反洗錢培訓之三：大額和可疑交易報告

4第一節(jié)大額和可疑交易報告一、交易報告制度根底學問金融機構特定非金融機構

中國人民銀行〔擔當反洗錢義務的機構〕交易報告制度的分類交易報告：〔擔當反洗錢義務的機構〕①大額交易報告：指金融機構按規(guī)定的標準、范圍及程序，將到達規(guī)定金額的交易信息報告給人行。②可疑交易報告：指金融機構將符合可疑交易報告標準、或經分析有洗錢嫌疑的金融交易信息〔包括客戶信息〕報告給人行。如金額、頻率、流向、性質等存在特別，或與客戶身份不符，或與經營性質不符。交易報告制度的作用①交易報告制度①交易報告制度②客戶身份識別③盡職調查④記錄保存信息來源反洗錢行政執(zhí)法部門供給保障反洗錢工作開展〔預防反洗錢〕交易報告接收機構→中國反洗錢監(jiān)測分析中心留意：疑報告指金融機構有合理理由認為與洗錢客戶。式向當地公安機關報告，并同時報人行當地分支機構。交易報告主體①金融機構：a.商業(yè)銀行、城市信用社、農村信用社、郵政儲匯機構、政策性銀行；b.證券、期貨經紀公司、基金治理公司；保險公司、保險資產治理公司；信托投資公司、金融資產治理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經濟公司；人行確定并公布的其他金融機構。②會計師、律師、賭場、珠貴重金屬、房地產等行業(yè)的特定非金融機構。穿插業(yè)務的報告主體對抽取數據的標準性、完整性、準時性等校驗。系統(tǒng)抽取。對抽取數據的標準性、完整性、準時性等校驗。系統(tǒng)抽取。開戶行與業(yè)務發(fā)生行不同狀況下的大額交易報告主體①通過境內銀行賬戶或銀行卡→開戶行或者發(fā)卡行報告②通過境外銀行卡→收單行報告；③不通過賬戶或銀行卡→辦理業(yè)務的金融機構報告二、大額交易報告的內容、程序及標準大額交易報告內容〔5個〕①交易主體及交易對手身份；②涉及交易的賬戶信息；③交易具體特征：交易金額、時間、比重、方向等；④交易性質；〔1：銀行機構反洗錢大額交易報告要素內容〕大額交易報告程序依據《金融機構反洗錢規(guī)定》的要求，擔當報告義務的金融機構應通過其總部或者由總部制定的一個機構，在大額交易發(fā)生后5報送接口程序。①程序開發(fā)②數據抽?、蹟祿z驗④數據上報個工作日以電子形式向中國反洗錢監(jiān)測中心報送大額交易。報送接口程序。①程序開發(fā)②數據抽?、蹟祿z驗④數據上報券、期貨、保險通過互聯(lián)網。大額交易標準〔4券、期貨、保險通過互聯(lián)網。①現(xiàn)金大額交易：201萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據解付及其他形式的現(xiàn)金收支。②單位大額交易：200萬元以上或者外幣20萬美元以上的款項劃轉。③個人大額交易：5010萬美元以上的款項劃轉。④跨境大額交易：交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。大額報告豁免規(guī)定《金融機構大額和可疑交易報告治理方法》第十條〔9+〕同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶；活期存款的本金或者本金加全部或者局部利息轉為在同一機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款；定期存款的本金或者本金加全部或者局部利息轉為在本行開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。②自然人實盤外匯買賣交易過程不同外幣幣種間的轉換。③交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。④同業(yè)拆借、在銀行間債權市場進展的債券交易。⑤本行在黃金交易所進展的黃金交易。⑥本行內部調撥資金。⑦國際金融組織和外國政府貸款轉貸業(yè)務項下的交易。⑧國際金融組織和外國政府貸款項下債務掉期交易。⑨本行發(fā)起的稅收、錯帳沖正、利息支付。⑩中國人民銀行確定的其他情形。累計交易金額的計算·應以單一客戶為單位，按資金收入或付出的狀況，單邊累計計算，即：將某一客戶在同一銀行的不同營業(yè)網點開立的全部賬戶發(fā)生的交易累計計算。三、可疑交易報告的內容、程序及標準可疑交易報告的內容①交易主體的身份信息②交易明細信息③交易特征描述以電子方式10以電子方式10個工作日內可疑交易報告總部或總部指定的一個機構中國反洗錢監(jiān)測分析中心補正通知5個工作日補正分析識別→有合理理由認為該交易或客戶與洗錢、恐懼留意活動及其違法犯罪活動有關的→人行當地分支機構報告可疑交易標準客觀標準：指反洗錢規(guī)章中明確列出的可疑交易報告標準?！督鹑跈C構大額和可疑交易報告治理方法》第十一條18個；《金融機構報告涉嫌恐懼融資的可疑交易治理方法》第八條7個、第九條4個；《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存治理方法》其次十六條〔5個。