率最接近()。A)11．08％B)12．03％C)6．04％D)6．O1％答案:B解析:設(shè)到期收益率為y，則有：1000X10％X1／2X[(1+y／2)-1+(1+y／2)-2+…+(1+y／2)-6]+1000X(1+y／2)-6=950，計(jì)算可得到期收益率為12．03％。[單選題]16.下列關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)登記管理的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外B)不動(dòng)產(chǎn)登記，由所有人居住地的登記機(jī)構(gòu)辦理C)不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，依照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀模杂涊d于不動(dòng)產(chǎn)登記簿時(shí)發(fā)生效力D)國(guó)家對(duì)不動(dòng)產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度答案:B解析:不動(dòng)產(chǎn)登記，由不動(dòng)產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理。[單選題]17.-個(gè)期限為4年的項(xiàng)目，初始投資35000元，貼現(xiàn)率為8%，未來4年每年的現(xiàn)金流如下：第-年盈利5000元，第二年盈利10000元，第三年盈利15000元，第四年盈利15000元。該投資是否可行？?A)-1135.95B)1135.95C)-1250.36D)1250.36?答案:B解析:NPV=1135.949>0，該投資可以盈利。?考點(diǎn)：不規(guī)則現(xiàn)金流的計(jì)算：凈現(xiàn)值?[單選題]18.理財(cái)規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議不包括()。A)理財(cái)產(chǎn)品教育B)對(duì)未來不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定C)對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議D)對(duì)現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議答案:A解析:理財(cái)規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議包括了以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①投資理念教育；②對(duì)未來不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定；③對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置和產(chǎn)品配置的建議。?[單選題]19.張先生是興業(yè)銀行的金融理財(cái)師，在其負(fù)責(zé)的客戶中有一位客戶是某上市公司的市場(chǎng)總監(jiān)，平時(shí)工作井井有條，但往往聽不進(jìn)同事的不同意見，固執(zhí)己見，經(jīng)常會(huì)對(duì)下屬發(fā)火，生活中喜歡冒險(xiǎn)，常做一些風(fēng)險(xiǎn)投資。張先生的客戶類型屬于（）。A)孔雀型B)老鷹型C)貓頭鷹型D)鴿子型答案:B解析:老鷹型客戶既有優(yōu)點(diǎn)又有缺點(diǎn)。優(yōu)點(diǎn)：有遠(yuǎn)大的目標(biāo)，是一個(gè)不安分、不怕冒險(xiǎn)的行動(dòng)者，性格外向，意志堅(jiān)強(qiáng)，說話辦事井井有條，果斷務(wù)實(shí)，從不繞彎子；缺點(diǎn)：固執(zhí)己見，獨(dú)斷專行，缺乏耐心，感覺遲鈍，而且脾氣暴躁，常常無暇顧及一些形式和細(xì)節(jié)。[單選題]20.在法定繼承中，繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的（）。A)法定性B)排他性C)強(qiáng)行性D)限定性答案:B解析:法定繼承人的繼承順序具有以下特征：①法定性；②強(qiáng)行性；③排他性；④限定性。其中，排他性是指繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承。[單選題]21.收人負(fù)債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，它以___為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過___。（）A)20％；40％B)30％；40％C)30％；60％D)40％：40％答案:B解析:收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30％為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過40％。[單選題]22.張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個(gè)人每月收入大約1萬元，月花費(fèi)近4000元。張先生和妻子計(jì)劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費(fèi)18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司給予的保險(xiǎn)金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。張先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余6000元存入銀行在退休后會(huì)變成()元。A)338013B)931694C)291653D)94595答案:B解析:根據(jù)題意，P／YR=12，N=10X12=120，I／YR=5，PMT=-6000，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得FV≈931694(元)，即張先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余6000元存入銀行在退休后會(huì)變成931694元。[單選題]23.人壽保險(xiǎn)是以（）為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。A)身體B)死亡C)壽命D)壽命或身體答案:C解析:人壽保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為給倒保險(xiǎn)金條件的一種人身保險(xiǎn)。而人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。[單選題]24.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)又稱為()。A)贖回風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)D)利率風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)也叫利率風(fēng)險(xiǎn)，是指國(guó)債的市場(chǎng)利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響。[單選題]25.由出票人開立一張遠(yuǎn)期匯票，以銀行為付款人，命令其在確定的將來日期支付一定金額給收款人的匯票是（）。A)銀行匯票B)銀行承兌匯票C)商業(yè)匯票D)遠(yuǎn)期匯票答案:B解析:以銀行為付款人的匯票是銀行承兌匯票。[單選題]26.冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門將會(huì)對(duì)高速公路實(shí)施必要的封路措施，因?yàn)槁飞辖Y(jié)冰有可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故、產(chǎn)生損失，關(guān)于損失的說法正確的是()。A)損失是必然發(fā)生的B)損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少C)損失只包括直接損失D)損失可以用貨幣來計(jì)量答案:D解析:損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。[單選題]27.