電大《商法》期末考試答案小抄　

、公司法：是調(diào)整公司的設(shè)立、變更和消滅，以及規(guī)定公司內(nèi)部職能部門管理關(guān)系的法律

規(guī)范，這些規(guī)范主要是調(diào)整公司作為一個(gè)法人主體資格和主體能力過程中產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)

關(guān)系。2、有限責(zé)任公司：是股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)

公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。商事關(guān)系一一就是一定社會(huì)中通過市場(chǎng)經(jīng)營活動(dòng)而形成的社

會(huì)關(guān)系，它主要包括兩個(gè)部分：商事組織關(guān)系和商事交易關(guān)系。

商法一一又稱商事法，指以商事關(guān)系為調(diào)整對(duì)象的法律規(guī)范的總稱。

商人一一是以自己的名義實(shí)施商行為并以此為常業(yè)的人。

商行為一一就是適用商事法律規(guī)范的營利行為。

營業(yè)商行為一一以營利為目的并具有營業(yè)性質(zhì)的行為。

附屬商行為一一為了從事某種營業(yè)而附帶行為的行為。

形式的商法一一最典型的就是獨(dú)立于民法典之外的商法典，這種立法體例稱為民商分立制,

法國、德國、日本等國采用了這種體例。

實(shí)質(zhì)的商法一一英美法系沒有民法與商法的嚴(yán)格區(qū)別，因而不存在民商分立與民商合一的

問題。英美的商法概念，實(shí)際上涵蓋了許多被大陸法學(xué)者看來是民法的內(nèi)容，如財(cái)產(chǎn)、合

同、侵權(quán)行為、代理等等。

公示原則一一在涉及公眾或多數(shù)當(dāng)事人的場(chǎng)合，商法實(shí)行公示原則，要求將有關(guān)事實(shí)公諸

于世，公示的方式，一是登記，二是公告。

外觀法則一一對(duì)于商事法律行為的效力，各國商法大都采用客觀主義的認(rèn)定方法，即有關(guān)

行為的內(nèi)容及含義的解釋，以表示行為的客觀表象為準(zhǔn)，即使這種解釋不利于表意人也不

得推翻。

公司一一是以營利為目的而一發(fā)設(shè)立的，具有民事權(quán)利能力和行為能力，以自有資產(chǎn)獨(dú)立

承擔(dān)民事責(zé)任的企業(yè)法人。

有限責(zé)任公司一一是股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)

承擔(dān)責(zé)任的公司。

股份有限公司一一是指全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)

任的公司。

國有獨(dú)資公司一一是指根據(jù)我國《公司法》第64條的規(guī)定，由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國

家授權(quán)的部門單獨(dú)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。

無限責(zé)任公司一一是指兩人以上股東所組織，全體股東對(duì)公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任的公司。

股份的發(fā)行一一股份有限公司或設(shè)立中的股份有限公司為了籌集公司資本，出售和分配股

份的法律行為。

上市公司一一發(fā)行的股票經(jīng)國家有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)在證券交易所掛牌上市交易的股份有限公司。

兩合公司一一指一人以上無限責(zé)任股東與一人以上有限責(zé)任股東所組織，前者對(duì)公司債務(wù)

負(fù)連帶無限責(zé)任，后者僅負(fù)有限責(zé)任的公司。

公司法一一公司法是調(diào)整公司的設(shè)立、變更、消滅和公司經(jīng)營內(nèi)外關(guān)系的法律規(guī)范的總

稱，包括以《公司法》為核心的本法和其他有關(guān)的法律法規(guī)、行政規(guī)章，最高人民法院關(guān)

于公司法律制度的司法解釋，我國參加承認(rèn)的國際條約，地方性法規(guī)等，通稱公司法。

公司章程一一是公司股東依法訂立的規(guī)范公司組織與活動(dòng)的基本法律文件。

子公司的法律地位一一子公司具有企業(yè)法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

公司的注冊(cè)資本一一是公司設(shè)立時(shí)所有的資產(chǎn)，是投資者在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)際出資

額的總和。

股份轉(zhuǎn)讓一一是指股份有限公司的股份持有人依法自愿將自己的股份轉(zhuǎn)讓給他人，使他人

取得股份成為股東的法律行為。

發(fā)起人一一就是創(chuàng)辦、籌備股份有限責(zé)任公司的人。股份責(zé)任有限公司的設(shè)立，主要依靠

發(fā)起人的活動(dòng)。

募股申請(qǐng)一一發(fā)起人在向公眾公開募股之前，必須向主管機(jī)關(guān)報(bào)送有關(guān)文件，并在主管機(jī)

關(guān)審查批準(zhǔn)后，才能開始募股。

創(chuàng)立大會(huì)一一是公司設(shè)立過程中由認(rèn)股人組成的決議機(jī)關(guān)。由發(fā)起人召集，通知全體認(rèn)股

人參加。

股份有限公司的股東大會(huì)的法律地位一一它是公司的意思機(jī)關(guān)和最高權(quán)利機(jī)關(guān)，公司的一

切重大事項(xiàng)，如章程的變更、公司的解散與合并等，都必須由股東大會(huì)作出決議。公司的

其他機(jī)關(guān)都隸屬或服從于股東大會(huì)。

監(jiān)事會(huì)一一即監(jiān)察委員會(huì)，是對(duì)公司業(yè)務(wù)管理活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的機(jī)關(guān)。

股份發(fā)行的“三公”原則一一公開、公平、公正原則；同股同權(quán)，同股同利。

記名股票一一是公司債券的一種，是將股東的姓名或名稱記載于股票的股份，記名股票的

權(quán)利只能由股東本人享有。

上市公司一一是指所發(fā)行的股票經(jīng)國務(wù)院或國務(wù)院授權(quán)證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上

市交易的股份有限公司。

資產(chǎn)負(fù)債表一一資產(chǎn)負(fù)債表是反映公司某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)報(bào)表，也可以稱為財(cái)

務(wù)狀況表。

公積金一一公積金是公司為了預(yù)備彌補(bǔ)虧損和擴(kuò)大大生產(chǎn)規(guī)模在注冊(cè)資本之外準(zhǔn)備的基金。

公司合并一一是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的公司合并成為一家公司，原來公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系

由合并后的公司全面承受，合并擱放的債權(quán)、債務(wù)由存續(xù)的公司或者新設(shè)立的公司繼承。

公司分立一一是指一個(gè)公司根據(jù)股東會(huì)或者法律的規(guī)定分立成為兩個(gè)或者數(shù)個(gè)公司，原來

公司的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)和債務(wù)由公司股東會(huì)決定由分立后的公司按照資產(chǎn)和負(fù)債的比例繼承。

外國公司的分支機(jī)構(gòu)一一是指外國公司依照我國《公司法》的規(guī)定，在我國境內(nèi)設(shè)立的經(jīng)

營性組織。

商事組織法一一是指國家以法律的形式規(guī)定一定的商事主體設(shè)立、存在、變更和消滅的法

律。

稅后利潤一一是指公司上一個(gè)年度的利潤在扣除彌補(bǔ)虧損、扣除法定公積金、法定公益金

和任意公積金后的剩余的利潤，此部分利潤本應(yīng)分配給股東，但經(jīng)股東會(huì)決議立不分配，

而轉(zhuǎn)為公司的投資款項(xiàng)。

公司債券一一是公司為了籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金，依照公司法和證券法及有關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定

公開發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。

公司法人治理結(jié)構(gòu)一一是指公司作為法人，要具有相應(yīng)的機(jī)關(guān)去經(jīng)營管理公司利益和維護(hù)

股東的合法權(quán)益。

董事會(huì)一一是公司的常設(shè)權(quán)利機(jī)關(guān)，由股東大會(huì)選舉出的董事組成，代表股東經(jīng)營管理公

司，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，按照股東大會(huì)和公司章程的授權(quán)負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營管理，是公司的代

表機(jī)關(guān)，公司的法定代表認(rèn)就是公司的董事長。

商事合伙一一商事合伙必須是以營利為目的，從事商業(yè)活動(dòng)并達(dá)到一定的程度和規(guī)模，擁

有自己的商號(hào)，并且在商號(hào)的名義下進(jìn)行活動(dòng)而結(jié)成的合伙。

普通合伙一一就是全體合伙人共同出資、共同經(jīng)營、共享利潤和共負(fù)虧損，全體合伙人對(duì)

合伙債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的合伙。

特殊合伙一一是部分成員不參加經(jīng)營并且對(duì)合伙債務(wù)負(fù)有限責(zé)任的合伙。

隱名合伙一一指當(dāng)事人約定一方對(duì)他方所經(jīng)營的事業(yè)出資，而分享其營業(yè)所得收益及分擔(dān)

其營業(yè)所受損失的契約。

有限合伙一一就是一名以上普通合伙人與一名以上有限合伙人組成的合伙。

合伙企業(yè)一一是指依照《合伙企業(yè)法》在中國境內(nèi)設(shè)立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同

出資、合伙經(jīng)營、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的營利性組

織。

合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)一一指合伙企業(yè)在自身營業(yè)場(chǎng)所以外設(shè)立的，以合伙企業(yè)的財(cái)產(chǎn)從事本

企業(yè)核定經(jīng)營范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，從屬于合伙企業(yè)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

