2021年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺卷及詳解

2021年上半年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資

格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺

卷及詳解

考前沖刺卷

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中

級）》考前沖刺卷及詳解（一）

單選題

1.消費(fèi)金融公司開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過資本凈額的（）。

A.30%

B.20%

C.50%

D.40%

【答案】：B

【解析】：

為加強(qiáng)消費(fèi)金融公司的風(fēng)險(xiǎn)控制，監(jiān)管部門制定了消費(fèi)金融公司監(jiān)管指標(biāo)，其

中，消費(fèi)金融公司可以開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，投資余額不高于資本凈

額的20%o

2.采用基本指標(biāo)法，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于銀行過去（）年中收入為正的年份

的總收入的平均值與一個(gè)固定比例的乘積。

A.2

B.5

C.1

D.3

【答案】：D

【解析】：

銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)以總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，總收入為

凈利息收入與凈非利息收入之和。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于銀行前三年總收入的

平均值與一個(gè)固定比例（為15%）的乘積。

3.下列不屬于商業(yè)銀行董事會(huì)職責(zé)的是（）。

A.制定管理人員的職業(yè)規(guī)范

B.制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任

C.維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益

D.定期評估并完善商業(yè)銀行公司治理

【答案】：A

【解析】：

對于商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：①制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略

并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；②制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策；③

制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任；④定期評估并完善商業(yè)銀行公司治

理；⑤負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確

性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；⑥監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職

責(zé)；⑦維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；⑧建立商業(yè)銀行與股東特別是

主要股東之間利益沖突的識(shí)別、審查和管理機(jī)制等。

4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)突出（）的

重要性，其權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。

A.發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)

B.經(jīng)營效益類指標(biāo)和合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)和發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)

D.合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)

【答案】：D

【解析】：

銀行應(yīng)建立科學(xué)的考核激勵(lì)機(jī)制，按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指弓I》

的要求，合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。

5.下列不屬于金融創(chuàng)新應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.公平競爭原則

B.成本可算原則

C.維護(hù)大股東利益原則

D.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：①合法合規(guī)原則；②公平競

爭原則；③加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則；④成本可算原則；⑤強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)測原則；

⑥客戶適當(dāng)性原則；⑦防范交易對手風(fēng)險(xiǎn)原則；⑧維護(hù)客戶利益原則。

6.下列選項(xiàng)中可以充當(dāng)融資租賃標(biāo)的物的是（）。

A.低值易耗品

B.自然資源

C.固定資產(chǎn)

D.無形資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定，適用于融資租賃交易的租賃物為固定資

產(chǎn)，銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

7.下列關(guān)于常備借貸便利說法錯(cuò)誤的是（）。

A.是中央銀行提供流動(dòng)性供給的重要渠道之一

B.利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場利率的需要等綜合確定

C.一般期限在1?12個(gè)月

D.一般以抵押方式發(fā)放

【答案】：C

【解析】：

常備借貸便利是中央銀行提供流動(dòng)性供給的重要渠道之一，主要功能是滿足金

融機(jī)構(gòu)期限較長的大額流動(dòng)性需求，一般期限在1?3個(gè)月，其利率水平根據(jù)貨

幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利一般以抵押方式

發(fā)放，合格抵押品包括高信用評級的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。

8.2015年8月3日，因聽信A銀行產(chǎn)生大量不良貸款要破產(chǎn)的謠傳，儲(chǔ)戶在該

行早上開門營業(yè)時(shí)紛紛通向各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)取款。該行采取的下列措施不正確的是

()。

A.實(shí)時(shí)關(guān)注分析輿情，動(dòng)態(tài)調(diào)整應(yīng)對方案

B.8月4日向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況

C.指定行長，建立專門團(tuán)隊(duì)，明確處置權(quán)限和職責(zé)

D.董事長召開新聞發(fā)布會(huì)對外發(fā)布相關(guān)信息進(jìn)行辟謠

【答案】：B

【解析】：

當(dāng)銀行出現(xiàn)擠兌危機(jī)時(shí)，該行應(yīng)該立即向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。