商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個(gè)工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。A)3B)5C)7D)10答案:D解析:根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的10個(gè)工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。[單選題]28.一般來說，開放式基金買入價(jià)等于（）。A)基金單位凈資產(chǎn)值-贖回手續(xù)費(fèi)B)基金單位凈資產(chǎn)值+申購手續(xù)費(fèi)C)基金單位凈資產(chǎn)值-申購手續(xù)費(fèi)D)基金單位凈資產(chǎn)值+贖回手續(xù)費(fèi)答案:B解析:一般來說，開放式基金單位買入價(jià)=基金單位凈資產(chǎn)值+申購手續(xù)費(fèi)；賣出價(jià)=基金單位凈資產(chǎn)值-贖回手續(xù)費(fèi)。[單選題]29.某科技公司的凈稅后現(xiàn)金流的項(xiàng)目如表所示。某科技公司凈稅后現(xiàn)金流項(xiàng)目表單位：百萬元項(xiàng)目的β值為1．8，假定rf=8％，E(rM)=16％，則項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為()。A)11．15B)12．76C)18．09D)22．30答案:C解析:該項(xiàng)目適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率為：故將該折現(xiàn)率代入凈現(xiàn)值公式得：[單選題]30.從2012年起，李某開始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，()。A)王某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng))李某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C)王某和李某一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D)保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金答案:D解析:根據(jù)最大誠信原則，投保人必須履行告知義務(wù)。?[單選題]31.在理財(cái)規(guī)劃中，客戶的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)不包括（）。A)現(xiàn)金與債務(wù)管理B)家庭財(cái)務(wù)保障C)子女教育與養(yǎng)老投資計(jì)劃D)職業(yè)規(guī)劃答案:D解析:[單選題]32.客戶引導(dǎo)是綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。以下選項(xiàng)中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說法錯(cuò)誤的是（）。A)不是一味地介紹某種理念B)重點(diǎn)介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)C)為客戶揭示已知或潛在的某一種需求D)引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問題的方案答案:B解析:所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是一味地介紹某種理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，而是為客戶揭示已知或潛在的某一種需求，引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問題的方案。這種引導(dǎo)技巧在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃過程中尤為重要。[單選題]33.下列關(guān)于信托的說法，不正確的是（）。A)信托財(cái)產(chǎn)按約定條件由受托人進(jìn)行管理或處置B)委托人是信托財(cái)產(chǎn)的合法所有者C)信托財(cái)產(chǎn)的受益人只能是委托人本人D)信托目的有可能達(dá)到或?qū)崿F(xiàn)答案:C解析:信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分的行為。如果合同有約定，則在信托合約生效后幾個(gè)月，委托人(受益人)可以轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)。因此，信托財(cái)產(chǎn)的受益人可以是委托人以外的人。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[單選題]34.下列關(guān)于商業(yè)銀行和客戶在理財(cái)顧問服務(wù)中角色的說法，正確的是（）。?A)商業(yè)銀行提供建議并作出決策，客戶不參與B)商業(yè)銀行只提供建議，最終決策權(quán)在客戶C)客戶提供建議并作出決策，商業(yè)銀行不參與D)客戶只提供建議，最終決策權(quán)在商業(yè)銀行?答案:B解析:理財(cái)師職業(yè)特征的顧問性是指在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師-般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。?考點(diǎn)：理財(cái)師的職業(yè)特征?[單選題]35.當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自()時(shí)生效。A)物權(quán)登記B)合同成立C)物權(quán)交付D)合同訂立答案:B解析:《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第十五條規(guī)定，當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時(shí)生效；未辦理物權(quán)登記的，不影響合同效力。[單選題]36.普通理財(cái)業(yè)務(wù)相比，私人銀行業(yè)務(wù)更加強(qiáng)調(diào)（）?A)建議性B)個(gè)性化C)風(fēng)險(xiǎn)性D)收益性答案:B解析:[單選題]37.何先生的兒子今年7歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，根據(jù)目前的教育消費(fèi)，大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為5萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率為6％，何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動(dòng)資金，這筆資金的年投資收益率為10％。何先生的兒子上大學(xué)所需學(xué)費(fèi)為()元。A)78415．98B)79063．21C)81572．65D)94914．93答案:D解析:11年后上大學(xué)所需學(xué)費(fèi)為：50000X(1+6％)11=94914．93(元)。[單選題]38.家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計(jì)算方式也不同，按照全部損失來計(jì)算，當(dāng)保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額（）。A)以不超過保險(xiǎn)價(jià)值為限B)按保險(xiǎn)金額賠償C)按實(shí)際損失計(jì)算D)按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值比例計(jì)算答案:B解析:家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在理賠時(shí)要根據(jù)保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)價(jià)值（財(cái)產(chǎn)出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值）來確定實(shí)際賠付金額。根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計(jì)算方式也不同：??1．