競業(yè)禁止一一即合伙人不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)。

交易禁止一一即合伙人非經(jīng)合伙協(xié)議約定或者全體合伙人同意，不得同本合伙企業(yè)進(jìn)行交

易。

聲明退伙一一又稱自愿退伙，是指合伙人基于自愿的意思表示而退伙。

法定退伙一一是指合伙人因出現(xiàn)法律規(guī)定的事由而退伙。

破產(chǎn)一一是在債務(wù)人無力償債的情況下以其財(cái)產(chǎn)對(duì)債權(quán)人進(jìn)行公平清償?shù)姆沙绦颉?/p>

破產(chǎn)原因一一是適用破產(chǎn)程序所依據(jù)的特定法律事實(shí)。它是法院進(jìn)行破產(chǎn)所依據(jù)的特定事

實(shí)狀態(tài)。

破產(chǎn)無效行為一一債務(wù)人在破產(chǎn)狀態(tài)下實(shí)施的使破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不當(dāng)減少，或違反公平清償原則,

從而使債權(quán)人的一般清償利益受到損害，依法應(yīng)被確認(rèn)無效的財(cái)產(chǎn)處分行為。

破產(chǎn)案件受理一一是法院在收到破產(chǎn)案件申請(qǐng)后，認(rèn)為申請(qǐng)符合法定條件而予以接受，并

由此開始破產(chǎn)程序的司法行為。

破產(chǎn)宣告一一就是法院對(duì)債務(wù)人具備破產(chǎn)原因的事實(shí)作出有法律效力的認(rèn)定。

破產(chǎn)債權(quán)一一是基于破產(chǎn)宣告前的原因而發(fā)生的，能夠通過破產(chǎn)分配由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)公平受償

的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。

債權(quán)人會(huì)議一一是全體債權(quán)人參加破產(chǎn)程序并集體行使權(quán)利的決議機(jī)關(guān)，是在破產(chǎn)程序中

的意思發(fā)表機(jī)關(guān)。

破產(chǎn)抵消權(quán)一一是指破產(chǎn)債權(quán)人在破產(chǎn)宣告前對(duì)破產(chǎn)人負(fù)有債務(wù)的，不論債的種類和到期

時(shí)間，得于清算分配前以破產(chǎn)債權(quán)抵消其所負(fù)債務(wù)的權(quán)利。

別除權(quán)一一是指債權(quán)人不依破產(chǎn)程序，而由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中的特定財(cái)產(chǎn)單獨(dú)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

取回權(quán)一一從清算人接管的財(cái)產(chǎn)中取回不屬于破產(chǎn)人的財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)求權(quán)。

破產(chǎn)費(fèi)用一一是指破產(chǎn)程序開始后，為破產(chǎn)程序的進(jìn)行以及為全體債權(quán)人的共同利益而在

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理、變價(jià)和分配中產(chǎn)生的費(fèi)用，以及為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行訴訟和辦理其他事物而

支付的費(fèi)用。

破產(chǎn)變價(jià)一一是指清算人將非金錢的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，通過合法方式加以出讓，使之轉(zhuǎn)化為金錢

形態(tài)，以便清算分配的過程。

破產(chǎn)分配一一又稱破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配，是指破產(chǎn)清算人將變價(jià)后的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，依照符合法定

順序并經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過的分配方案，對(duì)全體破產(chǎn)債權(quán)人進(jìn)行平等清償?shù)某绦颉?/p>

和解一一是指具備破產(chǎn)原因的債務(wù)人，為避免破產(chǎn)清算，而與債權(quán)人團(tuán)體達(dá)成以讓步方法

了結(jié)債務(wù)的協(xié)議，協(xié)議經(jīng)法院認(rèn)可后生效的法律程序。

重整一一是指在企業(yè)無力償債的情況下，依照法律規(guī)定的程序，保護(hù)企業(yè)繼續(xù)營業(yè)，實(shí)現(xiàn)

債務(wù)調(diào)整和企業(yè)整理，使之?dāng)[脫困境，走向復(fù)興的再建型債務(wù)清理制度。

票據(jù)一一是出票人依票據(jù)法發(fā)行的，無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額

給收款人或持票人的一種文書憑證。

匯票一一就是出票人委托他人于到期日無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)。

本票——就是出票人自己于到期日無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)。

支票一一就是出票人委托銀行或其他法定金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)無條件支付一定金額給收款人

的票據(jù)。

票據(jù)貼現(xiàn)一一是指對(duì)未到期票據(jù)的買賣行為，也就是說持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)

來得到現(xiàn)款。

票據(jù)法一一是規(guī)定票據(jù)的種類、簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)等內(nèi)容的法律規(guī)范

的總稱。

票據(jù)的抗辯一一票據(jù)債務(wù)人對(duì)于票據(jù)債權(quán)人提出的請(qǐng)求（請(qǐng)求權(quán)），提出某種合法的事由而

予以拒絕，稱為票據(jù)的抗辯。

空白票據(jù)一一是出票人在簽發(fā)票據(jù)時(shí)，有意將票據(jù)上應(yīng)記載的事項(xiàng)不記完全，留持票人以

后補(bǔ)充的票據(jù)。

票據(jù)喪失一一是指持票人失去對(duì)票據(jù)的占有，包括絕對(duì)喪失（如毀滅、焚毀等）與相對(duì)喪

失（如遺失、被盜等）。

背書一一是票據(jù)流通的主要方法，是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)

行為。

承兌一一是匯票付款人明確表示于到期日致富匯票金額的一種票據(jù)行為，也就是表示愿意

承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的行為。

出票一一指出票人委托付款人向收款人支付一定金額的行為。

票據(jù)關(guān)系一一是指基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系0

非票據(jù)關(guān)系一一相對(duì)于票據(jù)關(guān)系而言的一種法律關(guān)系，這類關(guān)系雖不是基于票據(jù)本身而發(fā)

生的，但卻與票據(jù)有密切聯(lián)系。

基本當(dāng)事人一一是隨出票行為而出現(xiàn)的當(dāng)事人，換言之，即票據(jù)一經(jīng)發(fā)行就存在當(dāng)事人。

非基本當(dāng)事人一一是在票據(jù)發(fā)出之后通過其他票據(jù)行為而加入到票據(jù)關(guān)系中的當(dāng)事人，如

票據(jù)被收款人轉(zhuǎn)讓后的受讓人、背書人、保證人、匯票中參加的承兌人、預(yù)備付款人等。

票據(jù)行為一一狹義的票據(jù)行為指承擔(dān)票據(jù)債務(wù)的要式法律行為，包括出票（發(fā)票）、背書、

承兌、保證、成績承兌、保兌等六種。

票據(jù)權(quán)利一一就是票據(jù)上所表示的金錢債權(quán)，是持票人以取得票據(jù)金額為目的憑票據(jù)向票

據(jù)行為人所行使的權(quán)利。

原始取得一一出票是創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利的票據(jù)行為，因而收款人從出票人處得到票據(jù)，實(shí)際這

就是得到了票據(jù)權(quán)利，這種取得票據(jù)的方式稱為原始取得。

繼受取得一一持票人從有正當(dāng)處分權(quán)的人那里依背書轉(zhuǎn)讓或交付程序而取得票據(jù)的，為繼

受取得。

票據(jù)的變?cè)煲灰粵]有合法權(quán)限的人在已有效成立的票據(jù)上變更簽名以外的記載內(nèi)容的行為,

就是票據(jù)的變?cè)臁?/p>

票據(jù)的涂消一一指涂去票據(jù)上記載的事項(xiàng)（包括簽名）的行為。

匯票的保證一一是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定票據(jù)債務(wù)人票據(jù)債務(wù)的履行，以負(fù)

擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的所為的一種具有獨(dú)立性的附屬票據(jù)行為。

追索權(quán)一一是指匯票到期不獲付款或期前不獲承兌，或者有其他法定原因出現(xiàn)時(shí)，持票人

在履行了保全手續(xù)后，向其前手請(qǐng)求償還匯票金額、利息及費(fèi)用的一種票據(jù)上的權(quán)利。

證券法上的證券一一主要指有價(jià)證券中的資本證券。

證券法一一指專門調(diào)整證券關(guān)系的法律即專指調(diào)整和規(guī)范證券發(fā)行、證券交易、證券監(jiān)督

管理關(guān)系及其他與證券相關(guān)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

證券法的調(diào)整對(duì)象一一是指法律要促進(jìn)、限制獲保護(hù)的社會(huì)關(guān)系的范圍，就是證券關(guān)系。

證券關(guān)系一一是指因證券的發(fā)行、交易、監(jiān)管及其他相關(guān)活動(dòng)而產(chǎn)生的社會(huì)關(guān)系。

證券發(fā)行一一是指發(fā)行人以籌集資金獲調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)為目的，作成證券并交付相對(duì)人的單

獨(dú)法律行為。

股票一一股份有限公司發(fā)行的，表示股東按其持有的股份數(shù)額享受權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的書面

憑證。

債券一一發(fā)行人依照法定程序發(fā)行的，約定按期向持有人支付利息和償還本金的有價(jià)證券,

債券是表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種書面憑證。

證券發(fā)行注冊(cè)制一一是證券發(fā)行審核制度中的重要形態(tài)，也是許多國家普遍采用的證券發(fā)

行監(jiān)管方式。

證券發(fā)行核準(zhǔn)制一一是在準(zhǔn)則主義立法思想基礎(chǔ)上建立起來的證券發(fā)行審核制度，具體內(nèi)