此次擠兌危機(jī)是由于聲譽(yù)事件引起的，應(yīng)在重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向監(jiān)

管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。

9.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，下列關(guān)于股東責(zé)任的說法正確的是

()O

A.商業(yè)銀行的主要股東應(yīng)當(dāng)逐層說明其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人、最終受益

人以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動(dòng)關(guān)系

B.金融產(chǎn)品不得持有上市商業(yè)銀行股份

C.同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東控制商業(yè)銀行的數(shù)量不

得超過2家

D.商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份，但主要股東不得以控制的金融產(chǎn)

品同時(shí)持有同一商業(yè)銀行股份；C項(xiàng)，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作

為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超

過1家；D項(xiàng)，商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的

股權(quán)。

10.信托公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)凈資產(chǎn)管理制度，提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性，強(qiáng)化資本的

約束，下列屬于加強(qiáng)資本管理的是()。

A.對擔(dān)保等表外資產(chǎn)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量足額確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債

B.對信托公司貸款和非信貸資產(chǎn)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量分別足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備和

資產(chǎn)價(jià)值準(zhǔn)備

C.對信托公司風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量，綜合考慮其推介銷售、盡職管理、

信息披露等方面的管理瑕疵以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理需求，客觀判斷風(fēng)險(xiǎn)損失向表

內(nèi)傳導(dǎo)的可能性，足額確定預(yù)計(jì)負(fù)債

D.建立資本平倉和補(bǔ)倉制度，風(fēng)險(xiǎn)撥備缺口應(yīng)在凈資本中全額扣減，避免資

本虛局

【答案】：D

【解析】：

信托公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)凈資本管理制度，提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性，強(qiáng)化資本約

束。建立資本平倉和補(bǔ)倉制度，風(fēng)險(xiǎn)撥備缺口應(yīng)在凈資本中全額扣減，避免資

本虛高；凈資本不足部分，應(yīng)推動(dòng)股東及時(shí)補(bǔ)足。這些都是加強(qiáng)資本管理的內(nèi)

容。

11.()是商業(yè)銀行目前最主要的營業(yè)支出。

A.其他營業(yè)支出

B.資產(chǎn)減值損失

C.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)

D.利息支出

【答案】：D

【解析】：

利息支出是商業(yè)銀行最主要的營業(yè)支出，反映銀行以負(fù)債業(yè)務(wù)吸取資金的成本

發(fā)生情況。它的主要部分是銀行的存款利息支出，另一部分是借款利息支出。

12.小王擬從銀行貸款25萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，并且價(jià)值200萬元的房產(chǎn)進(jìn)行了

抵押，甲銀行接受了小王的申請，甲銀行的下列做法正確的是（）。

A.因?yàn)橛蟹慨a(chǎn)抵押，甲銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控，沒有要求小王提供收入證明

B.小王貸款沒有明確用途，甲銀行認(rèn)為問題不大

C.由于貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元，甲銀行未要求受托支

付

D.為了提高專業(yè)化運(yùn)作水平，甲銀行將調(diào)查工作委托第三方處理

【答案】：C

【解析】：

個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下

情況除外：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣

的；②借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；③貸款資金用

于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的。A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)建立借款人合

理的收入償債比例控制機(jī)制，結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保

情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款

能力；B項(xiàng)，個(gè)人貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，商業(yè)銀行不

得發(fā)放無指定用途的個(gè)人貸款；D項(xiàng)，商業(yè)銀行不得將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委

托第三方完成，且商業(yè)銀行應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。

13.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征說法錯(cuò)誤的是（）。

A.嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常都是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等造成的

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于低頻高損事件

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不具有內(nèi)生性

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和爆發(fā)性

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，作為金融中介，銀行的基本功能之一就是將存款人的短期資金轉(zhuǎn)化為對

借款人的長期貸款，將短期負(fù)債轉(zhuǎn)化為長期資產(chǎn)，從而滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對長期資

金的需求。在此過程中，市場的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)積聚并轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債

