中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷8)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險（）A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀A)某銀行因為通信系統(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷B)某銀行財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件C)某銀行員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失答案:B解析:A項是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；C項是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險；D項是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險。[單選題]2.關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，下列表述錯誤的是（）。A.操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響A)聲譽(yù)風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難B)承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險C)市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動答案:A解析:A項，流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴(kuò)散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。[單選題]3.在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本不包括的內(nèi)容是（）。A)優(yōu)先股及其溢價B)實收資本或普通股C)資本公積可計入部分D)盈余公積答案:A解析:在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本主要包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計入部分。[單選題]4.信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風(fēng)險評級，對其信用風(fēng)險暴露進(jìn)行詳細(xì)的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。A)0．25B)0．83C)0．82D)0．3答案:C解析:不良貸款拔備覆蓋率=(一準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備斗-特種準(zhǔn)備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0.82。[單選題]5.商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。A)平均存款B)平均貸款C)期望存款D)期望貸款答案:A解析:商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。[單選題]6.下列關(guān)于零售客戶的說法，錯誤的是（）。A)對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度B)從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定C)可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況D)被看做是核心存款的重要組成部分答案:C解析:零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類、服務(wù)質(zhì)量等感性因素。因此，從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分，選項A、B、D正確。公司／機(jī)構(gòu)客戶可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。選項C錯誤。[單選題]7.根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的要求，我國商業(yè)銀行的杠桿率不得低于()。A)5％B)6％C)8％D)4％答案:D解析:中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)內(nèi)容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于4％。[單選題]8.在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自()業(yè)務(wù)。A)負(fù)債B)資產(chǎn)C)理財D)信用答案:B解析:在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。[單選題]9.()是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。A)低國別風(fēng)險B)較低國別風(fēng)險C)較高國別風(fēng)險D)高國別風(fēng)險答案:D解析:高國別風(fēng)險是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。[單選題]10.假設(shè)某商業(yè)銀行資金交易部門當(dāng)前在99%的置信水平下，每日VaR為300萬元，則下列表述正確的是（）。A)該組合在一天中的損失有99%的可能性不會超過100萬元B)該組合在一天中有99%的可能性其損失不會超過300萬元C)該組合當(dāng)前的市場價值為297萬元D)該組合當(dāng)前的損失價值為3萬元答案:B解析:風(fēng)險價值（VaR），又稱在險價值、風(fēng)險收益、風(fēng)險報酬，是指在給定的時間區(qū)間內(nèi)和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時，投資組合所面臨的潛在最大損失。即該組合在一天中有99%的可能性其損失不會超過300萬元。[單選題]11.風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。相關(guān)背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長。為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，銀監(jiān)會起草了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)則》)?！兑?guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風(fēng)險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險暴露的計量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險暴露的加總方式。以下哪項不屬于交易對手信用風(fēng)險的計量?（）查看材料A)交易對手信用風(fēng)險暴露的計量B)對交易對手信用風(fēng)險的定價C)交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)D)交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量答案:C解析:交易對手信用風(fēng)險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風(fēng)險暴露的計量；②對交易對手信用風(fēng)險的定價；③交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)。[單選題]12.下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是()。A)累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和B)總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風(fēng)險C)凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之和D)短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值答案:C解析:總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，包括累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法，所以8項正確；累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以A項正確，C項錯誤；短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值，所以D項正確。[單選題]13.在風(fēng)險管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。A)董事會B)監(jiān)事會C)高級管理層D)風(fēng)險管理部門答案:A解析:在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。[單選題]14.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求，下列說法錯誤的是（）。