容包括政權(quán)發(fā)行必須遵守信息披露義務(wù)，證券發(fā)行也必須符合證券法規(guī)定的證券發(fā)行條件

并接受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，政府有權(quán)對(duì)證券發(fā)行人資格及其所發(fā)行的證券作出實(shí)質(zhì)審查

和決定等。

信息公開（披露）一一是指證券發(fā)行者及上市公司按照法定要求將公司經(jīng)營的財(cái)務(wù)等情況

向社會(huì)公眾公告，并向證券監(jiān)管部門報(bào)告。

上市公司收購一一是指投資者依法定程序公開收購上市公司已經(jīng)依法發(fā)行上市的股票從而

達(dá)到對(duì)該上市公司控制或兼并目的的行為。

要約收購一一持有目標(biāo)公司30%以上股票的收購人，通過證券交易所交易，采取“收購要

約”的形式收購其他股東所持股票之行為。

協(xié)議收購一一收購人在場(chǎng)內(nèi)證券交易市場(chǎng)外，與目標(biāo)公司管理部門或股東私下達(dá)成協(xié)議并

按協(xié)議規(guī)定的收購條件、收購價(jià)格、收購期限及其它規(guī)定事項(xiàng)收購目標(biāo)公司股份的行為。

內(nèi)幕交易行為一一單位或個(gè)人以獲取利益或減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券發(fā)行

與交易的行為。

欺詐客戶的行為一一單位或個(gè)人在證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)中，利用職務(wù)之便，編造、

傳播虛假信息或進(jìn)行誤導(dǎo)投資者的行為，以及利用其作為客戶代理人或顧問的身份，實(shí)施

損害投資者利益的行為。

虛假陳述信息一一披露義務(wù)人違反信息披露義務(wù)，對(duì)證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)的事實(shí)、

性質(zhì)、前景等事項(xiàng)作出虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)或有重大遺漏的陳述。

操縱市場(chǎng)行為一一是指在證券交易中，任何單位或工人利用優(yōu)勢(shì)地位或?yàn)E用行政職權(quán)，從

而影響證券市場(chǎng)價(jià)格，擾亂政權(quán)市場(chǎng)秩序，損害證券投資者利益的行為。

證券商一一是依法從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的法人或自然人，至于具體的證券經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍則由

各國法律自行確定。

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)一一是為了證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)的不以營利為目

的的法人。

證券交易所一一是提供證券集中競價(jià)交易場(chǎng)所的不以營利為目的的法人。

證券交易一一證券合法持有人依照國家法律、法規(guī)、規(guī)章、政策及交易場(chǎng)所規(guī)則將證券轉(zhuǎn)

讓于其他投資者的行為。

保險(xiǎn)一一是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)

生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾

病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)行為。

保險(xiǎn)合同一一投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

保險(xiǎn)代位一一指實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)利益的權(quán)利代位和被保險(xiǎn)標(biāo)的物殘余價(jià)值產(chǎn)權(quán)的代位兩種。

權(quán)利代位一一指由第三人的侵權(quán)行為導(dǎo)致保險(xiǎn)事故的發(fā)生，被保險(xiǎn)人有權(quán)選擇請(qǐng)求保險(xiǎn)公

司賠償損失，也有權(quán)請(qǐng)求第三人損害賠償，如果被保險(xiǎn)人選擇保險(xiǎn)人賠償損失，之后有義

務(wù)將追究造成損害第三人承擔(dān)責(zé)任的權(quán)利轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)人，由保險(xiǎn)公司向侵權(quán)人請(qǐng)求賠償，即

代位追償。

財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)一一是指以存放在固定地點(diǎn)而且處于靜止?fàn)顟B(tài)的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益位保

險(xiǎn)標(biāo)的，以火災(zāi)、雷電、爆炸、氣候?yàn)?zāi)難及其他自然災(zāi)害事故位保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)。

責(zé)任保險(xiǎn)一一是指保險(xiǎn)公司承擔(dān)由被保險(xiǎn)人的繾綣行為而應(yīng)依法承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的一

種特殊的險(xiǎn)種。

人壽保險(xiǎn)一一是指以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡或者生存到保險(xiǎn)期限屆滿為保險(xiǎn)標(biāo)的的一

個(gè)大險(xiǎn)種，投保人向保險(xiǎn)人繳納約定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡或者生存到

一定年齡時(shí)，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或其收益人給付一定量的保險(xiǎn)金。

再保險(xiǎn)一一指保險(xiǎn)公司將其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部分散給其他保險(xiǎn)公司承擔(dān)的

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

保險(xiǎn)代理人一一指根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍

內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人。

保險(xiǎn)欺詐一一是指投保人意圖通過保險(xiǎn)謀取非法的或者不正當(dāng)?shù)睦妗?/p>

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一一是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的以各種物質(zhì)潺潺和與其有關(guān)的利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人

承擔(dān)這些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的的因遭受各種自然災(zāi)害或以外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失的賠償責(zé)任的

一種法律制度。

人身保險(xiǎn)一一是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。

公司法：是調(diào)整公司的設(shè)立、變更和消滅，以及規(guī)定公司內(nèi)部職能部門管理關(guān)系的法律規(guī)

范，這些規(guī)范主要是調(diào)整公司作為一個(gè)法人主體資格和主體能力過程中產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)

系。

2、無限公司：是指二人以上股東所組織，全體股東對(duì)公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任的公司。

3、有限責(zé)任公司：是股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債

務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

4、兩合公司：指一人以上無限責(zé)任股東與一人以上有限責(zé)任股東所組織，前者對(duì)公司債務(wù)

負(fù)連帶無限責(zé)任，后者僅負(fù)有限責(zé)任的公司。

5、股份有限公司：是指將公司的全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承

擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的一種公司形式。

6、監(jiān)事會(huì)：是指公司為了保障董事和其他高層職員忠實(shí)執(zhí)行股東會(huì)決議和公司章程，專門

行使內(nèi)部監(jiān)督權(quán)的一個(gè)職能機(jī)關(guān)，股份公司必須設(shè)立監(jiān)事會(huì)，規(guī)模較大的有限責(zé)任公司須

設(shè)立監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)?shù)墓韭毠ご斫M成。

7、破產(chǎn)無效行為：是指債務(wù)人在破產(chǎn)狀態(tài)下實(shí)施的使破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不當(dāng)減少，或違反公平清償

原則，從而使債權(quán)人的一般清償利益受到損害，依法應(yīng)被確認(rèn)無效的財(cái)產(chǎn)處分行為。

8、破產(chǎn)債權(quán)：是基于破產(chǎn)宣告前的原因而發(fā)生的，能夠通過破產(chǎn)分配由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)公平受償

的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。

9、票據(jù)抗辯：指票據(jù)債務(wù)人根據(jù)法律規(guī)定對(duì)票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。

10、票據(jù)法：是規(guī)定票據(jù)的種類、簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)等內(nèi)容的法律規(guī)

范的總稱。

11、承兌：是匯票付款人明確表示于到期日支付匯票金額的一種票據(jù)行為，也就是表示愿

意承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的行為。

12、匯票的保證：是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定票據(jù)債務(wù)人票據(jù)債務(wù)的履行，以

負(fù)擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的所為的一種具有獨(dú)立性的附屬票據(jù)行為。

13、內(nèi)幕交易：是指內(nèi)幕信息的知情人員利用其所知道的內(nèi)幕信息進(jìn)行的證券交易行為。

14、匯票：是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付確定的金額

給收款人或持票人的票據(jù)。

15、票據(jù)權(quán)利：是指持票人為取得票據(jù)金額，依法所附予的可以對(duì)票據(jù)債務(wù)人行使的權(quán)利。

16、團(tuán)體人身保險(xiǎn)：指以團(tuán)體為投保人，與保險(xiǎn)人訂立的一份總保險(xiǎn)單，該團(tuán)體的成員為

被保險(xiǎn)人的一種人身保險(xiǎn)。

17、人壽保險(xiǎn)：是指以保險(xiǎn)人在一定時(shí)期或終身的死亡或生存為給付條件的一種保險(xiǎn)。

18、保險(xiǎn)：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能

發(fā)生的事故引起發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、

疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

19、人身保險(xiǎn)：是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。

20、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同：是指以財(cái)產(chǎn)和其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同。

商法名詞解釋

第一章商法總論

1、商事關(guān)系（P1）：就是一定社會(huì)中通過市場(chǎng)經(jīng)營活動(dòng)而形成的社會(huì)關(guān)系。它主要包括兩

部分，一是商事組織關(guān)系，二是商事交易關(guān)系。商事組織就是人們?yōu)閺氖律唐飞a(chǎn)和交換

而結(jié)成的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。商事交易就是商事組織以及其他人在市場(chǎng)領(lǐng)域從事的各種經(jīng)營活動(dòng)。