期限錯(cuò)配，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)生性，是與銀行金融中介功能相伴而生的固

有風(fēng)險(xiǎn)。

14.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿

率均不得低于（）。

A.5%

B.3%

C.4%

D.6%

【答案】：C

【解析】：

杠桿率計(jì)算公式為：杠桿率=（一級資本一一級資本扣減項(xiàng)）/調(diào)整后的表內(nèi)外

資產(chǎn)余額義100吼根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》規(guī)定，商業(yè)銀行

并表和未并表的杠桿率均不得低于4%o

15.設(shè)立信托應(yīng)采?。ǎ┬问健?/p>

A.書面

B.口頭

C.書面或口頭

D.公證

【答案】：A

【解析】：

形成信托關(guān)系應(yīng)當(dāng)有信托文件，即設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采取書面形式。《信托法》允

許以合同、遺囑和其他法定書面方式設(shè)立信托。

16.下列哪一項(xiàng)不屬于并購貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？（）

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.整合風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

并購貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、整合風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營及財(cái)

務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。涉及跨境并購的，還應(yīng)分析國別風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金過境風(fēng)險(xiǎn)等。

17.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，下列不

屬于非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的范圍的是（）。

A.股權(quán)類不良資產(chǎn)

B.無形資產(chǎn)類不良資產(chǎn)

C.債權(quán)類不良資產(chǎn)

D.實(shí)物類不良資產(chǎn)

【答案】：B

【解析】：

非金融類不良資產(chǎn)，主要指非金融機(jī)構(gòu)所有，但不能為其帶來經(jīng)濟(jì)利益，或帶

來的經(jīng)濟(jì)利益低于賬面價(jià)值，已經(jīng)發(fā)生價(jià)值貶損的資產(chǎn)，以及各類金融機(jī)構(gòu)作

為中間人受托管理其他法人或自然人財(cái)產(chǎn)形成的不良資產(chǎn)等其他經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)

定的不良資產(chǎn)。從資產(chǎn)形態(tài)來講，主要包括債權(quán)、股權(quán)、實(shí)物以及其他類型資

產(chǎn)。

18.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對

獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、人力資源及其

他資源配置，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行

機(jī)制。這體現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的（）

A.獨(dú)立性原則

B.匹配性原則

C.全覆蓋原則

D.有效性原則

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括：匹配性原則、全

覆蓋原則、獨(dú)立性原則和有效性原則。其中，獨(dú)立性原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

應(yīng)當(dāng)建立相對獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、

人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相

互制衡的運(yùn)行機(jī)制。

19.下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（）。

A.持有或控制商業(yè)銀行1%股份或表決權(quán)的自然人股東

B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人

C.可間接控制商業(yè)銀行的法人

D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方

包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安

排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A

項(xiàng)，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股

東；B項(xiàng)屬于潛在關(guān)聯(lián)方；CD兩項(xiàng)均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方。

20.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足

率不得低于（）。

A.9%

B.10.5%

C.12.5%

D.10%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充

足率不低于12.5%,核心一級資本充足率不低于9%,一級資本充足率不低于

10%o

21.獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過（）年。

A.三

B.九

C.十二

D.六

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不

得超過六年，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，獨(dú)立董事不得在超過兩家商業(yè)銀行

同時(shí)任職。

22.利率風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。隨著央行降息，某銀行預(yù)期

市場利率將逐漸下降，為了應(yīng)對利率進(jìn)一步下降，你認(rèn)為該銀行以下策略錯(cuò)誤

的是（）。

A.與客戶簽訂浮動(dòng)利率貸款合同

B.盡量與客戶簽訂長期貸款合同

C.將貸款合同的利率調(diào)整頻次由按月調(diào)整改為按季調(diào)整

D.降低浮動(dòng)利率貸款的占比

【答案】：A

【解析】：

浮動(dòng)利率貸款是指貸款利率在貸款期限內(nèi)隨市場利率或官方利率波動(dòng)按約定時(shí)