A)信用保護(hù)購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件的發(fā)生B)除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷C)在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項不能支付并不導(dǎo)致信用衍生工具終止D)允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評估程序，以便可靠地估計損失答案:B解析:采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護(hù)購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評估的要求。[單選題]15.以下不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件的是()。A)異常B)正常C)最好D)最壞答案:A解析:商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、最好、最壞三種情景，盡可能考慮到每種情景下可能出現(xiàn)的有利或不利的重大流動性變化。[單選題]16.預(yù)期損失率的計算公式表示為（）。A)預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)總額B)預(yù)期損失率=預(yù)期損失／貸款資產(chǎn)總額C)預(yù)期損失率=預(yù)期損失／負(fù)債總額D)預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露答案:D解析:預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露。[單選題]17.下列選項不屬于商業(yè)銀行作出的預(yù)先評估聲譽(yù)風(fēng)險事件的是(?)。A)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B)商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益C)監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息／事件D)影響客戶或公眾的政策性變化等答案:A解析:聲譽(yù)風(fēng)險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果。商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的聲譽(yù)風(fēng)險事件包括：市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益；監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息／事件；影響客戶或公眾的政策性變化等。?[單選題]18.金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。A)金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B)在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值C)交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值D)對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值答案:B解析:題目中A項所描述的是名義價值；B項所描述的是市場價值；C項所描述的是公允價值；D項所描述的是重估價值。[單選題]19.馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為()，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。A)0．5B)0．9C)1D)1．1答案:C解析:風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。[單選題]20.下列不屬于企業(yè)非財務(wù)因素分析的是()。A)管理層風(fēng)險分析B)聲譽(yù)風(fēng)險分析C)生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析D)行業(yè)風(fēng)險分析答案:B解析:非財務(wù)因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補(bǔ)充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境因素等方面進(jìn)行分析和判斷。[單選題]21.在貸款重組流程中，下列不屬于準(zhǔn)備重組方案的內(nèi)容的是()。A)基本的重組方向B)重組流程每個階段的評估目標(biāo)C)重組的財務(wù)約束D)增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動答案:D解析:在貸款重組的流程中，準(zhǔn)備重組方案主要包括五個方面的內(nèi)容：①基本的重組方向；②重大的重組計劃(業(yè)務(wù)計劃和財務(wù)計劃)；③重組的時間約束；④重組的財務(wù)約束；⑤重組流程每個階段的評估目標(biāo)。D選項是貸款重組措施的內(nèi)容。[單選題]22.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析得出，商業(yè)銀行某信用等級的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為()。A)7％B)7．2％C)7．8％D)8％答案:C解析:該信用等級的債務(wù)人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-1％)×(1-2%)X(1～5％)=92．2％，上述結(jié)果意味著該信用等級的債務(wù)人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率為：1～92．2％=7．8％。[單選題]23.流動性危機(jī)情景的分類不包括（）。A)單個銀行危機(jī)情景B)多個銀行危機(jī)情景C)市場流動性危機(jī)情景D)混合情景答案:B解析:流動性危機(jī)情景可以分為單個銀行危機(jī)情景、市場流動性危機(jī)情景以及混合情景三大類。[單選題]24.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)準(zhǔn)確估量B)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％C)商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)D)比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來的流動性答案:D解析:D項，流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進(jìn)行評估和預(yù)測。[單選題]25.內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價，至少()。A)每年一次B)每季度一次C)每年兩次D)每年三次答案:A解析:內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。[單選題]26.以下不屬于外部審計的作用的是（）。A)實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露B)發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷C)引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷D)客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用答案:A解析:外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)審計準(zhǔn)則，實施必要、規(guī)范的審計程序，運(yùn)用專門的審計方法，對銀行的財務(wù)狀況和風(fēng)險狀況進(jìn)行審查，有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用。A項，實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露屬于市場約束中監(jiān)管部門的作用。[單選題]27.按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是（）。A)對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法B)對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法C)對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法D)對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法答案:A解析:按照國際慣例，信用評定對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法。[單選題]28.商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）。A)10％B)15％C)20％D)25％答案:D解析:商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動性負(fù)債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要。