縣政府關(guān)于同級(jí)財(cái)政審計(jì)所發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告

縣政府關(guān)于同級(jí)財(cái)政審計(jì)所發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告縣政府關(guān)于同級(jí)財(cái)政審計(jì)所發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報(bào)告縣人大常委會(huì)XX會(huì)議，對(duì)XX年度同級(jí)財(cái)政審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議并提出了審議意見，縣政府高度重視。XX年X月X日常務(wù)副縣長(zhǎng)XX召開了專題會(huì)議，部署審計(jì)整改工作10月12日縣長(zhǎng)XXX召開審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議，督查審計(jì)整改工作，對(duì)相關(guān)部門在審計(jì)中存在的問題，實(shí)行對(duì)賬銷號(hào)嚴(yán)肅整改，要求被審計(jì)單位進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任，將審計(jì)結(jié)果納入年終目標(biāo)考核，著力構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)將審計(jì)整改工作落到實(shí)處。從總體情況看，各相關(guān)責(zé)任部門和單位都能夠高度重視，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)意見和建議，審計(jì)整改取得了明顯成效。一、關(guān)于縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行中存在問題的整改情況預(yù)算編制方面存在的問題針對(duì)報(bào)告中指出的“項(xiàng)目支出預(yù)算編制不規(guī)范”問題縣政府辦公室印發(fā)了《肥東縣財(cái)政預(yù)算多部門聯(lián)審辦法》建立財(cái)政預(yù)算多部門聯(lián)審機(jī)制，其中發(fā)改委負(fù)責(zé)建立政府投資項(xiàng)目庫(kù)和編制項(xiàng)目年度計(jì)劃，縣財(cái)政局按照項(xiàng)目庫(kù)和年度計(jì)劃編制項(xiàng)目支出預(yù)算?？h政府嚴(yán)格要求發(fā)改委落實(shí)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，要求財(cái)政局建立滾動(dòng)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，XX年項(xiàng)目預(yù)算安排的合理性、準(zhǔn)確性均較往年大幅提升預(yù)算管理、執(zhí)行中存在的問題1、關(guān)于預(yù)算支出不實(shí)問題。審計(jì)報(bào)告中指出的“XXXX萬(wàn)元預(yù)算支出不實(shí)”問題，是因?yàn)閄X年12月底撥入財(cái)政專戶的XXXX萬(wàn)元，除排污費(fèi)專項(xiàng)收入安排的支出XX萬(wàn)元外，其余均為上級(jí)財(cái)政集中在年底下達(dá)我縣的大額專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。今年，財(cái)政支出專戶數(shù)量已從年初的9個(gè)撤并為2個(gè)，撥入專戶的資金額度將大幅下降。2、關(guān)于部分資金未履行國(guó)庫(kù)集中支付程序問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“未通過(guò)財(cái)政管理平臺(tái)集中支付萬(wàn)元”問題，今年，縣財(cái)政除需要納入財(cái)政專戶管理的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)資金外，全面實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金集中支付管理，著力提升集中支付率。3、關(guān)于財(cái)政借出資金未及時(shí)清理收回問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中指出的“未及時(shí)清理收回的借出財(cái)政性資金22228萬(wàn)元”問題，縣財(cái)政部門已將借出資金22228萬(wàn)元全部收回.4、關(guān)于部分項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行不到位問題。審計(jì)報(bào)告中指出的“縣投融資中心年末有25個(gè)項(xiàng)目未執(zhí)行到位，占年初預(yù)算29%”問題，是因?yàn)閄X年，受政府性基金欠收影響，導(dǎo)致縣投融資中心部分項(xiàng)目因無(wú)資金未能執(zhí)行。今年，縣財(cái)政部門將進(jìn)一步合理安排項(xiàng)目計(jì)劃，進(jìn)一步提高項(xiàng)目執(zhí)行率。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“廬州衛(wèi)生科技學(xué)校綜合樓建設(shè)資金至年末結(jié)余1430萬(wàn)元”問題，縣政府已責(zé)成教育部門加快項(xiàng)目實(shí)施，該項(xiàng)目已處于竣工審計(jì)階段，按工程進(jìn)度撥付了萬(wàn)元，剩余資金待工程決算審計(jì)后予以撥付。