間和方法自動(dòng)進(jìn)行調(diào)整的貸款。央行降息，對于浮動(dòng)利率貸款占比高的商業(yè)銀

行來說，其收益可能因利率下降而減少。

23.資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計(jì)劃的重要組成部分，應(yīng)采用（）

制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導(dǎo)相結(jié)合的

D.定性與定量相結(jié)合的

【答案】：D

【解析】：

資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計(jì)劃的重要組成，采用定性與定量相結(jié)

合的方法。每年第四季度，銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門將牽頭制訂下年度綜合經(jīng)營計(jì)

劃，其中資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃是重要組成部分，資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃確定后，在計(jì)

劃年度內(nèi)可根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場需求和本行經(jīng)營策略的需要適時(shí)調(diào)整優(yōu)

化。

24.商業(yè)銀行應(yīng)對計(jì)劃開展的金融創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定其

所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律、政策，研究制定相應(yīng)的解決辦

法，切實(shí)防范（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.政策風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)對計(jì)劃開展的金融創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定其所

包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律、政策，研究制定相應(yīng)的解決辦

法，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

25.商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，其負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)由（）擔(dān)任。

A.獨(dú)立董事

B.股東董事

C.部委董事

D.外部監(jiān)事

【答案】：A

【解析】：

董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)成員不少于3人，多數(shù)成員應(yīng)為獨(dú)立董

事。審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。審計(jì)委

員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)由獨(dú)立董事?lián)巍?/p>

26.下列業(yè)務(wù)中不屬于商業(yè)銀行開展的負(fù)債業(yè)務(wù)的是（）。

A.代銷理財(cái)

B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.同業(yè)存放

D.結(jié)構(gòu)性存款

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款和借款構(gòu)成。按業(yè)務(wù)品種分類，可分為：對公

存款、儲(chǔ)蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款、債券融資、應(yīng)付款

項(xiàng)以及或有負(fù)債等。隨著市場競爭日趨激烈，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了新型的負(fù)債

業(yè)務(wù)，包括發(fā)行結(jié)構(gòu)性存款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等。

27.汽車金融公司發(fā)放自用傳統(tǒng)動(dòng)力汽車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)

格的—，發(fā)放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的—。（）

A.70%；60%

B.70%；50%

C.80%；70%

D.80%；50%

【答案】：C

【解析】：

汽車金融公司發(fā)放自用傳統(tǒng)動(dòng)力汽車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格

的80%；發(fā)放商用傳統(tǒng)動(dòng)力汽車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的

70%；發(fā)放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的70%,貸款期限一

般為1?3年，最長不超過5年。

28.下列不屬于股東權(quán)利的是（）。

A.制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略

B.查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議

C.董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東

利益的，股東可以向人民法院提起訴訟

D.提名董事、監(jiān)事并在股東大會(huì)上就董事、監(jiān)事的選任進(jìn)行表決

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，制定商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略屬于董事會(huì)的職責(zé)。

29.金融租賃公司設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司，注冊資本最低限額為（）萬元人民幣

或等值的可自由兌換貨幣。

A.3000

B.8000

C.5000

D.6000

【答案】：C

【解析】：

金融租賃公司設(shè)立的境內(nèi)專業(yè)子公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①有符合《中華人

民共和國公司法》和銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程；②有符合規(guī)定條件的發(fā)起人；

③注冊資本最低限額為5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；④有符合任

職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的從業(yè)人員；⑤有健全

的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的管理信息系

統(tǒng)；⑥有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；⑦銀保監(jiān)

會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

30.商業(yè)銀行的各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，最核心的業(yè)務(wù)是（）。

A.同業(yè)拆入業(yè)務(wù)

B.資金業(yè)務(wù)

C.存款業(yè)務(wù)

D.債券業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】：

在各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最核心的業(yè)務(wù)，同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行

借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應(yīng)付款項(xiàng)、或有負(fù)債等其他負(fù)債在

商業(yè)銀行資金來源中保持一定的規(guī)模和占比。

31.商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格模式中的（）能夠?qū)⒗曙L(fēng)險(xiǎn)集中到總行資金