2、商人（P2）：就是以自己名義實(shí)施商行為并以此為常業(yè)的人。

3、商行為（P3）：就是適用商事法律規(guī)范的營利行為。

4、形式的商法（P5）：指以法典編纂的商法，最典型的就是獨(dú)立于民法典之外的商法典。

5、實(shí)質(zhì)的商法（P5）：指一切調(diào)整商事關(guān)系的法律規(guī)范。有廣義和狹義之分。廣義的商法,

包括國內(nèi)商法和國際商法。狹義的商法，僅指國內(nèi)法中的商事私法部分。

6、公示原則（P21）：在涉及公眾或多數(shù)當(dāng)事人的場(chǎng)合，商法實(shí)行公示原則，要求將有關(guān)事

實(shí)公諸于世。公示的方式，一是登記，二是公告。登記是將有關(guān)重要事實(shí)和相關(guān)文件記載

和保存于法定登記機(jī)關(guān)，供利害關(guān)系人隨時(shí)查閱。公告是通過一定媒介將有關(guān)重要事件及

事實(shí)向公眾宣布。

7、外觀法則（P22）：對(duì)于商事法律行為的效力，各國商法大都采用客觀主義的認(rèn)定方法，

即有關(guān)行為的內(nèi)容及含義的解釋，以表示行為的客觀表象為準(zhǔn)，即使這種解釋不利于表意

人也不得推翻?？偟恼f來，外觀法則的本意是保護(hù)善意相對(duì)人，其依據(jù)就是保障交易安全

的原則。

8、1807年法國商法典行10）：1807年，在拿破侖的主持下，在路易十四時(shí)期兩個(gè)條例的

基礎(chǔ)下，制定了《法國商法典》。該法典共四編，包括通則、海商、破產(chǎn)、商事法院?！斗?/p>

國商法典》在當(dāng)時(shí)成為歐洲各國商事立法的范本，堪稱近代商法之發(fā)端。

9、美國統(tǒng)一商法典（P13）：美國商法是在英國商法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來的。由于各州商事

法差異甚多，不利于國內(nèi)貿(mào)易的開展，聯(lián)邦政府自1892年大力倡導(dǎo)各州商法的統(tǒng)一，成

立了各州委派代表組成的全國統(tǒng)一州法委員會(huì)。該委員會(huì)先后制定了一百多種商事統(tǒng)一法,

由各州提交州議會(huì)通過后施行。在此基礎(chǔ)上，從1940年起，經(jīng)過全國統(tǒng)一州法委員會(huì)與

美國法學(xué)會(huì)的通力合作，歷經(jīng)12稿，終于在1952年公布了第一部統(tǒng)一商法典，成為美國

商法統(tǒng)一運(yùn)動(dòng)中最令人矚目而且最有影響的成果。

第二章公司法

1、有限責(zé)任公司(P26):是股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)

公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

2、股份有限公司(P26)：是指全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司債務(wù)

承擔(dān)責(zé)任的公司。

3、公司章程(P45)：是記載公司重要事項(xiàng)和股東權(quán)利義務(wù)的重要法律文件。

4、子公司的法律地位(P

5、公司的注冊(cè)資本(P31)：是公司設(shè)立時(shí)所有的資產(chǎn)，是投資者在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)

際出資額的總和。

6、股份轉(zhuǎn)讓(P79)：是指股份有限公司的股份持有人依法自愿將自己的股份轉(zhuǎn)讓給他人,

使他人取得股份成為股東的法律行為。

7、國有獨(dú)資公司(P67)：是指國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門單獨(dú)投資設(shè)立的

有限責(zé)任公司。

8、發(fā)起人(P71)：就是創(chuàng)辦、籌備股份有限責(zé)任公司的人。股份有限責(zé)任公司的設(shè)立，主

要依靠發(fā)起人的活動(dòng)。

9、募股申請(qǐng)(P72)：指發(fā)起人在向公眾公開募股之前，必須向主管機(jī)關(guān)報(bào)送有關(guān)文件，

并在主管機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)后，才能開始募股。

10、創(chuàng)立大會(huì)(P72)：是公司設(shè)立過程中由認(rèn)股人組成的決議機(jī)關(guān)。創(chuàng)立大會(huì)由發(fā)起人召

集，通知全體認(rèn)股人參加。

11＞股份有限公司的股東大會(huì)的法律地位(P73)：股東大會(huì)是指股份有限責(zé)任公司的全體

股東所組成的公司意思機(jī)關(guān)和最高權(quán)力機(jī)關(guān)。公司的一切重大事項(xiàng)，如章程的變更、公司

的解散與合并等，都必須由股東大會(huì)作出決議。公司的其他機(jī)關(guān)都隸屬于或服從于股東大

會(huì)。

12、監(jiān)事會(huì)(P45)：是公司的常設(shè)權(quán)力機(jī)關(guān)，由股東大會(huì)選舉出的董事組成，代表股東經(jīng)

營管理公司，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，按照股東大會(huì)和公司章程的授權(quán)負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營管理，是

公司的代表機(jī)關(guān)，公司的法定代表人就是公司的董事長。

13、股份發(fā)行的“三公”原則(P78)：是公開、公平、公正。

公開發(fā)行。公開是指公司發(fā)行股份時(shí)要將股份發(fā)行的對(duì)象、發(fā)行的條件、發(fā)行的價(jià)格、發(fā)

行的種類、招股說明書、公司章程、有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等公之于眾。

公平發(fā)行。公平是指每次發(fā)行股份時(shí)的發(fā)行條件和發(fā)行價(jià)格對(duì)于社會(huì)公眾要相同，即《公

司法》規(guī)定的同次發(fā)行的股份，每股的發(fā)行條件、發(fā)行價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同。

公正發(fā)行。公正是指公司在發(fā)行股份時(shí)要依法處理發(fā)行中的問題，做到一視同仁。

14、記名股票(P

15、上市公司(P80)：是指發(fā)行的股票經(jīng)國家有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)在證券交易所掛牌上市交易的

股份有限公司。

16、資產(chǎn)負(fù)債表(P35)：反映了企業(yè)在一定時(shí)期的資產(chǎn)、負(fù)債和股東權(quán)益(投資者權(quán)益)

的財(cái)務(wù)狀況及其平衡關(guān)系，它依據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+股東權(quán)益”的基本恒等式，依照一定的分

類標(biāo)準(zhǔn)和分類順序，將企業(yè)在一定日期的資產(chǎn)、負(fù)債和投資項(xiàng)目予以適當(dāng)?shù)木幣哦伞?/p>

17、公積金(P40)：是公司為了預(yù)備彌補(bǔ)虧損和擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模在注冊(cè)資本之外準(zhǔn)備的基金。

公積金是注冊(cè)資本的儲(chǔ)備，也是公司對(duì)外承擔(dān)民事責(zé)任的增加的保障。

18、公司合并(P58)：是指由兩個(gè)或者兩個(gè)以上的公司合并成為一家公司，原來公司的債

權(quán)債務(wù)關(guān)系由合并后的公司全面承受，合并各方的債權(quán)、債務(wù)由存續(xù)的公司或者新設(shè)的公

司繼承。

19、公司分立(P58)：是指一個(gè)公司根據(jù)股東會(huì)或者法律的規(guī)定分立成兩個(gè)或者數(shù)個(gè)公司,

原來公司的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)和債務(wù)由公司股東會(huì)決定由分立后的公司按照資產(chǎn)和負(fù)債的比例繼

承。

20、外國公司的分支機(jī)構(gòu)：其中外國公司是指依照外國法律在中國境外登記成立的公司，

外國公司的分支機(jī)構(gòu)是指依照中國法律，向中國的公司登記機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，并提交公司章

程、所屬國的公司登記證書等有關(guān)文件，經(jīng)批準(zhǔn)后依法登記設(shè)立的不具有中國法人資格的

分支機(jī)構(gòu)，外國公司對(duì)其分支機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)承擔(dān)民事責(zé)任。

21、兩合公司(P28)：指一人以上無限責(zé)任股東與一人以上有限責(zé)任股東所組織，前者對(duì)

公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任，后者僅負(fù)有限責(zé)任的公司。

22、公司債券(P37)：是公司為了籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金，依照公司法和證券法及有關(guān)行政法

規(guī)的規(guī)定向社會(huì)公開發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本利息的有價(jià)證券。

23、公司法人治理結(jié)構(gòu)(P41)：是指公司作為法人，要具有相應(yīng)的機(jī)關(guān)去經(jīng)營管理公司利

益和維護(hù)股東的合法權(quán)益。

24、股份的發(fā)行(P77)：是指股份有限公司或者設(shè)立中的股份有限公司為了籌集公司資本,

出售和分配股份的法律行為。

第三章合伙企業(yè)法

1、商事合伙（P90）：是指以營利為目的，從事商業(yè)活動(dòng)并達(dá)到一定的程序和規(guī)模，擁有

自己的商號(hào)，并且在商號(hào)的名義下進(jìn)行活動(dòng)的合伙。

2、有限合伙（P94）：是指一名以上普通合伙人與一名以上有限合伙人組成的合伙。其中，

普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)，對(duì)外代表合伙組織，并對(duì)合伙的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任。有限合伙

人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不對(duì)外代表合伙組織，只按出資比例享受利潤分配和分擔(dān)虧損，并僅

以其出資額為限度對(duì)合伙的債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。

3、隱名合伙（P93）：指當(dāng)事人約定一方對(duì)他方所經(jīng)營的事業(yè)出資，而分享其營業(yè)所得收益

及分擔(dān)其營業(yè)所受損失的契約。其中，出資的一方稱為隱名合伙人，而經(jīng)營事業(yè)的他方稱

為營業(yè)人。隱名合伙為大陸法所特有。

4、競業(yè)禁止（P109）：指合伙人不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)。

依此類推，合伙人受他人委托，為他人經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)，也應(yīng)當(dāng)在禁止之