5、關(guān)于部分土地出讓收入使用不規(guī)范問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“縣國(guó)土資源局獎(jiǎng)金補(bǔ)貼、醫(yī)藥費(fèi)、慰問費(fèi)、辦公費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置、礦山關(guān)閉整治等費(fèi)用支出415萬(wàn)元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)開發(fā)園區(qū)“三線三邊”費(fèi)用支出604萬(wàn)元:林業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保潔等人員工資補(bǔ)貼支出199萬(wàn)元:部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)、綠化獎(jiǎng)補(bǔ)支出308萬(wàn)元”問題，縣財(cái)政部門XX年部門預(yù)算編制時(shí)已將上述支出調(diào)整為一般公共預(yù)算安排，不再?gòu)耐恋剞D(zhuǎn)讓金中支出。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“檢察院、法院等單位支出萬(wàn)元”問題，在XX年政府性基金預(yù)算中已不再安排相關(guān)支出。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“支付縣投融資中心融資擔(dān)保費(fèi)1961萬(wàn)元問題，在XX年政府性基金預(yù)算編制中，不再安排該項(xiàng)支出。6、關(guān)于涉稅數(shù)據(jù)共享問題。縣政府已協(xié)調(diào)地稅部門積極與財(cái)政、國(guó)土、房產(chǎn)、國(guó)稅等部門實(shí)行定期溝通，完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，推進(jìn)涉稅數(shù)據(jù)共享工作邁上新臺(tái)階。7、關(guān)于土地增值稅清算管理問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“6家房地產(chǎn)項(xiàng)目沒有清算”的問題，縣地稅部門正積極組織力量進(jìn)行清算，其中寶源雅居項(xiàng)目，企業(yè)已完成自行清算申報(bào)，目前正在審核中;御景花園項(xiàng)目已督促建設(shè)方按時(shí)完成清算申請(qǐng);應(yīng)清算的浙商城一期、廣齊東奧家園、學(xué)府雅苑3個(gè)項(xiàng)目，地稅部門正積極跟蹤管理，限時(shí)要求企業(yè)完成自行清算申報(bào):恒緣時(shí)代廣場(chǎng)項(xiàng)目由于開發(fā)商失聯(lián)，現(xiàn)由政府代管。相關(guān)政策、制度、規(guī)定執(zhí)行方面的問題1、關(guān)于“部分國(guó)有土地出讓收入未及時(shí)、足額征繳入庫(kù)”的問題。安徽騰輝物流有限公司、合肥亞太置業(yè)有限公司2家企業(yè)欠繳的土地出讓款萬(wàn)元，已全部足額清繳;安徽湖濱建設(shè)集團(tuán)有限公司欠繳的萬(wàn)元，縣國(guó)土資源局在多次催繳無(wú)果情況下，已于XX年3月向合肥市仲裁委申請(qǐng)仲裁，合肥仲裁委已受理該申請(qǐng)。2、關(guān)于非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶未及時(shí)清理繳庫(kù)問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告中“未及時(shí)清理繳庫(kù)的大配套費(fèi)563萬(wàn)元、不明款項(xiàng)470萬(wàn)元”的問題，截至目前，已查明確認(rèn)并繳庫(kù)1010萬(wàn)元，剩余23萬(wàn)元資金確實(shí)無(wú)法查明，如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)仍無(wú)執(zhí)收單位確認(rèn)，將由縣財(cái)政部門統(tǒng)一劃繳國(guó)庫(kù)。3、關(guān)于“定期存款占用待結(jié)算資金”“用預(yù)算資金辦理定期存款”問題。縣財(cái)政局已收回到期存款17000萬(wàn)元。今后，縣財(cái)政部門對(duì)到期存款原則上不再進(jìn)行續(xù)存，財(cái)政資金定存額度將逐步減少。4、關(guān)于“部分專項(xiàng)資金存在沉淀現(xiàn)象”的問題?？h政府已責(zé)成相關(guān)部門加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、加大資金審核撥付力度，截至目前，沉淀資金已清理消化74784萬(wàn)元，清理消化率達(dá)%，同時(shí)要求縣財(cái)政部門建立健全盤活財(cái)政存量資金的長(zhǎng)效機(jī)制。