[單選題]29.頭寸拆分看待產(chǎn)品的角度是()。A)歷史成本B)重置成本C)現(xiàn)金流D)可變現(xiàn)凈值答案:C解析:頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品。[單選題]30.在市場風(fēng)險計量方法中，在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響的是（）。A)缺口分析B)壓力測試C)返回檢驗D)敏感性分析答案:D解析:市場計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險價值、壓力測試、情景分析、返回檢驗等。敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。[單選題]31.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。A)每日B)每周C)每月D)每季度答案:A解析:在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。[單選題]32.債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險是（）。A)交易風(fēng)險B)信用風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:B解析:信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。[單選題]33.風(fēng)險事件：2007年，受美國次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨(dú)立的審計機(jī)構(gòu)來計算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革，實施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達(dá)85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。從負(fù)債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔(dān)保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了?分銷源頭?的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物--即?資產(chǎn)證券化?過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實現(xiàn)了風(fēng)險隔離。2004年，北巖銀行引入了?資產(chǎn)擔(dān)保債券?，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險暴露。資本充足率低是導(dǎo)致英國北巖銀行危機(jī)的一個重要因素。商業(yè)銀行應(yīng)對資本充足率進(jìn)行壓力測試，下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是（）。查看材料A)情景選擇B)定量壓力測試C)資本規(guī)劃D)定性壓力測試及管理行動答案:C解析:資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質(zhì)性風(fēng)險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況。資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動和結(jié)果輸出。[單選題]34.（）規(guī)定，壓力測試是一種風(fēng)險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負(fù)面影響，用于對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進(jìn)措施。A)《商業(yè)銀行風(fēng)險管理指引》B)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》C)《商業(yè)銀行壓力測試指引（試行）》D)《中華人民共和國商業(yè)銀行監(jiān)督管理辦法》答案:C解析:按照銀監(jiān)會2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測試指引（試行）》辦法，壓力測試是一種風(fēng)險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負(fù)面影響，用于對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進(jìn)措施。[單選題]35.假設(shè)違約損失率（LGD）為14％，商業(yè)銀行估計預(yù)期損失率最大值（BEEL）為10％，違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。A)10B)14．5C)18．5D)20答案:A解析:資本要求K=Max（0，LGD-BEEL）；風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=K×12．50×EAD=Max（0，LGD-BEEL）×12．50×EAD=Max（0，14％-10％）×12．50×20=10（億元）。[單選題]36.以下對于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的理解錯誤的是（）。A)經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具B)董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃C)戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改D)在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件答案:C解析:經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模，所以A項正確；董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南，所以B項正確；戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)，并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此長期不變，相反戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，所以C項錯誤；在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，所以D項正確。[單選題]37.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險?（）A)產(chǎn)品研發(fā)失敗B)外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降C)銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險D)銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象答案:C解析:A項屬于項目風(fēng)險；B項屬于行業(yè)風(fēng)險；D項屬于品牌風(fēng)險。[單選題]38.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）%。A)9B)10C)11D)12答案:B解析:《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。[單選題]39.以下不屬于個人信貸業(yè)務(wù)的是（）。A)個人住房按揭貸款B)個人大額耐用消費(fèi)品貸款C)汽車貸款D)個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款答案:C解析:個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費(fèi)品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款、個人質(zhì)押貸款等。[單選題]40.銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)是()。A)利率風(fēng)險計量B)利率風(fēng)險評估C)利率預(yù)測D)利率風(fēng)險控制答案:C解析:利率預(yù)測是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。[單選題]41.關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略，下列說法不正確的是(?)。A)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略只包含戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)容B)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)，以及為實現(xiàn)這些目標(biāo)所采取措施的行動方案C)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略目標(biāo)決定實現(xiàn)路徑D)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進(jìn)、發(fā)展的航標(biāo)燈答案:A解析:商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。?[單選題]42.