列。

5、交易禁止（P109）：指合伙人非經(jīng)合伙協(xié)議約定或者全體合伙人同意，不得同本合伙企

業(yè)進(jìn)行交易。

第四章破產(chǎn)法

1、破產(chǎn)原因（P136）：是適用破產(chǎn)程序所依據(jù)的特定法律事實(shí)。它是法院進(jìn)行破產(chǎn)宣告所

依據(jù)的特定事實(shí)狀態(tài)。按照現(xiàn)行法律，它也是破產(chǎn)案件受理的實(shí)質(zhì)條件下。

2、破產(chǎn)無效行為（P148）：是指債務(wù)人在破產(chǎn)狀態(tài)下實(shí)施的使破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不當(dāng)減少，或違反

公平清償原則，從而使債權(quán)人的一般清償利益受到損害，依法應(yīng)被確認(rèn)無效的財(cái)產(chǎn)處分行

為。

3、破產(chǎn)費(fèi)用（P173）：是指破產(chǎn)程序開始后，為破產(chǎn)程序的進(jìn)行以及為全體債權(quán)人的共同

利益而在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理、變價(jià)和分配中產(chǎn)生的費(fèi)用，以及為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行訴訟和辦理其

他事務(wù)而支付的費(fèi)用。

4、取回權(quán)（P163）：是指從清算人接管的財(cái)產(chǎn)中取回不屬于破產(chǎn)人的財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)求權(quán)。

5、破產(chǎn)抵銷權(quán)（P168）：是指破產(chǎn)債權(quán)人在破產(chǎn)宣告前對(duì)破產(chǎn)人負(fù)有債務(wù)的，不論債的種

類和到期時(shí)間，得于清算分配前以破產(chǎn)債權(quán)抵銷其所負(fù)債務(wù)的權(quán)利。

6、別除權(quán)（P170）：是指債權(quán)人不依破產(chǎn)程序，而由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中的特定財(cái)產(chǎn)單獨(dú)優(yōu)先受償

的權(quán)利。

7、破產(chǎn)分配（P174）：又稱破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配，是指破產(chǎn)人清算人將變價(jià)后的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，依

照符合法定順序并經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過的分配方案，對(duì)全體破產(chǎn)債權(quán)人進(jìn)行平等清償?shù)某绦颉?/p>

破產(chǎn)分配標(biāo)志著破產(chǎn)清算的完成。破產(chǎn)分配結(jié)束是破產(chǎn)程序終結(jié)的原因。

第五章票據(jù)法

1、票據(jù)法（P202）：是規(guī)定票據(jù)的種類、簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)等內(nèi)容的

法律規(guī)范的總稱。

2、票據(jù)關(guān)系（P204）：是指基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或稱權(quán)利義務(wù)關(guān)系。票

據(jù)關(guān)系分為下列不同種類：（1）票據(jù)的發(fā)行關(guān)系。（2）票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓關(guān)系。（3）票據(jù)的

承兌、付款關(guān)系。（4）票據(jù)的參加、保證關(guān)系等。

3、非票據(jù)關(guān)系（P205）：是相對(duì)于票據(jù)關(guān)系而言的一種法律關(guān)系，這類關(guān)系雖不是基于票

據(jù)本身而發(fā)生的，但卻與票據(jù)有密切聯(lián)系。

4、票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系（P205）：是由票據(jù)法直接規(guī)定的，與票據(jù)行為相聯(lián)系但又不是

由票據(jù)行為本身所發(fā)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

5、民法上的非票據(jù)關(guān)系（P206）：是指票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系（或稱票據(jù)的實(shí)質(zhì)關(guān)系）。從票據(jù)法

的角度看，這些關(guān)系不屬于票據(jù)關(guān)系的范圍，因而不是票據(jù)法規(guī)范的對(duì)象，而由民法加以

調(diào)整，因而稱之為民法上的非票據(jù)關(guān)系。這些非票據(jù)關(guān)系大體可分為三種：即票據(jù)原因關(guān)

系、票據(jù)預(yù)約關(guān)系和票據(jù)資金關(guān)系。

6、狹義的票據(jù)行為（P208）：僅指承擔(dān)票據(jù)債務(wù)的要式法律行為，包括出票（發(fā)票）、背

書、承兌、保證、參加承兌、保兌等六種。

7、廣義的票據(jù)行為（P208）：是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)關(guān)系為目的而為的法律行為，

除包括以上各種狹義的票據(jù)行為外，還包括付款（在我國為狹義的票據(jù)行為）、參加付款、

見票、劃線、涂銷等。

8、票據(jù)權(quán)利（P209）：就是票據(jù)上所表示的金錢債權(quán)，是持票人以取得票據(jù)金額為目的憑

票據(jù)向票據(jù)行為人所行使的權(quán)利。

9、廣義的票據(jù)偽造（P210）：指假冒他人的名義而為票據(jù)行為的一種行為。

10、狹義的票據(jù)偽造（P210）：專指假冒出票人名義簽發(fā)票據(jù)，即為出票行為。

11、票據(jù)的變?cè)欤≒210）：指沒有合法權(quán)限的人在已有效成立的票據(jù)上變更簽名以外的記載

內(nèi)容的行為。

12、票據(jù)的涂銷（P210）：是指涂去票據(jù)上的記載的事項(xiàng)（包括簽名）的行為。非票據(jù)上的

權(quán)利人所為的涂銷，無論出于故意與否，都對(duì)票據(jù)上該記載的效力不發(fā)生影響，即與無涂

銷相同（有時(shí)發(fā)生偽造或變?cè)靻栴}）。

13、票據(jù)抗辯（P211）：指票據(jù)債務(wù)人對(duì)于票據(jù)債權(quán)人提出的請(qǐng)求（請(qǐng)求權(quán)），提出某種合

法的事由而予以拒絕，稱為票據(jù)抗辯。

14、空白票據(jù)（P211）：是出票人在簽發(fā)票據(jù)時(shí)，有意將票據(jù)上應(yīng)記載的事項(xiàng)不記完全，

留持票人以后補(bǔ)充的票據(jù)。又稱未完成票據(jù)。

15、票據(jù)喪失（P212）：是指持票人失去對(duì)票據(jù)的占有，包括絕對(duì)喪失（毀滅、焚毀等）與

相對(duì)喪失（如遺失、被竊等）。

16、匯票（P212）：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付一定金額給持票

人的票據(jù)。

17、承兌（P228）：是匯票付款人明確表示于到期日支付匯票金額的一種票據(jù)行為，也就是

表示愿意承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的行為。

18、匯票的保證（P233）：是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定票據(jù)債務(wù)人票據(jù)債務(wù)的履

行，以負(fù)擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的所為的一種具有獨(dú)立性的附屬票據(jù)行為。

19、追索權(quán)（P243）：是指匯票到期不獲付款或期前不獲承兌，或者有其他法定原因出現(xiàn)

時(shí)，持票人在履行了保全手續(xù)后，向其前手請(qǐng)求償還匯票金額、利息及費(fèi)用的一種票據(jù)上

的權(quán)利。

20、本票（P247）：是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的

金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

21、本票的出票（P248）：是指出票人依照票據(jù)法規(guī)定的款式制作本票并將作成的本票交付

予受款人的行為。

22、本票的見票（P252）：是見票后定期付款的本票的持票人為確定到期日的目的，向出票

人提示本票，由出票人在本票人記載“見票”字樣并簽名的行為。

23、支票（P255）：是出票人簽發(fā)的，指示辦理存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)即付款人于見票時(shí)無條

件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

第六章證券法

1、（狹義的）證券發(fā)行（P281）：是指發(fā)行人以籌集資金或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)為目的，作成證

券并交付相對(duì)人的單獨(dú)法律行為。

2、信息公開（P286）：又叫信息披露，是指證券發(fā)行者及上市公司按照法定要求將公司經(jīng)

營的財(cái)務(wù)等情況向社會(huì)公眾公告，并向證券監(jiān)督管理部門報(bào)告。

3、證券交易（P290）：是指證券的合法持有人依照國家法律、法規(guī)、規(guī)章、政策及交易場(chǎng)

所規(guī)則將證券轉(zhuǎn)讓于其他投資者的行為。

4、現(xiàn)貨交易（P290）：是證券交易雙方在成交后即清算交割證券的價(jià)款的證券交易方式。

5、證券期貨交易（P290）：是指證券交易雙方在簽訂的證券期貨合約中約定，在該契約規(guī)

定的日期以約定的價(jià)格進(jìn)行清算交割的證券交易方式。

6、證券期權(quán)交易（P291）：是指證券交易當(dāng)事人為獲得證券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的利益，約