全部損失：保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額以不超過保險(xiǎn)價(jià)值為限；保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，按保險(xiǎn)金額賠償。2．部分損失：保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額按實(shí)際損失計(jì)算；保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值比例計(jì)算。??另外，發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人所支付的必要的、合理的施救費(fèi)用的賠償金額在保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失以外另行計(jì)算，最高不超過保險(xiǎn)金額，若受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)按比例賠償時(shí)，該項(xiàng)費(fèi)用也按相同比例進(jìn)行賠償。[單選題]39.馬先生今年40歲，打算60歲退休，預(yù)計(jì)他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費(fèi)大約需要15萬元。馬先生拿出15萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金(40歲初)，并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9％；退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6％。馬先生在60歲的時(shí)候需要準(zhǔn)備()元退休金才能實(shí)現(xiàn)他的養(yǎng)老目標(biāo)。A)560441B)1278336C)1355036D)1917503答案:D解析:根據(jù)題意，N=25，，I/YR=6，PMT=-150000，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得PV≈1917503(元)，即馬先生要想60歲順利退休必須要有1917503元的資金作為養(yǎng)老的保障。[單選題]40.（）的本質(zhì)特征是無論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司都有給付保險(xiǎn)金義務(wù)。A)終身壽險(xiǎn)B)萬能壽險(xiǎn)C)死亡保險(xiǎn)D)健康保險(xiǎn)答案:A解析:終身壽險(xiǎn)不具有固定的保險(xiǎn)期限，它是為被保險(xiǎn)人提供終身保障的保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保險(xiǎn)合同中規(guī)定，無論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人都要給付保險(xiǎn)金。[單選題]41.下列屬于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定的定量方面的指標(biāo)是（）。A)企業(yè)的組織形式B)所處行業(yè)地位C)融資方式D)資產(chǎn)總值答案:D解析:多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量?jī)煞矫孢M(jìn)行。其中，定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。[單選題]42.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任，但債權(quán)人在()年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的，該責(zé)任消滅。A)1B)2C)3D)5答案:D解析:個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任，但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的，該責(zé)任消滅。[單選題]43.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2009年頒布的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理的相關(guān)規(guī)定，僅適合有投資經(jīng)驗(yàn)客戶的理財(cái)產(chǎn)品的起點(diǎn)金額不得低于（）萬元人民幣。A)50B)20C)10D)5答案:C解析:商業(yè)銀行應(yīng)將理財(cái)客戶劃分為有投資經(jīng)驗(yàn)客戶和無投資經(jīng)驗(yàn)客戶，并在理財(cái)產(chǎn)品銷售文件中標(biāo)明所適合的客戶類別；僅適合有投資經(jīng)驗(yàn)客戶的理財(cái)產(chǎn)品的起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣(或等值外幣)，不得向無投資經(jīng)驗(yàn)客戶銷售。[單選題]44.目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，（）和（）是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。A)法定繼承，遺囑繼承B)法定繼承，遺贈(zèng)C)遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，遺贈(zèng)D)遺囑繼承，遺贈(zèng)答案:A解析:目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。[單選題]45.葉天是某大學(xué)的退休老師，熱心公益事業(yè)。葉天的父母。、妻子早已亡故，有一個(gè)兒子葉強(qiáng)，已長(zhǎng)大成人并結(jié)婚單過，對(duì)葉天捐助公益事業(yè)十分不滿。2012年3月5日，葉天親筆立下遺囑，要將自己多年的積蓄50萬捐獻(xiàn)給某公益機(jī)構(gòu)，自己居住的房子贈(zèng)給學(xué)生胡志軍。2012年6月10日，葉天突然精神失常，一直沒有醫(yī)治好。2013年7月，葉天去世。葉天惟一的弟弟葉明原是一家上市公司的會(huì)計(jì)師，2012年5月10日出車禍致殘，生活不能自理，一直由某家護(hù)理機(jī)構(gòu)照料，葉天負(fù)擔(dān)所有的費(fèi)用和開支。喪事料理完畢后，某公益機(jī)構(gòu)和胡志軍都要求按照遺囑處分葉天的遺產(chǎn)，遭到葉強(qiáng)的拒絕。經(jīng)查，葉天在2010年6月還給自己買了一份人壽保險(xiǎn)，保額10萬，但沒有指定受益人。（）是本案涉及的法律關(guān)系。A)遺囑繼承和法定繼承B)法定繼承和遺贈(zèng)C)遺贈(zèng)D)遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議答案:B解析:法定繼承和遺囑繼承是我國(guó)繼承法中的兩種基本繼承制度。法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。子女屬于第一順序法定繼承人。遺贈(zèng)是公民以遺囑方式將個(gè)人財(cái)產(chǎn)贈(zèng)給國(guó)家、集體或者法定繼承人以外的人，而于其死亡時(shí)發(fā)生法律效力的民事行為。[單選題]46.根據(jù)（），職工領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）滿15年。A)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例B)事業(yè)單位人事管理?xiàng)l例C)社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則D)企業(yè)年金試行辦法答案:C解析:根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則》，職工領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）滿15年。[單選題]47.債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的（）。A)處置權(quán)憑證B)債權(quán)憑證C)產(chǎn)權(quán)憑證D)收益權(quán)憑證答案:B解析:債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證，表明發(fā)行人負(fù)有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責(zé)任。