二、關(guān)于部門預(yù)算審計(jì)問題整改情況部門預(yù)算編制方面問題針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的關(guān)于衛(wèi)計(jì)委“部分支出預(yù)算編制不細(xì)化”問題，縣政府責(zé)成縣衛(wèi)計(jì)委嚴(yán)格按照新《預(yù)算法》規(guī)定細(xì)化預(yù)算科目，編實(shí)編細(xì)預(yù)算;針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的馬湖鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算調(diào)整沒有履行手續(xù)的問題，馬湖鄉(xiāng)已補(bǔ)充了XX年和XX年預(yù)算調(diào)整履行手續(xù)，該鄉(xiāng)已在財(cái)務(wù)制度中明確財(cái)政預(yù)算調(diào)整需先經(jīng)人代會(huì)批準(zhǔn)通過(guò)方可執(zhí)行。部門預(yù)算執(zhí)行問題1、關(guān)于預(yù)算收入未按規(guī)定完成問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出縣衛(wèi)計(jì)委“未完成預(yù)算收入任務(wù)1197萬(wàn)元”的問題，縣衛(wèi)計(jì)委將進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理意識(shí)，在不斷提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性、科學(xué)性的基礎(chǔ)上，科學(xué)安排收入和支出計(jì)劃，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)收支管理。2、關(guān)于超預(yù)算支出、項(xiàng)目預(yù)算支出執(zhí)行不到位問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出縣衛(wèi)計(jì)委“超預(yù)算支出、項(xiàng)目預(yù)算支出執(zhí)行不到位”問題，縣衛(wèi)計(jì)委今后將嚴(yán)格落實(shí)《國(guó)務(wù)院深化預(yù)算管理制度改革決定的實(shí)施意見》和新《預(yù)算法》等相關(guān)文件規(guī)定，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，增強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力;針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“馬湖鄉(xiāng)向非預(yù)算單位撥付萬(wàn)元”的問題，縣政府已責(zé)成馬湖鄉(xiāng)出臺(tái)制度，杜絕類似現(xiàn)象再次發(fā)生。3、關(guān)于截留應(yīng)繳非稅收入問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“縣住建局截留萬(wàn)元房租收入”問題，縣住建局已將房租全額上交縣國(guó)庫(kù);針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“縣疾病預(yù)防控制中心滯留應(yīng)繳款143萬(wàn)元”的問題，縣疾控中心已將應(yīng)繳款項(xiàng)全額上繳縣國(guó)庫(kù):針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“馬湖鄉(xiāng)馬湖社區(qū)截留計(jì)生罰款萬(wàn)元”的問題，馬湖鄉(xiāng)馬湖社區(qū)已將萬(wàn)元上繳國(guó)庫(kù)。4、關(guān)于專項(xiàng)資金結(jié)余較大、資金使用效率不高問題針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“衛(wèi)計(jì)委兩年以上結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政資金合計(jì)萬(wàn)元”的問題，縣衛(wèi)計(jì)委已將結(jié)余資金全部上交縣財(cái)政;針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“住建局結(jié)余專項(xiàng)資金409萬(wàn)元”問題，縣住建局已將上述余款全部上繳縣非稅局。5、關(guān)于漏繳稅費(fèi)問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“縣市政公司漏繳企業(yè)所得稅萬(wàn)元”問題，縣市政公司已足額補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支問題1、關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院自立收費(fèi)項(xiàng)目和超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)問題針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出牌坊鄉(xiāng)、古城鎮(zhèn)和龍?zhí)列l(wèi)生院自立收費(fèi)項(xiàng)目和超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)問題，縣衛(wèi)計(jì)委已責(zé)令牌坊鄉(xiāng)、古城鎮(zhèn)和龍?zhí)列l(wèi)生院對(duì)自立收費(fèi)項(xiàng)目和超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)立即予以糾正對(duì)其違規(guī)收費(fèi)行為在全縣衛(wèi)生計(jì)生系統(tǒng)進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)，同時(shí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。