定在一定時(shí)間內(nèi)，以特定價(jià)格買進(jìn)或賣出指定證券，或者放棄買進(jìn)或賣出指定證券的交易。

7、證券信用交易（P292）：有廣義和狹義之分。廣義的證券信用交易是指涉及有關(guān)當(dāng)事人

信用的證券交易方式。狹義的證券信用交易僅指保證金交易。

8、證券上市（P292）：是指發(fā)行人發(fā)行的有價(jià)證券，依據(jù)法定的條件下程序，在證券交易

所集中競價(jià)交易的行為。

9、上市公司收購（P296）：是指投資者依法定程序公開收購上市公司己經(jīng)依法發(fā)行上市的

股票從而達(dá)到對(duì)該上市公司控制或兼并目的的行為。

10、要約收購（P300）：是指持有目標(biāo)公司30%以上股票的收購人，通過證券交易所交易，

采取“收購要約”的形式收購其他股東所持股票之行為。

11、協(xié)議收購（P302）：是指收購人在場(chǎng)內(nèi)證券交易市場(chǎng)外，與目標(biāo)公司管理部門或股東私

下達(dá)成協(xié)議并按協(xié)議規(guī)定的收購條件、收購價(jià)格、收購期限及其它規(guī)定事項(xiàng)收購目標(biāo)公司

股份的行為。

12、內(nèi)幕交易（P303）：是指單位或個(gè)人以獲取利益或減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進(jìn)

行證券發(fā)行與交易的行為。

13、操縱市場(chǎng)行為（P305）：是指在證券交易中，任何單位或個(gè)人利用優(yōu)勢(shì)地位或?yàn)E用行政

職權(quán)，從而影響證券市場(chǎng)價(jià)格，擾亂證券市場(chǎng)秩序，損害證券投資者利益的行為。

14、欺詐客戶（P306）：指單位或個(gè)人在證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)中，利用職務(wù)之便，編

造、傳播虛假信息或者進(jìn)行誤導(dǎo)投資者的行為，以及利用其作為客戶代理人或顧問的身份,

實(shí)施損害投資者利益的行為。

15、虛假陳述（P307）：是指信息披露義務(wù)人違反信息披露義務(wù)，對(duì)證券發(fā)行、交易及相

關(guān)活動(dòng)的事實(shí)、性質(zhì)、前景等事項(xiàng)作出虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)或者有重大遺漏的陳述。

16、證券商（P308）：是依法從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的法人或自然人。我國證券商是指依法專營

或兼營證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

17、證券資信評(píng)估（P317）：的指對(duì)證券發(fā)行者的信用及其所發(fā)行的特定有價(jià)證券的質(zhì)量和

投資價(jià)值進(jìn)行的綜合評(píng)估。

18、證券交易管理（P329）：是指一國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用行政、法律、經(jīng)濟(jì)等手段，

對(duì)證券發(fā)行、交易及證券市場(chǎng)主體以及其它相關(guān)行為進(jìn)行的規(guī)范性監(jiān)督管理活動(dòng)。

第七章保險(xiǎn)法

1、保險(xiǎn)（P339）：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定

的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、

傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

2、保險(xiǎn)金額（P358）：指投保人和保險(xiǎn)人約定在保險(xiǎn)事故或事件發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)賠償

或交付的最高限額，是計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)。

3、保險(xiǎn)價(jià)值（P358）：是指保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而言，保險(xiǎn)價(jià)值是確定保險(xiǎn)金額

的依據(jù)。

4、保險(xiǎn)賠付金（P）：

5、保險(xiǎn)公司（P339）：是依法設(shè)立的，并由中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)進(jìn)行監(jiān)督管理的一種

金融機(jī)構(gòu)。

6、保險(xiǎn)代理人（P354）：指根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授

權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人。

7、再保險(xiǎn)（P353）：也稱為分保，指保險(xiǎn)公司將其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部分散

給其他保險(xiǎn)公司承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

8、重復(fù)保險(xiǎn)（P368）：是指投保人就一項(xiàng)保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與

兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。

9、無效保險(xiǎn)合同（P359）：指簽訂保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人的主體資格不符合法律規(guī)定或當(dāng)事人

意思表示不真實(shí)或保險(xiǎn)客體不合法的保險(xiǎn)合同。無效保險(xiǎn)合同的效力自合同訂立時(shí)就沒有

法律效力。

10、保險(xiǎn)利益（P374）：是投保人投保的先決條件，如果某項(xiàng)保險(xiǎn)與投保人沒有保險(xiǎn)利益，

該保險(xiǎn)就很可能涉及保險(xiǎn)欺詐，要么就很容易誘導(dǎo)道德風(fēng)險(xiǎn)。

11、人壽保險(xiǎn)（P352）：是指以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡或者生存到保險(xiǎn)期限界滿為保險(xiǎn)

標(biāo)的的一個(gè)大險(xiǎn)種，投保人向保險(xiǎn)人繳納約定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)死亡或者

生存到一定年齡時(shí)，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或其受益人給付一定量的保險(xiǎn)金。

12、責(zé)任保險(xiǎn)（P365）：指保險(xiǎn)人承保被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任的險(xiǎn)種，主要有公眾

責(zé)任保險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。

13、保險(xiǎn)事故（P368）：是指事實(shí)上已經(jīng)發(fā)生的保險(xiǎn)危險(xiǎn)。

14、保險(xiǎn)標(biāo)的（P358）：指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體健康。

15、告知義務(wù)（P343）：是當(dāng)事人必須遵守的誠信原則。無論是民事合同，還是商事合同當(dāng)

事人都必須將訂立合同的背景情況和合同各個(gè)條款的真實(shí)情況完整準(zhǔn)確地告知對(duì)方或者在

合同中表述清楚。

16、免責(zé)條款（P358）：指保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償或給付責(zé)任的條款。也即是一般合同所指的不

可抗力事件的范圍和對(duì)方當(dāng)事人的過錯(cuò)的范圍。

17、受益人（P375）：是人身保險(xiǎn)的條件滿足時(shí)享有保險(xiǎn)利益的人。

18、先予支付（P362）：指保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明、資料之日

起60日內(nèi)，對(duì)其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確

定的最低數(shù)額先予支付。

19、代位求償權(quán)（P369）：指因第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人自向

被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)

利。

20、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（P354）：是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服

務(wù)，并依法收取傭金的單位。三、名詞解釋（每小題3分，共15分）

練習(xí)（1）

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同：是指以財(cái)產(chǎn)和其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同。

2、匯票：是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付確定的金額給

收款人或持票人的票據(jù)。

3、票據(jù)權(quán)利：是指持票人為取得票據(jù)金額，依法所附予的可以對(duì)票據(jù)債務(wù)人行使的權(quán)利。

4、內(nèi)幕交易：是指內(nèi)幕信息的知情人員利用其所知道的內(nèi)幕信息進(jìn)行的證券交易行為。

5、破產(chǎn)債權(quán)：是基于破產(chǎn)宣告前的原因而發(fā)生的，能夠通過破產(chǎn)分配由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)公平受償

的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。

練習(xí)（2）

1、股份有限公司：是指將公司的全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承

擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的一種公司形式。

2、監(jiān)事會(huì)：是指公司為了保障董事和其他高層職員忠實(shí)執(zhí)行股東會(huì)決議和公司章程，專門

行使內(nèi)部監(jiān)督權(quán)的一個(gè)職能機(jī)關(guān)，股份公司必須設(shè)立監(jiān)事會(huì)，規(guī)模較大的有限責(zé)任公司須

設(shè)立監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)?shù)墓韭毠ご斫M成。

3、保險(xiǎn)：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能

發(fā)生的事故引起發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、

疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

4、票據(jù)抗辯：指票據(jù)債務(wù)人根據(jù)法律規(guī)定對(duì)票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。

5、破產(chǎn)無效行為：是指債務(wù)人在破產(chǎn)狀態(tài)下實(shí)施的使破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不當(dāng)減少，或違反公平清償

原則，從而使債權(quán)人的一般清償利益受到損害，依法應(yīng)被確認(rèn)無效的財(cái)產(chǎn)處分行為。

練習(xí)(3)

1、國有獨(dú)資公司：是指國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門單獨(dú)投資設(shè)立的有限責(zé)

任公司。

2、公司合并：是指由兩個(gè)或者兩個(gè)以上的公司合并成一家公司，合并公司的債權(quán)債務(wù)由合

并后的公司全面承受，包括吸收合并和新設(shè)合并兩種形式，吸收合并指一個(gè)公司吸收其他

公司，被合并的公司解散；新設(shè)合并指參加合并的各公司合并成一個(gè)新公司，合并各方解

散。

3、保險(xiǎn)公司：是指依照我國保險(xiǎn)法和公司法的規(guī)定，經(jīng)過保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)設(shè)立

的從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)或者人身保險(xiǎn)活動(dòng)的一種公司。

4、受益人：是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投

保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。

5、追索權(quán)：指票據(jù)到期不獲付款或期前不獲承兌，或有其他法定原因出現(xiàn)時(shí)，持票人在履

行了保全手續(xù)后，向其前手請(qǐng)求償還匯票金額，利息及費(fèi)用的一種票據(jù)上的權(quán)利。

練習(xí)(4)

1.公司債券：是指股份有限公司、國有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國有企業(yè)或者其他兩個(gè)

以上

的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，為籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金，依照法定程序發(fā)行的，

約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。

2、外國公司的分支機(jī)構(gòu)：其中外國公司是指依照外國法律在中國境外登記成立的公司，外

國公司的分支機(jī)構(gòu)是指依照中國法律，向中國的公司登記機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，并提交公司章程、

所屬國的公司登記證書等有關(guān)文件，經(jīng)批準(zhǔn)后依法登記設(shè)立的不具有中國法人資格的分支

機(jī)構(gòu)，外國公司對(duì)其分支機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)承擔(dān)民事責(zé)任。