[單選題]48.按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行未要求理財(cái)人員的（）。A)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)B)職業(yè)操守C)行業(yè)資格D)年齡答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格要求包括：①對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識(shí)；②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對(duì)有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認(rèn)識(shí)和理解；④具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)；⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；⑥具備中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他資格條件。[單選題]49.誠信已經(jīng)成為當(dāng)今人們熱議的話題之一，保險(xiǎn)產(chǎn)品作為一種無形產(chǎn)品要求()履行最大誠信原則。A)投保人B)保險(xiǎn)人C)投保人或保險(xiǎn)人D)投保人和保險(xiǎn)人答案:D解析:最大誠信原則是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣?duì)方作出訂約與履約決定的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時(shí)信守合同訂立的約定與承諾。所以，雙方當(dāng)事人(投保人和保險(xiǎn)人)在保險(xiǎn)合同訂立、履行的過程中都應(yīng)當(dāng)遵守最大誠信原則，不容許有欺詐、蒙騙行為。[單選題]50.貸款類銀行信托理財(cái)產(chǎn)品的收益來源于()。A)同業(yè)拆借利率B)存款利息C)貸款利息D)匯率差異答案:C解析:貸款類信托理財(cái)產(chǎn)品通常是銀行將募集來的客戶資金投資于信托投資公司的信托計(jì)劃，信托計(jì)劃到期后，再由信托公司根據(jù)信托投資情況支付本金和收益。因此，收益來源于貸款利息。委托人的收益上限是貸款利率。[單選題]51.金融市場(chǎng)的基本功能是（）。A)融通貨幣資金B(yǎng))資源配置C)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)D)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)答案:A解析:融通貨幣資金是金融市場(chǎng)發(fā)展的基礎(chǔ)，也是金融市場(chǎng)的基本功能。[單選題]52.某銀行最近推出一項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃，該計(jì)劃的理財(cái)期限為6個(gè)月(如未提前終止)，此銀行在提前終止日或理財(cái)?shù)狡谌諏凑漳晔找媛?．25％向投資者支付理財(cái)收益。則據(jù)此推斷該理財(cái)計(jì)劃屬于（）。A)非保證收益理財(cái)計(jì)劃B)非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃C)保證收益理財(cái)計(jì)劃D)保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第12條的規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。因此，題干中的理財(cái)計(jì)劃屬于保證收益理財(cái)計(jì)劃。[單選題]53.證券市場(chǎng)線(SM1)是以_________和_________為坐標(biāo)軸的平面中表示風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的?公平定價(jià)?，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)是匹配的。()A)E(r)；σB)E(r)；βC)σ；βD)β;σ答案:B解析:證券市場(chǎng)線與資本市場(chǎng)線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)系的曲線。資本市場(chǎng)線的橫軸是標(biāo)準(zhǔn)差，既包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又包括非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，它所反映的是這些資產(chǎn)組合的期望收益與其全部風(fēng)險(xiǎn)間的依賴關(guān)系。證券市場(chǎng)線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；它只反映這些資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。因此，它用來衡量資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。[單選題]54.投資規(guī)劃的重點(diǎn)在于客戶需求或()的實(shí)現(xiàn)。A)個(gè)人收益B)理財(cái)收益C)理財(cái)目標(biāo)D)資產(chǎn)增值答案:C解析:C投資與投資規(guī)劃的相同點(diǎn)是，兩者都關(guān)系到投資工具的選擇和組合；不同之處在于投資或資產(chǎn)配置的目的是收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡，投資規(guī)劃鮑重點(diǎn)在于客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。[單選題]55.下列關(guān)于期權(quán)的表述，錯(cuò)誤的是()。A)看漲期權(quán)賦予持有者在一時(shí)期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利B)看漲期權(quán)賣方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲C)看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的D)期權(quán)買方擁有權(quán)力但沒有義務(wù)執(zhí)行合約答案:B解析:看漲期權(quán)的賣方認(rèn)為價(jià)格會(huì)下跌才會(huì)賣出標(biāo)的資產(chǎn)，看漲期權(quán)的買家通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲，故8選項(xiàng)錯(cuò)誤?？礉q期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，故A選項(xiàng)正確。看漲期權(quán)的賣方得到的最大利潤(rùn)是出售期權(quán)所獲得的期權(quán)費(fèi)，所以是有限的，故C選項(xiàng)正確。期權(quán)的買方付出期權(quán)費(fèi)獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費(fèi)承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，故D選項(xiàng)正確。[單選題]56.根據(jù)法律規(guī)定，繼承從（）時(shí)開始。A)被繼承人死亡B)遺囑生效時(shí)C)被繼承人允許時(shí)D)繼承合法時(shí)答案:A解析:遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為。遺囑是否合乎法律規(guī)定的條件，能否有效，一般應(yīng)以遺囑人死亡時(shí)為準(zhǔn)，遺囑人死亡前，遺囑繼承人不享有主觀意義上的繼承權(quán)。[單選題]57.李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計(jì)劃65歲時(shí)退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請(qǐng)理財(cái)師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計(jì)李先生退休后每年需要生活費(fèi)11．