()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。A)風(fēng)險轉(zhuǎn)移B)風(fēng)險補(bǔ)償C)風(fēng)險對沖D)風(fēng)險規(guī)避答案:D解析:風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。[單選題]43.下列屬于信貸審批應(yīng)遵循的原則的是()。A)審貸分離原則B)審慎審批原則C)誠信審批原則D)公平公正原則答案:A解析:信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。[單選題]44.金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。A)利率期貨B)商品期貨C)貨幣期貨D)指數(shù)期貨答案:B解析:期貨是在場內(nèi)(交易所)進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化遠(yuǎn)期合約，包括金融期貨和商品期貨等交易品種。金融期貨主要有三大類：利率期貨、貨幣期貨和指數(shù)期貨。利率期貨是指以利率為標(biāo)的的期貨合約。貨幣期貨是指以匯率為標(biāo)的的期貨合約。指數(shù)期貨是指以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約。[單選題]45.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和()。A)盈利能力B)不良貸款遷徙率C)準(zhǔn)備資金充足程度D)資本充足程度答案:B解析:風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。[單選題]46.假設(shè)違約損失率(LGD)為14％，商業(yè)銀行估計預(yù)期損失率最大值(BEEL)為10％，違約風(fēng)險暴露(EAD)為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為（）億元。A)10B)14．5C)18．5D)20答案:A解析:資本要求K=Max(0，LGD-BEEL)；風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)=K×12．50×EAD=Max(0，1GD-BEEL)×12．50×EAD=Max(0，14％-10％)×12．50×20=10(億元)。[單選題]47.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，（）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。A)法律風(fēng)險B)利率風(fēng)險C)國別風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:D解析:流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。[單選題]48.（）是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達(dá)到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。A)風(fēng)險狀況分析B)投資狀況分析C)經(jīng)營狀況分析D)財務(wù)狀況分析答案:D解析:財務(wù)狀況分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達(dá)到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。[單選題]49.商業(yè)銀行計算機(jī)系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務(wù)屬于（）風(fēng)險。A)信用B)操作C)市場D)利率答案:B解析:系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供部分/全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而逢成的損失。[單選題]50.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)險量化的說法，不正確的是（）。A)提出了信用風(fēng)險計量的兩大類方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法B)明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三大主要風(fēng)險來源C)外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法D)構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱答案:C解析:《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法應(yīng)為內(nèi)部評級法。[單選題]51.風(fēng)險事件：2007年，受美國次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨(dú)立的審計機(jī)構(gòu)來計算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革，實施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達(dá)85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。從負(fù)債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔(dān)保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆入資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了?分銷源頭?的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物--即?資產(chǎn)證券化?過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實現(xiàn)了風(fēng)險隔離。2004年，北巖銀行引入了?資產(chǎn)擔(dān)保債券?，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險暴露。英國北巖銀行出現(xiàn)的擠兌事件將導(dǎo)致銀行的（）。A)法律風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)國家風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:D解析:流動性風(fēng)險的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險，如員工欺詐或丑聞等負(fù)面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機(jī)構(gòu)對銀行財務(wù)狀況的質(zhì)疑，導(dǎo)致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機(jī)。[單選題]52.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。A)資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的產(chǎn)品B)建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)C)接受或排斥合作伙伴D)進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)答案:A解析:通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，進(jìn)入或退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。[單選題]53.()主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，定期測試和檢查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。A)后勤保障部門B)業(yè)務(wù)管理部門C)風(fēng)險管理部門D)高級管理層答案:A解析:后勤保障部門主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，定期測試和檢查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。[單選題]54.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從（）層面開始。A)宏觀戰(zhàn)略B)宏觀C)微觀D)三個層面同步進(jìn)行答案:A解析:戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀執(zhí)行層面。[單選題]55.假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)的違約概率分別為2％和4％，且相互獨(dú)立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60％，BBB級債券回收率為40％，那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）元。A)880000B)923000C)742000D)672000答案:A解析:預(yù)期損失＝違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。