2、關(guān)于存在“搭車開藥”問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出牌坊鄉(xiāng)衛(wèi)生院許姓醫(yī)務(wù)人員“搭車開藥”問題，縣衛(wèi)計(jì)委成立了調(diào)查組，對(duì)牌坊鄉(xiāng)衛(wèi)生院進(jìn)行了全面調(diào)查，已責(zé)令許某將多開的藥品價(jià)款元上繳鄉(xiāng)衛(wèi)生院，并給予許某行政警告處分。3、關(guān)于違規(guī)公費(fèi)支出問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出縣園林局公費(fèi)旅游問題，縣園林局已退還旅游經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，縣住建局給予園林局系統(tǒng)內(nèi)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令園林管理局主要負(fù)責(zé)人書面檢查，對(duì)外出領(lǐng)隊(duì)同志進(jìn)行了誠(chéng)勉談話。4、關(guān)于違規(guī)使用院民供養(yǎng)資金問題。針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“馬湖鄉(xiāng)敬老院用院民資金發(fā)放工作人員補(bǔ)貼共計(jì)萬(wàn)元問題，馬湖鄉(xiāng)敬老院工作人員將已領(lǐng)補(bǔ)貼款全部退回鄉(xiāng)財(cái)政所，該鄉(xiāng)已將敬老院財(cái)務(wù)納入鄉(xiāng)“三資代理中心”進(jìn)行審核把關(guān)，確保今后不會(huì)發(fā)生類似現(xiàn)象。三、關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的其他有關(guān)問題整改情況執(zhí)行政府采購(gòu)和招投標(biāo)不夠嚴(yán)格問題1、針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的縣疾控中心、廬州衛(wèi)校印刷費(fèi)15萬(wàn)元，廬州衛(wèi)校教材款31萬(wàn)元以及縣園林局采購(gòu)廣告宣傳牌14萬(wàn)元未執(zhí)行政府采購(gòu)制度問題，縣衛(wèi)計(jì)委已制定了《關(guān)于印發(fā)衛(wèi)計(jì)委機(jī)關(guān)辦公用品采購(gòu)印刷管理辦法的通知》文件，要求委機(jī)關(guān)和委屬各單位嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行定點(diǎn)印刷和政府采購(gòu):縣園林局已按要求認(rèn)真自查自糾，今后對(duì)5萬(wàn)元以上的政府投資項(xiàng)目，一律嚴(yán)格按照政府采購(gòu)規(guī)范程序執(zhí)行。2、針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的“XX年古城衛(wèi)生院未實(shí)行公開招標(biāo)，出租18間門面房，租賃期限未定，每年租金萬(wàn)元公務(wù)用車也未嚴(yán)格執(zhí)行定點(diǎn)維修”問題，古城鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院門面房出租已按照肥東縣政府采購(gòu)和資產(chǎn)出租管理的有關(guān)規(guī)定，履行報(bào)批程序，實(shí)行公開招租確定承租對(duì)象，規(guī)范租期和合同管理:古城鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院急救車輛已按規(guī)定,履行車輛維修相關(guān)程序，實(shí)行定點(diǎn)維修。3、針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的“20XX年至XXX年期間，馬湖鄉(xiāng)政府宣傳標(biāo)牌制作安裝、鄉(xiāng)財(cái)政所裝飾工程等沒有嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)實(shí)行招投標(biāo)，直接發(fā)包，合計(jì)110萬(wàn)元，在工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)等方面也未履行招投標(biāo)手續(xù)”問題。馬湖鄉(xiāng)已修訂了鄉(xiāng)財(cái)務(wù)制度，明確規(guī)定工程建設(shè)嚴(yán)格實(shí)行集體研究、合同管理制度，資金拔付按工程合同與工程進(jìn)度掛鉤，3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的，采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式，10萬(wàn)元以上工程必須實(shí)行公開招投標(biāo)。標(biāo)后監(jiān)管不到位，合同價(jià)高于中標(biāo)價(jià)問題針對(duì)審計(jì)報(bào)告指出“馬湖鄉(xiāng)與珠海市規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院安徽分院簽訂合同，設(shè)計(jì)費(fèi)為13元/平方米，而該公司