5萬元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計(jì)李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲(chǔ)備金的啟動(dòng)資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。如果李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動(dòng)資金不變，同時(shí)退休基金缺口為零，需要將收益率提高到()。A)6．7％B)6．9％C)7．0％D)7．2％答案:A解析:使用財(cái)務(wù)計(jì)算器(按后付年金模式計(jì)算)，N=30，PV=-20，F(xiàn)V=140．69，計(jì)算得到：I／YR=6．7，即需要將收益率提高6．7％。[單選題]58.理財(cái)師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費(fèi)，但企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。A)1／3B)1／4C)1／6D)1／12答案:D解析:在繳費(fèi)額度方面，《企業(yè)年金試行辦法》中規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1／12；企業(yè)和員工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1／6。[單選題]59.2002年1月王先生購入某債券，在隨后的一年中，市場(chǎng)利率持續(xù)大幅上升。2003年1月王先生因急需現(xiàn)金將持有的債券以市場(chǎng)價(jià)格出售，則王先生為此將()。A)獲得收益B)蒙受損失C)無收益也無損失D)無法確定答案:B解析:由債券(不含期權(quán))的定價(jià)公式可以看出：債券的價(jià)格和市場(chǎng)利率呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率升高的時(shí)候，債券的價(jià)格會(huì)下跌，此時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格將低于其購買時(shí)的債券價(jià)格，王先生將蒙受損失。[單選題]60.壽險(xiǎn)合同屬于（）。A)給付性保險(xiǎn)合同B)補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同C)足額保險(xiǎn)合同D)不足額保險(xiǎn)合同答案:A解析:壽險(xiǎn)屬于人身保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)合同是給付性合同，即根據(jù)投保人的實(shí)際需要和支付保險(xiǎn)費(fèi)的能力確定一個(gè)保險(xiǎn)金額，當(dāng)危險(xiǎn)事故發(fā)生或保險(xiǎn)期限屆滿時(shí)，由保險(xiǎn)人按照事先約定的保險(xiǎn)金額承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。壽險(xiǎn)合同屬于定額給付性合同。因?yàn)槿说纳蜕眢w本身是不能用經(jīng)濟(jì)價(jià)值來衡量的，只能由雙方約定的保險(xiǎn)金額來確定給付金額。[單選題]61.商業(yè)銀行在進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品宣傳營(yíng)銷時(shí)，下列做法正確的是（）。A)宣傳材料中包含對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)B)在產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語句，未按規(guī)定要求客戶親手抄錄并簽字確認(rèn)C)在宣傳材科中無風(fēng)險(xiǎn)揭示或弱化風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)收益，對(duì)預(yù)期收益率的測(cè)算方式和主要依據(jù)的披露不充分D)在產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)揭示答案:A解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)、測(cè)算方式和測(cè)算的主要依據(jù)。[單選題]62.利潤(rùn)分配中的稅收籌劃原則是要使扣除所得稅后的（）最大化。A)利潤(rùn)B)總利潤(rùn)C(jī))凈利潤(rùn)D)凈資產(chǎn)答案:C解析:利潤(rùn)分配中的稅收籌劃原則是要使扣除所得稅后的凈利潤(rùn)最大化。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共30題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.下列選項(xiàng)中，屬于遺產(chǎn)的是()。A)公民的合法收入B)公民的房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品C)公民的樹木、牲畜和家禽D)公民的文物、圖書資料E)法律允許公民個(gè)人所有的生產(chǎn)資料答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E遺產(chǎn)包括以下幾項(xiàng)：(1)公民的合法收入。(2)公民的房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品。(3)公民的樹木、牲畜和家禽。(4)公民的文物、圖書資料。(5)法律允許公民個(gè)人所有的生產(chǎn)資料。(6)公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。(7)公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。[多選題]64.個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的執(zhí)行需要具備一定的專業(yè)知識(shí)，并遵守一定紀(jì)律，因此在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃執(zhí)行過程中，客戶需要接受專業(yè)人員的建議和幫助，這些專業(yè)人員包括（）。A)房產(chǎn)中介B)投資顧問C)理財(cái)師D)律師E)會(huì)計(jì)師答案:ABCDE解析:理財(cái)規(guī)劃方案是一個(gè)復(fù)雜的整體性方案，理財(cái)師雖然通常是理財(cái)專家，但也不可能做到面面俱到，因此多數(shù)情況下單靠理財(cái)師自身難以完成全部方案的實(shí)施工作。方案實(shí)施計(jì)劃必然涉及許多其他領(lǐng)域的專業(yè)人士，如保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、律師和會(huì)計(jì)師、證券公司的投資顧問、房產(chǎn)中介、移民留學(xué)顧問等；有時(shí)方案實(shí)施過程中還需要客戶家人一起參與[多選題]65.教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國(guó)的教育貸款政策主要貸款形式包括（）。A)學(xué)校學(xué)生貸款B)國(guó)家助學(xué)貸款C)銀行公積金貸款D)商業(yè)助學(xué)貸款E)企業(yè)擔(dān)保貸款答案:ABD解析:教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國(guó)的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學(xué)校學(xué)生貸款，即高校利用國(guó)家財(cái)政資金對(duì)學(xué)生辦理的無息貸款；二是國(guó)家助學(xué)貸款；三是一般性商業(yè)助學(xué)貸款。[多選題]66.一般而言，會(huì)引起個(gè)人理財(cái)策略中儲(chǔ)蓄配置減少的情況有()。A)預(yù)期未來溫和的通貨膨脹B)預(yù)期經(jīng)濟(jì)處于景氣周期C)失業(yè)率下降D)國(guó)際收支持續(xù)出現(xiàn)順差E)預(yù)期未來利率下降答案:ABCE解析:A項(xiàng)中預(yù)期未來溫和的通貨膨脹，股票市場(chǎng)會(huì)出現(xiàn)牛市行情，應(yīng)選擇增加股票的配置，減少儲(chǔ)蓄配置。