3、保險(xiǎn)合同：是指投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)的協(xié)議。

4、背書：指在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。

5、破產(chǎn)分配：又稱破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配，是指破產(chǎn)清算人將變價(jià)后的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，依照符合法定

順序并經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過的分配方案，對(duì)全體破產(chǎn)債權(quán)人進(jìn)行平等清償?shù)某绦颉?/p>

四、簡答題(每小題7分共14分)

練習(xí)(D

1、簡述發(fā)行公司債券的程序。

答：發(fā)行公司債券的程序：

(1)股東會(huì)決議。股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會(huì)制定方案，提交股

東會(huì)審議并做出決議。國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)有國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授

權(quán)的部門做出決定.(1分)

（2）申請(qǐng)。公司向國務(wù)院證券管理部門申請(qǐng)批準(zhǔn)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：公

司登記證明；公司章程；公司債券募集辦法；資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。（1分）

（3）報(bào)批。以公司的名義向國務(wù)院證券管理部門報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)發(fā)行公司債券。國務(wù)院證券管理部

門對(duì)符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的申請(qǐng)，予以批準(zhǔn)；對(duì)不符合《公司法》規(guī)定的

申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)。（1分）

（4）、批準(zhǔn)。公司債券的發(fā)行規(guī)模由國務(wù)院確定。國務(wù)院證券管理部門審批公司債券的發(fā)行,

不得超過國務(wù)院確定的規(guī)模。（1分）

（5）募集辦法。發(fā)行公司債券的申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法，載明下列主要

事項(xiàng)：公司名稱；債券總額和債券票面金額；債券的利率；還本付息的期限和方式；債券

發(fā)行的起止日期；公司凈資產(chǎn)額；已經(jīng)發(fā)行的尚未到期的公司債券總額；公司債券的承銷

機(jī)構(gòu)。（1分）

（6）停止。對(duì)已經(jīng)做出的批準(zhǔn)如果發(fā)現(xiàn)不符合《公司法》規(guī)定的，應(yīng)予撤銷。尚未發(fā)行公

司債券的，停止發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當(dāng)向認(rèn)購人退還所繳款項(xiàng)并加

算銀行同期存款利息。（2分）

2、簡述債權(quán)人會(huì)議的職權(quán)。

答：債權(quán)人會(huì)議的職權(quán)有：

（1）審查和確認(rèn)債權(quán)

審查和確認(rèn)債權(quán)是債權(quán)人會(huì)議的首要職權(quán)。具體說，包括以下兩個(gè)步驟。

①審查債權(quán)。在債權(quán)人會(huì)議上，人民法院應(yīng)當(dāng)提供債權(quán)表和所有證明材料，并方便他

們隨時(shí)查閱。債權(quán)人對(duì)個(gè)別債權(quán)的成立、性質(zhì)、數(shù)額以及擔(dān)保權(quán)有疑問或異議的，可以向

申報(bào)人提出詢問，或者提出異議。（1分）

②確認(rèn)債權(quán)。債權(quán)人申報(bào)的債權(quán)，經(jīng)審查無異議的，通過債權(quán)人會(huì)議決議加以確認(rèn)。

對(duì)于有異議的債權(quán)，債權(quán)人會(huì)議認(rèn)為不應(yīng)予以確認(rèn)的，以決議加以否認(rèn)。對(duì)于數(shù)額尚不確

定或者尚待查證的債權(quán)，以決議加以擱置，留待事后確認(rèn)。（1分）

因債權(quán)未被確認(rèn)（包括被否認(rèn)和被擱置）而有異議的債權(quán)人，或者對(duì)確認(rèn)的內(nèi)容（例

如被確認(rèn)的債權(quán)數(shù)額）有異議的債權(quán)人，可以請(qǐng)求人民法院裁決。（1分）

（2）議決和解協(xié)議

債權(quán)人會(huì)議對(duì)債務(wù)人提交的和解協(xié)議草案，有權(quán)進(jìn)行討論和做出是否予以接受的決議。

和解通常是在債權(quán)人做出讓步的基礎(chǔ)上達(dá)成的。債權(quán)人讓步（如免除利息、免除部分

本金、延長償還期限、將債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)等）屬于權(quán)利處分行為，必須由權(quán)利人自主決定。

由于破產(chǎn)程序是集體清償程序，故債權(quán)人的權(quán)利處分也必須通過集體行為來實(shí)施。所以，

和解協(xié)議只有經(jīng)債權(quán)人會(huì)議議決方能生效。對(duì)于和解協(xié)議草案，不得以債權(quán)人的私下意思

表示或者法院的決定代替?zhèn)鶛?quán)人會(huì)議的決議。（2分）

（3）議決破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)和分配方案

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)和分配方案，直接關(guān)系到債權(quán)人清償利益的實(shí)現(xiàn)，故應(yīng)賦予債權(quán)人以

充分的自由表達(dá)和自主決定的權(quán)利。按照我國現(xiàn)行破產(chǎn)程序，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處理和分配，應(yīng)

由清算組提出方案，交債權(quán)人會(huì)議討論通過。（2分）

練習(xí)（2）

1.簡述公司清算組在清算期間的職權(quán)。

答：清算組在清算期間行使下列職權(quán)：

（1）清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)和財(cái)產(chǎn)清單。因公司解散而清算，清算組在

清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)立即

向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。（1分）

（2）通知已知的債權(quán)人，發(fā)布公告周知無法通知的債權(quán)人。（1分）

（3）處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)。（1分）

（4）清繳公司拖欠未繳的稅款。（1分）

（5）處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)。（1分）

（6）代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。（1分）

（7）清算組成原因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

（1分）

2.簡述上市公司的條件

答：上市公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（1）股票經(jīng)過國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行。按照這一要求上市公司必須是已

經(jīng)成立的股份有限公司，沒有成立的股份有限公司，不可能出現(xiàn)股票已經(jīng)發(fā)行的情形。（1

分）

（2）公司的股本總額不少于人民幣五千萬元。公司的股本總額是指公司章程所訂的資本總額,

該資本總額應(yīng)當(dāng)是經(jīng)過公司登記機(jī)關(guān)登記的注冊(cè)資本總額。（1分）

（3）開業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利。原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者《公

司法》實(shí)施后新組建成立的，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的可連續(xù)計(jì)算。（1分）

（4）持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人；向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)

公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，其向社會(huì)公開發(fā)

行股份的比例為百分之二十五。（1分）

（5）公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。（1分）

（6）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。（1分）

需要說明的是以上條件是必須同時(shí)具備的條件，只有同時(shí)具備才可成為上市公司。（1分）

練習(xí)（3）

四、簡答題（每小題7分共14分）

1.簡述合伙企業(yè)合伙人的忠實(shí)義務(wù)。

答：合伙企業(yè)合伙人的忠實(shí)義務(wù)包括以下三項(xiàng)：

（1）競業(yè)禁止

即合伙人不得自營或者同他人合作經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)。依此類推，合伙人受

他人委托，為他人經(jīng)營與本合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)，也應(yīng)當(dāng)在禁止之列。對(duì)此，合伙人可

以在合伙協(xié)議中，加以明確規(guī)定。（2分）

（2）交易禁止

即合伙人非經(jīng)合伙協(xié)議約定或者全體合伙人同意，不得同本合伙企業(yè)進(jìn)行交易。因?yàn)?，?/p>

多數(shù)情況下，交易雙方存在著利益沖突：交易條件越是有利于一方，就越是不利于另一方。

一般認(rèn)為，合伙人在同合伙企業(yè)進(jìn)行交易，不可能最大限度地維護(hù)合伙企業(yè)的利益，甚至

可能以犧牲合伙企業(yè)的利益來滿足自己的利益。所以，原則上不允許合伙人同本合伙企業(yè)

進(jìn)行交易。但是，如果全體合伙人認(rèn)為，合伙人同本合伙企業(yè)進(jìn)行某種交易對(duì)本企業(yè)并無

損害，甚至有利，則可以通過合伙協(xié)議或者其他形式予以同意。（2分）

（3）對(duì)其他損害行為的禁止

即合伙人不得從事?lián)p害本合伙企業(yè)利益的活動(dòng)。這實(shí)際上是除競業(yè)禁止和交易禁止之外的

一般性規(guī)定。其精神是，凡是有損合伙企業(yè)利益的行為，例如玩忽職守，提交虛假帳目，

隱瞞真實(shí)情況，在事務(wù)執(zhí)行中謀取私利，泄露企業(yè)商業(yè)秘密等等，均在禁止之列。（2分）

對(duì)于違反忠實(shí)義務(wù)的行為，《合伙企業(yè)法》規(guī)定了相應(yīng)的制裁措施。該法第68條規(guī)定，侵

占合伙企業(yè)利益或者合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還和賠償損失的民事責(zé)任；構(gòu)成犯罪的,