1《金融機構大額和可疑交易報告治理方法》第十一條18個：A1.短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業(yè)務明顯不符。A2.短期內一樣收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。A3.法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業(yè)務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。A4.長期閑置的賬戶緣由不明地突然啟用或者尋常資金流量小的賬戶突然有特別資金流入，且短期內消滅大量資金收付。A5.與來自于販毒、走私、恐懼活動、賭博嚴峻地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。A6.沒有正常緣由的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。A7.提前歸還貸款，與其財務狀況明顯不符。A8.客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大局部為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉入。A9.客戶要求進展本外幣間的掉期業(yè)務，而其資金的來源和用途可疑。A10.客戶常常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經營狀況不符。A11.外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進展投資或者在收到投資款后境外，與其生產經營支付需求不符。A12.外商投資企業(yè)外方投入資本金數額超過批準金額或者借入的直接外債第三國匯入。A13.證券經營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實際經營狀況不符。A14.證券經營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。A15.保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。A16.自然人銀行賬戶頻繁進展現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。A17.人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票匯票。(2《金融機構報告涉嫌恐懼融資的可疑交易治理方法》第八條(2《金融機構報告涉嫌恐懼融資的可疑交易治理方法》第八條7個：B1.疑心客戶為恐懼組織、恐懼分子以及恐懼活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產的。B2.疑心客戶為恐懼組織、恐懼分子、從事恐懼融資活動的人以及恐懼活動犯罪供給或者企圖供給資金或者其他形式財產的。B3.疑心客戶為恐懼組織、恐懼分子保存、治理、運作或者企圖保存、治理、運作資金或者其他形式財產的。B4.疑心客戶或者其交易對手是恐懼組織、恐懼分子以及從事恐懼融資活動人員的。B5.疑心資金或者其他形式財產來源于或者將來源于恐懼組織、恐懼分子、從事恐懼融資活動人員的。第九條4個：B6.疑心資金或者其他形式財產用于或者將用于恐懼融資、恐懼活動犯罪及其他恐懼主義目第九條4個：C1.國務院有關部門、機構公布的恐懼組織、恐懼分子名單；C2.司法機關公布的恐懼組織、恐懼分子名單；C3.聯(lián)合國安理睬決議中所列的恐懼組織、恐懼分子名單；C4.中國人民銀行要求關注的其他恐懼組織、恐懼分子嫌疑人名單。3《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存治理方法5個：D1.客戶拒絕供給有效身份證件或其他身份證明文件的；D2.對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住宅及其他相關代替性信息的；D3.客戶五正值理由拒絕更客戶根本信息的；D4.實行必要措施后，仍疑心從前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的；D5.履行客戶身份識別義務時覺察的其他可疑行為。同時符合兩項報告標準.①既屬于大額，又屬于可疑→分別提交。②同時符合兩項以上大額交易標準的，應分別提交?？蛻艨梢少~戶可疑34客戶可疑賬戶可疑34類客觀標準主觀推斷交易可疑①客戶可疑：交易可疑客戶在交易時不愿供給真實、深入的身份信息和其他信息。客戶不是真實的交易者，或者交易被人掌握?？蛻粼噲D與銀行員工進展親切且不正常的關系，如要求銀行職員不要記錄其交易等。②賬戶可疑：開立假名賬戶?？蛻粽埶舜黹_立異地賬戶?？蛻糸_立過多的個人賬戶。③交易可疑：客戶的交易與其身份、財務狀況、經營業(yè)務等明顯不符；客戶的行為明顯躲避銀行或有關行政治理部門的監(jiān)管要求；客戶的交易行為違反通常可理解的商業(yè)原則或慣例，如不計本錢、效率特別等。