B項(xiàng)中預(yù)期經(jīng)濟(jì)處于景氣周期，股票等權(quán)益類資產(chǎn)收益會(huì)增加，因此應(yīng)選擇減少儲(chǔ)蓄配置。C項(xiàng)中失業(yè)率下降，經(jīng)濟(jì)向好，應(yīng)減少儲(chǔ)蓄配置。D項(xiàng)中國(guó)際收支持續(xù)出現(xiàn)順差，本幣升值應(yīng)增加儲(chǔ)蓄配置。E項(xiàng)中預(yù)期未來利率下降，應(yīng)減少儲(chǔ)蓄配置。因此，選ABCE。[多選題]67.理財(cái)規(guī)劃書的開場(chǎng)白應(yīng)該包括的內(nèi)容有（）。A)一封給客戶的信B)理財(cái)規(guī)劃書的封面C)理財(cái)規(guī)劃書的關(guān)鍵字D)理財(cái)規(guī)劃書的摘要E)目錄答案:ABDE解析:開場(chǎng)白：??1.一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財(cái)規(guī)劃書相關(guān)的注意事項(xiàng)。??2.理財(cái)規(guī)劃書的封面。??3.理財(cái)規(guī)劃書的摘要。??4.目錄。[多選題]68.股東對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)分析包括（）。A)企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)傷殘B)遺屬的繼承人無法保證企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營(yíng)C)所有權(quán)變現(xiàn)的可能性差D)企業(yè)可能出現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展危機(jī)和法律糾紛E)企業(yè)銷售經(jīng)理死亡答案:BCD解析:股東對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括：①遺屬的繼承人無法保證企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；②所有權(quán)變現(xiàn)的可能性差；③企業(yè)可能出現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展危機(jī)和法律糾紛。AE兩項(xiàng)屬于企業(yè)關(guān)鍵人物對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)分析。[多選題]69.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到（）所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的具有針對(duì)性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。A)不同需求的客戶B)不同層次的客戶C)不同類型的個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)D)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的不同渠道E)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的不同價(jià)位答案:BCD解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第18條的規(guī)定，商業(yè)銀行針對(duì)不同層次的客戶、不同類型的個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的具有針對(duì)性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。相關(guān)制度、規(guī)范和流程應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理，清晰明確，具有較高的可操作性。[多選題]70.下列規(guī)劃中，屬于比較剛性的是()。A)子女教育規(guī)劃B)贍養(yǎng)支出規(guī)劃C)家庭自住房支出規(guī)劃D)私家車支出規(guī)劃E)家庭基本支出規(guī)劃答案:AB解析:A,B子女教育規(guī)劃：這個(gè)部分的內(nèi)容相對(duì)比較剛性，調(diào)整空間并不是很大。贍養(yǎng)支出規(guī)劃：這項(xiàng)支出相對(duì)也是比較剛性，最主要的是要提醒在贍養(yǎng)進(jìn)入最后階段（老人超過80歲）后，相應(yīng)的家政服務(wù)的支出和醫(yī)療保健的支出會(huì)有較大的增幅，同時(shí)還有最后的喪葬費(fèi)用的考慮。[多選題]71.下列關(guān)于理財(cái)師職業(yè)特征的說法中，錯(cuò)誤的有()。A)在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶B)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是一項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)范圍廣、專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)C)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，它包括但不僅限于財(cái)務(wù)、法律、投資和債務(wù)管理、保險(xiǎn)、稅務(wù)等D)理財(cái)師提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，只需考慮短期收益即可E)理財(cái)規(guī)劃制定以后，就可以一直用答案:DE解析:理財(cái)師職業(yè)具有長(zhǎng)期性的特征，理財(cái)師提供理財(cái)規(guī)劃，不能只追求短期的收益，故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。理財(cái)師職業(yè)有動(dòng)態(tài)性的特征，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)沒有一成不變的，理財(cái)師必須充分了解客戶，不問斷跟蹤、評(píng)估和修正客戶的理財(cái)方案、投資建議，故E項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[多選題]72.下列各項(xiàng)中，屬于房產(chǎn)稅征收范圍的是()。A)位于縣城的房屋B)位于建制鎮(zhèn)的房屋C)位于工礦區(qū)的房屋D)位于農(nóng)村的房屋E)位于城市的房屋答案:ABCE解析:房產(chǎn)稅是以房屋為課稅對(duì)象，以房產(chǎn)的價(jià)值或租金收入為計(jì)稅依據(jù)征收的一種稅。納稅人與課稅范圍：納稅人為城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)的房屋產(chǎn)權(quán)所有人。[多選題]73.下列對(duì)債券價(jià)格隨時(shí)問的變化關(guān)系，說法正確的有()。A)溢價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷下降B)折價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券1臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷上升C)平價(jià)發(fā)行的債券，由于債券的票面利率等于市場(chǎng)貼現(xiàn)率，債券價(jià)格始終保持不變D)溢價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷上升E)折價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷下降答案:ABC解析:溢價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷下降；折價(jià)發(fā)行的債券，當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格不斷上升；平價(jià)發(fā)行的債券，由于債券的票面利率等于市場(chǎng)貼現(xiàn)率，債券價(jià)格始終保持不變。