A級債券所造成的預(yù)期損失＝2％×（1－60％）×20000000＝160000（元），BBB級債券所造成的預(yù)期損失＝4％×（1－40％）×30000000＝720000（元）。因此，銀行在這個信用組合上因違約風(fēng)險所產(chǎn)生的總預(yù)期損失＝160000＋720000＝880000（元）。[單選題]56.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨(dú)特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)重的生存危機(jī)。品牌風(fēng)險會影響到（）。A)商業(yè)銀行的技術(shù)水平B)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平C)商業(yè)銀行受到的監(jiān)管程度D)商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間答案:D解析:品牌風(fēng)險：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響到商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。[單選題]57.自評工作的原則中，()原則是指自我評估工作應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?。A)全面性B)及時性C)客觀性D)重要性答案:C解析:自評工作的客觀性原則是指自我評估工作應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?。[單選題]58.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為（）。A)-1.5B)-1C)1.5D)1答案:C解析:久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括()。A)明確損失所有者B)總損失金額信息C)損失事件發(fā)生的時間D)總損失中收回部分信息E)損失事件發(fā)生的主要原因、主要因素答案:BCDE解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋對全行風(fēng)險評估有重大影響的所有重要的業(yè)務(wù)活動。除總損失金額信息外．商業(yè)銀行還應(yīng)收集損失事件發(fā)生的時間、總損失中收回部分等信息以及損失事件發(fā)生的原因、主要因素等的描述性信息。[多選題]60.長期結(jié)構(gòu)性分析的管理內(nèi)容包括（）。A)穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)B)適宜的貸款渠道C)優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的總額D)現(xiàn)金凈流入與凈流出的差額E)資產(chǎn)負(fù)債期限錯配處于合理范圍答案:AE解析:長期結(jié)構(gòu)性分析的管理內(nèi)容包括穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)，資產(chǎn)負(fù)債期限錯配處于合理范圍。[多選題]61.賬面資本是商業(yè)銀行持股人的永久陛資本投人，即資產(chǎn)負(fù)債表卜的所有者權(quán)益，主要包括()。A)資本公積B)盈余公積C)未分配利潤D)實收資本E)一般風(fēng)險準(zhǔn)備答案:ABCDE解析:賬面資本是商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。[多選題]62.A銀行要降低流動性風(fēng)險敞口，在?錢荒?期間其合適的措施有（）。A)縮短資產(chǎn)久期，增強(qiáng)資產(chǎn)流動性B)拉長負(fù)債久期，付出一定成本緩解流動性壓力C)縮短負(fù)債久期，避免成本增高D)控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差E)拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力?答案:ABD解析:在?錢荒?期問，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產(chǎn)久期越長，則利率上升對資產(chǎn)價格下降的影響越大，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動性；同時拉長負(fù)債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。[多選題]63.從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為（）。A)表外流動性B)表內(nèi)流動性C)資產(chǎn)流動性D)負(fù)債流動性E)市場流動性答案:ACD解析:從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。[多選題]64.下列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法，正確的有（）。A)在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理B)在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的C)國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險限額D)在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額E)在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制答案:BCDE解析:區(qū)域風(fēng)險限額管理與國家風(fēng)險限額管理有所不同。國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，而只是對較大的跨國區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架。在我國由于國土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)，實施區(qū)域風(fēng)險限額管理還是很有必要的。區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，但當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制。[多選題]65.缺口分析的局限性是（）。A)只考慮了重新定價風(fēng)險，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險B)大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響C)忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異D)忽略了各幣種匯率變動的相關(guān)性E)只能反映利率變動的短期影響答案:ABCE解析:缺口分析的局限性：缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同，因此，忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異；缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，即重新定價風(fēng)險，未考慮當(dāng)利率水平變化時，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來的利率風(fēng)險，即基準(zhǔn)風(fēng)險；缺口分析也未考慮利率環(huán)境改變而引起的支付時間的變化，例如忽略了具有期權(quán)性風(fēng)險的頭寸在收入方面的變化；非利息收入日益成為銀行當(dāng)期收益的重要來源，但大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響;缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。D選項：為外匯敞口分析的局限性。[多選題]66.集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征有（）。A)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B)連環(huán)擔(dān)保十分普遍C)真實財務(wù)狀況難以掌握D)系統(tǒng)性風(fēng)險較高E)風(fēng)險識別和貸后管理難度大答案:ABCDE解析:與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實財務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險較高；風(fēng)險識別和貸后管理難度大。[多選題]67.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)（）。A)定期采取從上至下的方式進(jìn)行B)全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)C)制訂切實可行的實施方案D)體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中E)在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時，將風(fēng)險損失降到最低答案:ABCDE解析:有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽(yù)風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等交織在一起。單從選項上看，五項內(nèi)容均是有效的。[多選題]68.國別限額類型有（）。