依法追究刑事責(zé)任。第71條規(guī)定，合伙人違反本法第30條的規(guī)定，從事與本合伙企業(yè)相

競爭的業(yè)務(wù)或者與本合伙企業(yè)進(jìn)行交易，給合伙企業(yè)或者其他合伙人造成損失的，依法承

擔(dān)賠償責(zé)任。（1分）

2.簡述票據(jù)抗辯。

答：票據(jù)抗辯：

（1）票據(jù)債務(wù)人對(duì)于票據(jù)債權(quán)人提出的請(qǐng)求（請(qǐng)求權(quán)），提出某種合法的事由而予以拒

絕，稱為票據(jù)抗辯。（1分）

（2）票據(jù)抗辯的種類：物的抗辯和人的抗辯。（1分）

（3）票據(jù)債務(wù)人在行使抗辯權(quán)方面所受的限制與其有關(guān)規(guī)定如下：（1分）

①票據(jù)債務(wù)人不得以自己與發(fā)票人之間所有的基于人的關(guān)系的抗辯對(duì)抗持票人。（1分）

②票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間所有的基于人的關(guān)系的抗辯對(duì)抗持票人。

（1分）

③但持票人取得票據(jù)出于惡意（明知對(duì)債務(wù)人有損害）時(shí)不適用前兩項(xiàng)規(guī)定。（1分）

④持票人取得票據(jù)是無代價(jià)或以不相當(dāng)?shù)拇鷥r(jià)的，也不適用前兩項(xiàng)的規(guī)定。（1分）

練習(xí)（4）

1.簡述信息公開制度的基本要求

答：信息公開制度的基本要求：

1.真實(shí)性。所謂真實(shí)性是要求所公開的信息內(nèi)容具有客觀性，所有信息均是實(shí)際發(fā)生或?qū)?/p>

要發(fā)生的情勢(shì)，所有信息必須是確定的，不得虛構(gòu)或含有虛假內(nèi)容。為保證公開信息的真

實(shí)性，證券法律制度規(guī)定了以下幾個(gè)方面的具體內(nèi)容：第一，規(guī)定證券信息公開義務(wù)人承

擔(dān)確保證券信息真實(shí)性的一般義務(wù)；第二，規(guī)定證券中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的協(xié)助義務(wù)；第

三，確立信息披露義務(wù)人的法律責(zé)任制度；第四，規(guī)范了證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)在證券監(jiān)管方面的

職能。（2分）

2.準(zhǔn)確性。所謂準(zhǔn)確性是指信息公開義務(wù)人所公告的信息資料必須準(zhǔn)確無誤，不得存在模

糊不清的語言使公眾對(duì)所公開的信息產(chǎn)生誤解，也不得作誤導(dǎo)性陳述。也即準(zhǔn)確性要求對(duì)

事實(shí)的陳述不存在缺陷。（2分）

3.完整性。所謂完整性是要求信息公開義務(wù)人將能夠影響證券市場(chǎng)價(jià)格的信息以及投資者

作出投資決策所必須的重大信息全部予以公開。從性質(zhì)上講，所公開的信息必須是“重

大”信息；從數(shù)量上講，所公開的信息必須能夠?yàn)橥顿Y者提供足夠的判斷依據(jù)。與重大遺

漏相對(duì)應(yīng)，“完整”要求將法定事項(xiàng)均予以記載并公開，否則信息披露義務(wù)人要承擔(dān)相應(yīng)的

法律責(zé)任。（2分）

4.及時(shí)性。指信息公開義務(wù)人必須將法律法規(guī)規(guī)章所列舉的與證券發(fā)行交易有關(guān)的各種信

息應(yīng)法律規(guī)定的時(shí)間、程序和方式向證券管理部門報(bào)告，并按法律規(guī)定的時(shí)間和方式及時(shí)

公告，從而確保廣大投資者獲取重要信息的平等性，防止內(nèi)幕交易等證券違法行為的發(fā)生。

（1分）

2、簡述保險(xiǎn)欺詐及其法律后果

答：保險(xiǎn)欺詐及其法律后果：

（-）謊稱保險(xiǎn)事故

被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提

出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并且不退還保險(xiǎn)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)

重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。（3分）

（-）故意制造保險(xiǎn)事故

投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意制造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，不承

擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，也不退回保險(xiǎn)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事

責(zé)任。唯一例外的是在人身保險(xiǎn)中投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病

的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。但是，投保人已經(jīng)交足2年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人

應(yīng)當(dāng)按照合同的約定向其他享有權(quán)利的受益人退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。（2分）

（三）虛報(bào)損失

保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他

證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者

給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。（2分）

五、論述題（15分）

練習(xí)（1）

1、試述公司股東會(huì)的職能。

答：公司股東會(huì)的職能有：

1、決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。（1分）

2、選舉和更換董事，決定董事的報(bào)酬事項(xiàng)。（1分）

3、選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，由股東出任的監(jiān)事代表股東的利益對(duì)公司及其

高層管理人員的行為進(jìn)行監(jiān)督。（1分）

4、審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。（1分）

5、審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告。（1分）

6、審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。財(cái)務(wù)預(yù)算方案和財(cái)務(wù)決算方案主要指公

司日常行政性支出，以及相關(guān)的費(fèi)用。（1分）

7、審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。（1分）

8、對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本做出決議。（1分）

9、對(duì)發(fā)行公司債券做出決議。（1分）

10、對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資做出決議。（1分）

11、股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓。（1分）

12、對(duì)公司的合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)做出決議。（2分）

13＞修改公司章程。（2分）

練習(xí)（2）

2、試述破產(chǎn)法上的債權(quán)人自治原則。

答：破產(chǎn)法上的債權(quán)人自治原則：

1、說明債權(quán)人自治的概念。債權(quán)人自治，是指全體債權(quán)人通過債權(quán)人會(huì)議，對(duì)破產(chǎn)程

序進(jìn)行中涉及債權(quán)人利益的各重大事項(xiàng)做出決定，并監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理和分配的一系列權(quán)

利，以及保障這些權(quán)利實(shí)現(xiàn)的有關(guān)程序制度。實(shí)行債權(quán)人自治，是破產(chǎn)法的一項(xiàng)重要原則。

（6分）

2、說明債權(quán)自治的意義。債權(quán)人自治原則是確定債權(quán)人會(huì)議地位的基本依據(jù)。根據(jù)這

一原則，有關(guān)債權(quán)人權(quán)利行使和權(quán)利處分的一切事項(xiàng)，均應(yīng)由債權(quán)人會(huì)議獨(dú)立地做出決議。

債權(quán)人在債權(quán)人會(huì)議上應(yīng)享有充分的自由表達(dá)和自主表決的權(quán)利。債權(quán)人會(huì)議做出的關(guān)于

債權(quán)確認(rèn)、與債務(wù)人和解、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)和分配等重大事項(xiàng)的決議，是程序進(jìn)行的重要根

據(jù)。債權(quán)人會(huì)議還應(yīng)享有監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理和處分的權(quán)利。（6分）

（能用自己的語言答出主要內(nèi)容者即可給分。閱卷人根據(jù)論述的完整、準(zhǔn)確程度掌握給分

幅度。理論聯(lián)系實(shí)際的，給3分。）

練習(xí)（3）

3、試述追索權(quán)兩方當(dāng)事人。

答：追索權(quán)涉及兩方當(dāng)事人，追索權(quán)人和被追索人。

1.追索權(quán)人

匯票上可行使追索權(quán)的人有兩種，一為持票人，持票人為最初追索權(quán)人，當(dāng)所持匯票

不獲承兌或不獲付款，或有其他法定原因無從請(qǐng)求付款，或承兌時(shí)，持票人即可行使追索

權(quán)。但持票人為發(fā)票人時(shí)，對(duì)其前手無追索權(quán)；持票人為背書人時(shí)，對(duì)其后手無追索權(quán)。

我國《票據(jù)法》第69條規(guī)定：“持票人為出票人的，對(duì)其前手無追索權(quán)。持票人為背書人

的，對(duì)其后手無追索權(quán)。”（5分）

二是因清償而取得票據(jù)的人。票據(jù)債務(wù)人（被追索人）清償了其后手（包括原追索權(quán)人）

的追索金額后，便取得了持票人的地位，可以向其前手行使追索權(quán)，即再追索權(quán)。再追索

權(quán)人包括：背書人、保證人和參加付款人。我國《票據(jù)法》第68條第三款就有被追索人清

償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利的規(guī)定。（4分）

2.被追索人

即償還義務(wù)人，包括：（1）發(fā)票人。發(fā)票人負(fù)有擔(dān)保承兌和付款的責(zé)任，在匯票不獲承兌

或不獲付款時(shí)，應(yīng)負(fù)償還票據(jù)金額的義務(wù)。但發(fā)票人發(fā)票時(shí)，在匯票上作了免除擔(dān)保承兌

記載的，持票人不得在到期日之前對(duì)其行使追索權(quán)（2分）。（2）背書人。背書人也同樣負(fù)

有擔(dān)保承兌和付款之責(zé)，自然具有償還義務(wù)。同樣，如果背書人背書時(shí)，作了免除擔(dān)保承

兌記載的，持票人不得對(duì)其行使期前追索權(quán)，如作了免除擔(dān)保付款記載的，則其就不能為

被追索人（2分）。（3）保證人。保證人與被保證人負(fù)同一責(zé)任，因而在追索過程中，也是

被追索人（2分）。

練習(xí)（4）

4、試述保險(xiǎn)合同的解除

答：保險(xiǎn)合同的解除

1、投保人通知保險(xiǎn)人解除保險(xiǎn)合同。無論何種理由，投保人都可根據(jù)自己的需要決定

是否解除合同，這是《保險(xiǎn)法》第14條和38條賦予投保人的權(quán)利："除本法另