當(dāng)債券臨近到期日時(shí)，債券價(jià)格趨近于債券的票面價(jià)值。[多選題]74.女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性的原因是（）。A)男性的風(fēng)險(xiǎn)承受能力比女性低B)女性平均壽命高于男性C)女性在工作期間平均收入低于男性D)女性的消費(fèi)普遍比男性高E)女性的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財(cái)方式答案:BCE解析:造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點(diǎn)：一是女性平均壽命高于男性；二是女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距；這種差距既會(huì)影響職業(yè)生涯的財(cái)富積累，也會(huì)影響到退休后相關(guān)收入的獲得（如企業(yè)年金、養(yǎng)老金等）；三是女性的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財(cái)方式。[多選題]75.行業(yè)分析的方法包括（）。A)歷史資料研究法B)調(diào)查研究法C)歸納與演繹法D)情景推論法E)數(shù)理統(tǒng)計(jì)法答案:ABCE解析:行業(yè)分析的方法包括：歷史資料研究法、調(diào)查研究法、歸納與演繹法、比較研究法和數(shù)理統(tǒng)計(jì)法等。[多選題]76.日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目包括（）的支出預(yù)算。A)家政服務(wù)B)衣、食、住、行C)子女教育D)本息還貸E)旅游答案:AB解析:日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目包括在衣、食、住、行、家政服務(wù)、普通娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出預(yù)算。CDE三項(xiàng)屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。[多選題]77.在客戶關(guān)系管理上理財(cái)師應(yīng)該掌握和反復(fù)實(shí)踐（）。A)市場(chǎng)細(xì)分與客戶定位B)提供有價(jià)值的優(yōu)異客戶服務(wù)C)加強(qiáng)客戶關(guān)系或感情維系D)提高客戶替換壁壘E)做好客戶投訴處理工作答案:ABCDE解析:[多選題]78.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及的市場(chǎng)范圍較廣，一般包括（）。A)貨幣市場(chǎng)B)債券市場(chǎng)C)外匯市場(chǎng)D)貴金屬市場(chǎng)E)金融衍生品市場(chǎng)答案:ABCDE解析:個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及的市場(chǎng)范圍較廣，包括貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、貴金屬市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)、收藏品市場(chǎng)等。[多選題]79.保險(xiǎn)合同的基本當(dāng)事人有（）。A)保險(xiǎn)人B)投保人C)被保險(xiǎn)人D)受益人E)代理人答案:AB解析:保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是投保人和保險(xiǎn)人。[多選題]80.《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》適用的行業(yè)包括（）。A)農(nóng)、林、牧、漁業(yè)B)采礦業(yè)，制造業(yè)C)鐵路運(yùn)輸業(yè)D)互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)E)房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)答案:ABDE解析:《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》適用的行業(yè)包括：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，工業(yè)(包括采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè))，建筑業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)，交通運(yùn)輸業(yè)(不含鐵路運(yùn)輸業(yè))，倉儲(chǔ)業(yè)，郵政業(yè)，住宿業(yè)，餐飲業(yè)，信息傳輸業(yè)(包括電信、互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù))，軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)，物業(yè)管理，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，其他未列明行業(yè)(包括科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)，社會(huì)工作，文化、體育和娛樂業(yè)等)。[多選題]81.按照對(duì)企業(yè)購進(jìn)固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法可將增值稅劃分為()。A)支出型增值稅B)生產(chǎn)型增值稅C)收入型增值稅D)消費(fèi)型增值稅E)投資型增值稅答案:BCD解析:按照對(duì)企業(yè)購進(jìn)固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產(chǎn)型增值稅、收入型增值稅、消費(fèi)型增值稅。[多選題]82.下列關(guān)于影響行業(yè)興衰的主要因素的說法，正確的有()。A)鋼鐵工業(yè)和化學(xué)工業(yè)的產(chǎn)品需求有著較長(zhǎng)期的穩(wěn)定性B)投資者還必須不斷地考察一個(gè)行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)線的前途，分析其被優(yōu)良產(chǎn)品或其他消費(fèi)需求替代的趨勢(shì)C)政府實(shí)施管理的主要行業(yè)都是直接服務(wù)于公共利益，或與公共利益密切聯(lián)系的D)公用事業(yè)被授權(quán)的廠商一般能夠保證盈利E)社會(huì)傾向?qū)ζ髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)產(chǎn)生一定的影響答案:ABCE解析:D項(xiàng)，政府往往通過授予某些廠商在指定地區(qū)獨(dú)家經(jīng)營(yíng)某項(xiàng)公用事業(yè)特許權(quán)的方法來對(duì)它們進(jìn)行管理。被授權(quán)的廠商也就因此而成為這些行業(yè)的合法壟斷者。但這些合法的壟斷者和一般的壟斷者不一樣，它們不能任意規(guī)定不合理的價(jià)格，其定價(jià)要受到政府的調(diào)節(jié)和管制。政府一般只允許這些廠商獲得合理的利潤(rùn)率，而且政府的價(jià)格管理并不保證這些企業(yè)一定能夠盈利。[多選題]83.假如張先生在去年的今天以每股25元的價(jià)格購買了100股中國(guó)移動(dòng)股票，過去1年中得到0．3元的紅利，年底時(shí)股票價(jià)格為每股30元，以下說法中，正確的有（）。A)現(xiàn)金紅利為30元B)持有期收益為500元C)持有期收益為530元D)持有期收益率為20％E)持有期收益率為21．2％答案:ACE解析:現(xiàn)金紅利=0．13×100=30(元)；持有期收益：(30-25)×100+130=530(元)；持有期收益率為：530÷2500×100％=21．2％。[多選題]84.資產(chǎn)配置是指不同資產(chǎn)類別的優(yōu)化配置，可以減少投資組合的波動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定或增加收益。資產(chǎn)配置的具體步驟包括（）。