A)敞口限額B)閉口限額C)經(jīng)濟(jì)資本限額D)市場風(fēng)險限額E)行業(yè)限額答案:AC解析:通常，國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額。敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，即凈敞口限額。經(jīng)濟(jì)資本限額的設(shè)定旨在合適地分配及控制某國別或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本，以防某一國家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟(jì)資本，超出銀行可以承受的范圍。[多選題]69.商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險管理策略有（）。A)風(fēng)險分散B)風(fēng)險對沖C)風(fēng)險轉(zhuǎn)移D)風(fēng)險規(guī)避E)風(fēng)險補(bǔ)償答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險管理策略有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償五種策略。[多選題]70.下列哪些要求符合監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的規(guī)定？（）A)監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額B)超過限額時，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸C)至少逐日重新估值D)設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控E)至少逐月重新估值答案:ACD解析:B項，交易員可以在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸；E項，交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價，按照銀行的風(fēng)險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層。[多選題]71.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法中，正確的有()。A)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和實效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持B)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)C)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性D)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的缺點是相關(guān)人員需要很長一段時間才能獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息E)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行答案:ABCE解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過瀏覽器實現(xiàn)遠(yuǎn)程登錄，便能夠在最短的時間內(nèi)獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息。D項錯誤。[多選題]72.市場風(fēng)險可以分為()。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)股票價格風(fēng)險D)商品價格風(fēng)險E)市場信用風(fēng)險答案:ABCD解析:市場風(fēng)險的分類：（1）利率風(fēng)險（2）匯率風(fēng)險（3）股票風(fēng)險（4）商品風(fēng)險?？键c市場風(fēng)險特征與分類?[多選題]73.保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用，這些作用包括（）。A)增進(jìn)市場信心B)確保銀行有能力履行貸款承諾C)避免銀行資產(chǎn)廉價出售D)降低銀行借人資金時所需支付的風(fēng)險溢價E)規(guī)避一切商業(yè)風(fēng)險答案:ABCD解析:保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用：增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款；確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益；降低銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價。[多選題]74.計算VaR值的參數(shù)選擇應(yīng)注意的有()。A)VaR的計算涉及置信水平和持有期B)一來講，風(fēng)險價值隨置信水平和持有期的增大而減少C)如果模型是用來決定與風(fēng)險相對應(yīng)的資本，置信水平應(yīng)該取低D)如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時間間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性E)如果資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應(yīng)該長答案:AD解析:VaR的計算涉及置信水平和持有期，所以A項正確；一來講，風(fēng)險價值隨置信水平和持有期的增大而增加，所以B項錯誤；如果模型是用來決定與風(fēng)險相對應(yīng)的資本，置信水平應(yīng)該取高，所以C項錯誤；如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時間間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性。如果資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應(yīng)該短，所以D項正確，E項錯誤。[多選題]75.商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險資本時，下列可以起到信用風(fēng)險緩釋作用的方式有（）。A)信用衍生工具B)質(zhì)押C)凈額結(jié)算D)保證E)抵押答案:ABCDE解析:信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運(yùn)用合格的抵(質(zhì))押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。[多選題]76.缺口分析的局限性包括（）。A)未考慮當(dāng)利率水平變化時，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來的利率風(fēng)險，即基準(zhǔn)風(fēng)險B)忽略了同一時間段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異C)未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險D)大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響E)考慮了利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響答案:ABD解析:C項，缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險（即重新定價風(fēng)險），而未考慮當(dāng)利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險（即基準(zhǔn)風(fēng)險）；E項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。因此，缺口分析只是一種相對初級并且粗略的利率風(fēng)險計量方法。[多選題]77.公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列()方面。A)董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)B)董事會負(fù)責(zé)識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險C)董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)D)風(fēng)險管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會成員E)董事會負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平答案:ADE解析:高級管理層負(fù)責(zé)識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險，所以B項錯誤；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)，所以C項錯誤。A、D、E項說法正確。[多選題]78.利率風(fēng)險按照風(fēng)險來源的不同，可以分為()。A)收益率曲線風(fēng)險B)重新定價風(fēng)險C)期權(quán)性風(fēng)險D)商品價格風(fēng)險E)操作風(fēng)險答案:ABC解析:利率風(fēng)險按照風(fēng)險來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、期權(quán)性風(fēng)險。