正常客戶交易的表現(xiàn)：追求利益，削減本錢；重視穩(wěn)定，削減風險；重視效率，削減環(huán)節(jié)。洗錢分子表現(xiàn)：不計本錢；增加環(huán)節(jié)；高風險的交易方式。其次節(jié)反恐懼融資恐懼融資的表現(xiàn)形式融資主體：①恐懼組織、恐懼分子：恐懼組織、恐懼分子募集、占有、使用資金或其他形式財產。②他人或其他組織：以資金或其他形式幫助恐懼組織、恐懼分子以及恐懼主義、恐懼活動犯罪。融資目的：②無特定目的：為恐懼組織、恐懼分子占有、使用以及募集資金或其他形式財產。涉嫌恐懼融資的可疑交易報告標準中國反洗錢監(jiān)測中心涉恐黑名單中國反洗錢監(jiān)測中心涉恐黑名單中國人民銀行國務院有關部門、機構；司法機關；聯(lián)合國安理睬；中國人民銀行要求關注的。非涉恐黑名單的可疑情形提交涉嫌恐懼融資的可以交易報告。涉恐融資的主要特征賬戶特征流淌。這些賬戶看似進展合法的金融交易，但往往可能存在詐騙等違法因素。金存款，指導全部資金全部提取完畢。供給簡潔被誤會或不簡潔被驗證的資料。④同一賬戶有多人擁有簽字權，但這些人相互沒有關系。⑤法人實體或組織開設賬戶時，使用同其他法人實體和組織一樣的地址，但卻有同一個人或多個人對所開賬戶有簽字權，二這種安排有沒有明顯的經濟或合法理由。相比，遠超出其預期存款水平。⑦※同一個人開立多個賬戶，存入多筆小額存款，而總額同其預期收入不相符。⑧開立賬戶的法人實體，參與一個組織或基金會的活動，而該組織或基金會的宗旨同恐懼組織有關。⑨可能與恐懼組織有關系的法人實體、基金會或組織開立賬戶，且轉移資金量超過預期收入水平。存取款特征〔9個〕①企業(yè)實體多承受多種金融票據存款融工具。②其企業(yè)賬戶通常與先進交易無關，但該賬戶確存在提取大量現(xiàn)金的現(xiàn)象。支票或其他金融工具。④同一賬戶同時消滅現(xiàn)金繳存和金融票據存款任何關系。⑤一天內在金融機構同一個營業(yè)網點企圖通過不同的銀行柜員進展交易，躲避監(jiān)管。⑥通過同一家金融機構多個營業(yè)網點存款，或由同時進入同一個營業(yè)網點的多人進展存款。⑦現(xiàn)金存取款金額常常性略低于大額交易或可疑交易報告標準。⑨存取多張金融票據，但金額確都略低于大額標準，尤其是連續(xù)編號的票據。資金電子匯兌特征〔4個〕①有規(guī)律的進展小額電匯，明顯地企圖躲避到達大額交易和可疑交易標準。②當需要隨附有關電匯始發(fā)人或電匯代辦人的信息時，客戶不予協(xié)作供給。時間內八資金轉給少數國外受益人或敏感國際或地區(qū)。客戶交易行為的特別表現(xiàn)①涉及現(xiàn)金交易的多人地址一樣，且該地址同時是某經營性機構的地址，假設沒有人真正在該地址工作，則屬高度可疑。②交易人員所稱職業(yè)同交易量或交易類型不符或者在很多地區(qū)的多個場所取款，取款額到達每日最高取款限額。③非盈利性組織或慈善組織所進展的金融交易活動沒有符合規(guī)律的經濟目的銀行交易涉及的活動同其他交易方之間沒有任何關系。用銀行保管箱。之間存在沖突。交易中的地區(qū)因素① 外幣匯兌交易后馬上把匯兌資金電匯到敏感國家或地區(qū)或者經由敏感國家或地區(qū)匯到其他國家過地區(qū)。② 資金在很短的時間間隔內以電子匯兌的形式匯到敏感國家或地區(qū)，或經由敏感國家或地區(qū)匯到其他國家或地區(qū)。③ 企業(yè)往來賬戶發(fā)生批量匯入或匯出交易而沒有符合規(guī)律的業(yè)務經營或其他經濟目的，尤其是該電匯來回或途經敏感國家或地區(qū)。④ 使用多個賬戶集合資金，然后將資金匯給少數國外受益人〔包括企業(yè)和個人尤其是敏感國家或地區(qū)的受益人。⑤ 客戶獵取的貸款或所從事的商業(yè)金融交易涉及或來回于敏感國家或地區(qū)的資金轉移活動，但又無合理理由說明與這些國家或地區(qū)存在業(yè)務往來。⑥ 賬戶開設于來自敏感國家或地區(qū)的金融機構。⑦ 通過國際轉賬向敏感國或地區(qū)劃撥資金，或承受資金。1銀行機構反洗錢大額交易報告要素內容編號 要素名稱1 金融機構名稱3 金融機構代碼

內容 編號 要素名稱2 金融機構代碼類型4 客戶名稱\姓名5 客戶身份證件/證明文件種類7 客戶國籍11類11類代辦人國籍12賬戶類型13賬號14交易日期15業(yè)務標示號16交易方式17資金收付標志18交易去向19資金用途20幣種21交易金額22對方金融機構名稱23對方金融機構代碼類型24對方金融機構代碼25交易對手姓名/名稱26交易對手身份證件\證明文件類型27交易對手身份證件/證明文件號碼28交易對手賬戶類型29交易對手賬號30報告日期填報人復核人

6 客戶身份證件/證明文件號碼8 代辦人姓名代辦人身份證件/證明文件號碼82：編號要素名稱內容編號要素名稱內容編號要素名稱1金融機構名稱2金融機構代碼類型3金融機構代碼4客戶名稱\姓名5客戶身份證件/證明文件種類6客戶身份證件/證明文件號碼7客戶類型8客戶聯(lián)系方式9客戶國籍10代辦人姓名11代辦人身份證件/證