A)明確風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合中包括哪幾類不同收益形式的資產(chǎn)類別B)利用歷史數(shù)據(jù)分析各類資產(chǎn)的期望值、標(biāo)準(zhǔn)差以及相關(guān)系數(shù)，確定風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的有效邊界C)結(jié)合無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，選擇能滿足收益目標(biāo)的最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合D)根據(jù)客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段所需要的投資報(bào)酬率，在有效前沿上找到最優(yōu)投資組合E)通過對(duì)客戶的全生涯現(xiàn)金流和投資性資產(chǎn)波動(dòng)情況的模擬，獲得客戶所需要的投資報(bào)酬率答案:ABCD解析:資產(chǎn)配置包括以下具體步驟：??1.明確風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合中包括哪幾類不同收益形式的資產(chǎn)類別，如債券、股票、不動(dòng)產(chǎn)、貴金屬、其他等。??2.利用歷史數(shù)據(jù)分析各類資產(chǎn)的期望值、標(biāo)準(zhǔn)差以及相關(guān)系數(shù)，確定風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的有效邊界。??3.結(jié)合無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，選擇能滿足收益目標(biāo)的最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合。??4.根據(jù)客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段所需要的投資報(bào)酬率，在有效前沿上找到最優(yōu)投資組合。[多選題]85.錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個(gè)5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元(稅前)，年終獎(jiǎng)金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價(jià)105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費(fèi)1800元的定期壽險(xiǎn)，保險(xiǎn)條款規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險(xiǎn)賠付，保單現(xiàn)金價(jià)值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費(fèi)用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學(xué)習(xí)教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長(zhǎng)班，每月各項(xiàng)學(xué)費(fèi)支出就達(dá)3000元。此外母子二人的生活費(fèi)每月2000元，錢女士每年會(huì)帶兒子到國(guó)內(nèi)著名景點(diǎn)旅游，平均每年花費(fèi)10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請(qǐng)理財(cái)師通過理財(cái)規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險(xiǎn)仍然不夠完備，但由于對(duì)保險(xiǎn)不太了解，希望理財(cái)規(guī)劃師能為其設(shè)計(jì)完善的保險(xiǎn)保障規(guī)劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計(jì)劃兒子在國(guó)內(nèi)讀完大學(xué)后繼續(xù)到國(guó)外深造，綜合考慮國(guó)內(nèi)外求學(xué)費(fèi)用，預(yù)計(jì)在兒子13年后上大學(xué)時(shí)共需準(zhǔn)備高等教育金110萬元，投資報(bào)酬率為5％。③錢女士計(jì)劃在25年后退休，考慮到其獨(dú)身一人，因此預(yù)計(jì)需要養(yǎng)老費(fèi)用200萬元，投資報(bào)酬率為7％。提示：信息收集時(shí)間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點(diǎn)為3500元，計(jì)算過程保留兩位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險(xiǎn)，但保障狀況并不完善，必須立刻為錢女士家庭制定充分的風(fēng)險(xiǎn)保障規(guī)劃，為其補(bǔ)充商業(yè)保險(xiǎn)，以下理財(cái)師的建議合理的有()。A)錢女士可以考慮投保壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn)，錢女士的兒子則建議考慮投保健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn)B)在進(jìn)行保險(xiǎn)保障規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師建議錢女士要把握兩個(gè)基本原則：一是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的原則，二是量力而行C)商業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)額度以2萬元左右為宜，即占該家庭可支配收入的10％左右D)從錢女士是家庭收入唯一來源看，應(yīng)著重考慮錢女士的保險(xiǎn)保障，且要足額，建議錢女士的保額應(yīng)在70萬元左右，即是該家庭可支配收入的10倍或以上E)保費(fèi)的分配上，錢女士和兒子的比例建議大致為7：3，這是充分考慮保額、保費(fèi)比例與家庭收入貢獻(xiàn)相匹配，及保險(xiǎn)中優(yōu)先考慮大人風(fēng)險(xiǎn)保障的原因答案:ABCE解析:D項(xiàng)，倍數(shù)法則是以家庭收入的簡(jiǎn)單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險(xiǎn)需求的經(jīng)驗(yàn)法則。倍數(shù)法則中最常用的是?雙十法則?，即家庭需要的壽險(xiǎn)保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費(fèi)支出約占家庭年凈收入的十分之一。錢女士家庭的可支配收入約為20萬元，保額應(yīng)在200萬元左右。[多選題]86.商業(yè)銀行提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶的（）等，對(duì)客戶進(jìn)行必要的分層。A)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力B)健康狀況C)經(jīng)濟(jì)狀況D)興趣愛好E)風(fēng)險(xiǎn)承受能力答案:ACE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第16條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)，以及客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力等，對(duì)客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯(cuò)誤銷售損害客戶利益。[多選題]87.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括()。A)購買商品房B)活期存款C)短期定期存款D)貨幣市場(chǎng)基金E)利用貸款額度答案:BCDE解析:緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金，二是利用貸款額度。房地產(chǎn)變現(xiàn)能力比較差，不能用來儲(chǔ)備緊急預(yù)備金。[多選題]88.普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的權(quán)利有()。A)公司決策參與權(quán)B)利潤(rùn)分配權(quán)C)優(yōu)先認(rèn)股權(quán)D)股票贖回權(quán)E)剩余資產(chǎn)分配權(quán)答案:ABCE解析:普通股