[多選題]79.商業(yè)銀行在外包合同中應(yīng)當(dāng)要求外包服務(wù)提供商承諾()。A)定期通報外包活動的有關(guān)事項B)及時通報外包活動的突發(fā)性事件C)配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的檢查D)以商業(yè)銀行的名義開展活動E)保障客戶信息的安全性，當(dāng)客戶信息不安全或客戶權(quán)利受到影響時，商業(yè)銀行有權(quán)隨時終止外包合同答案:ABCE解析:商業(yè)銀行在外包合同中應(yīng)當(dāng)要求外包服務(wù)提供商承諾以下事項：(1)定期通報外包活動的有關(guān)事項。(2)及時通報外包活動的突發(fā)性事件。(3)配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的檢查。(4)保障客戶信息的安全性，當(dāng)客戶信息不安全或客戶權(quán)利受到影響時，商業(yè)銀行有權(quán)隨時終止外包合同。(5)不得以商業(yè)銀行的名義開展活動。[多選題]80.下列選項中，關(guān)于中長期結(jié)構(gòu)性分析的說法正確的有（）。A)同業(yè)市場負(fù)債比例指標(biāo)值越高，流動性風(fēng)險水平會較低B)商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75％C)凈穩(wěn)定資金比率必須大于100％D)期限錯配的程度越大，潛在的流動性風(fēng)險就越小E)融資集中度過高帶來的流動性風(fēng)險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞敏感度較低答案:BC解析:選項A，同業(yè)市場負(fù)債比例指標(biāo)值越高，說明該銀行負(fù)債來源對同業(yè)市場依賴程度越高，通常情況下銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定，流動性風(fēng)險水平會較高。選項D，期限錯配的程度越大，潛在的流動性風(fēng)險就越大。選項E，融資集中度過高帶來的一個流動性風(fēng)險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞高度敏感，在壓力情景中最有可能流失。[多選題]81.銀行應(yīng)當(dāng)在有效管理風(fēng)險的前提下，根據(jù)本行的（）設(shè)計市場風(fēng)險管理體系、制定市場風(fēng)險管理的政策和流程、選擇市場風(fēng)險的計量和控制方法。A)業(yè)務(wù)性質(zhì)B)業(yè)務(wù)規(guī)模C)業(yè)務(wù)利潤D)業(yè)務(wù)復(fù)雜程度E)業(yè)務(wù)收入答案:ABD解析:銀行應(yīng)當(dāng)在有效管理風(fēng)險的前提下，根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度設(shè)計市場風(fēng)險管理體系、制定市場風(fēng)險管理的政策和流程、選擇市場風(fēng)險的計量和控制方法,以在風(fēng)險管理的成本與收益（安全性）之間達(dá)到適當(dāng)?shù)钠胶?。[多選題]82.操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括()引起的操作風(fēng)險。A)人員B)流程C)經(jīng)營環(huán)境變化D)組織結(jié)構(gòu)E)外部欺詐答案:ABD解析:操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險；從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等。[多選題]83.融資流動性應(yīng)當(dāng)從（）兩個角度進(jìn)行深入分析。A)企業(yè)負(fù)債B)公司／機(jī)構(gòu)資產(chǎn)C)零售資產(chǎn)D)公司／機(jī)構(gòu)負(fù)債E)零售負(fù)債答案:DE解析:由于零售客戶和公司／機(jī)構(gòu)客戶對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的敏感度存在顯著差異，因此融資流動性還應(yīng)當(dāng)從零售負(fù)債和公司／機(jī)構(gòu)負(fù)債兩個角度進(jìn)行深入分析。[多選題]84.依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》相關(guān)規(guī)定，下列屬于商業(yè)銀行核心資本的有（）。A)未分配利潤B)未公開儲備C)公開儲備D)盈余公積E)資本公積答案:ACDE解析:在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍做出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤、公開儲備)，B項未公開儲備屬于附屬資本。[多選題]85.市場風(fēng)險專題報告重點反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括()。A)金融市場業(yè)務(wù)的盈虧情況B)全行匯率風(fēng)險分析C)銀行賬戶利率風(fēng)險分析D)反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告E)反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告答案:DE解析:市場風(fēng)險專題報告重點反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括但不限于：(1)反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告。(2)反映市場風(fēng)險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)的報告。(3)反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告。(4)反映市場風(fēng)險管理專門問題的報告。(5)董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。[多選題]86.風(fēng)險事件：2007年，受美國次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨(dú)立的審計機(jī)構(gòu)來計算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革，實施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達(dá)85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。從負(fù)債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔(dān)保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了?分銷源頭?的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物--即?資產(chǎn)證券化?過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實現(xiàn)了風(fēng)險隔離。2004年，北巖銀行引入了?資產(chǎn)擔(dān)保債券?，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險暴露。2008年全球金融危機(jī)后，巴塞爾委員會公布了巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架。相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)在（）。查看材料A)重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位B)改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，大幅度增加高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求C)增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D)建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力E)顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7％，總資本充足率不得低于10．5％答案:ABDE解析:相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)在：①重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；②改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求；③建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán)；④顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7％，總資本充足率不得低于10．5％。C項屬于巴塞爾協(xié)議Ⅱ的內(nèi)容。[多選題]87.單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風(fēng)險，主要包括（）等組成因素。A)即期凈敞口頭寸B)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C)期貨合約頭寸D)期權(quán)敞口頭寸E)其他敞口頭寸答案:ABDE解析:單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