管理部門管理。

A.差額管理模式

B.單資金池模式

C.期限匹配模式

D.多資金池模式

【答案】：C

【解析】：

期限匹配模式的優(yōu)點(diǎn)包括：①實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的匹配、交易規(guī)模的匹

配、利率特征的匹配，利率風(fēng)險(xiǎn)集中到總行資金管理部門管理，有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

專業(yè)化分工，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和綜合經(jīng)營效益；②更為科學(xué)地區(qū)分各業(yè)務(wù)線

利潤貢獻(xiàn)，評價(jià)產(chǎn)品盈利能力和價(jià)格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價(jià)格杠桿對

全行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行更為準(zhǔn)確地調(diào)控。

32.根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好個(gè)人金融信息保護(hù)工作的通

知》的要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)下列行為符合規(guī)定的是（）。

A.出售個(gè)人金融信息

B.采取措施加強(qiáng)對個(gè)人金融信息保護(hù)

C.向本金融機(jī)構(gòu)以外的其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供個(gè)人客戶金融信息

D.在個(gè)人提出反對的情況下，將個(gè)人金融信息用于產(chǎn)生該信息以外的本金融

機(jī)構(gòu)其他營銷活動(dòng)

【答案】：B

【解析】：

《中國人民銀行關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好個(gè)人金融信息保護(hù)工作的通知》對個(gè)

人金融信息進(jìn)行了定義和分類，并要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在收集、保存、使用、

對外提供個(gè)人金融信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律規(guī)定，采取有效措施加強(qiáng)對個(gè)人

金融信息保護(hù)，確保信息安全，防止信息泄露和濫用，強(qiáng)調(diào)在使用個(gè)人金融信

息時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合收集該信息的目的，并不得進(jìn)行以下行為：①出售個(gè)人金融信

息；②向本金融機(jī)構(gòu)以外的其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供個(gè)人金融信息（但為個(gè)人辦理

相關(guān)業(yè)務(wù)所必需并經(jīng)個(gè)人書面授權(quán)或同意的，以及法律法規(guī)和中國人民銀行另

有規(guī)定的除外）；③在個(gè)人提出反對的情況下，將個(gè)人金融信息用于產(chǎn)生該信

息以外的本金融機(jī)構(gòu)其他營銷活動(dòng)。

33.各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。

A.調(diào)劑短期資金余缺

B.增加收入

C.增加流動(dòng)性

D.降低風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

各銀行在日常經(jīng)營活動(dòng)中會(huì)經(jīng)常發(fā)生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業(yè)間為了

互相支持對方業(yè)務(wù)的正常開展，并使多余資金產(chǎn)生短期收益，就產(chǎn)生了銀行間

的同業(yè)拆借交易。

34.超額備付金率是指銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清

算的貨幣資金占存款總額的比率，計(jì)算方法為（）。

A.（在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款X100%

B.（來自于最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手的同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購+

委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單一結(jié)算性同業(yè)存款）/總負(fù)債X100%

C.各項(xiàng)墊款余額/（表外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額+各項(xiàng)墊款余額）X100%

D.信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提撥備/應(yīng)計(jì)提撥備X100%

【答案】：A

【解析】：

超額備付金率是指銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算

的貨幣資金與各項(xiàng)存款的比例，還用于反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單

個(gè)銀行的流動(dòng)性和清償能力。計(jì)算公式為：超額備付金率=（在中央銀行的超

額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款義100%。B項(xiàng)是最大十家同業(yè)融入比例；

C項(xiàng)是表外業(yè)務(wù)墊款比例；D項(xiàng)是資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率。

35.撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）。

A.50%

B.55%

C.60%

D.70%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行在境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)

資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的

60%o

36.在合規(guī)管理建設(shè)中，商業(yè)銀行建立的用以鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守

或可疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人的制度是（）。

A.合規(guī)績效的考核

B.誠信舉報(bào)制度

C.合規(guī)舉報(bào)制度

D.員工家訪制度

【答案】：B

【解析】：

誠信舉報(bào)機(jī)制是指通過制度安排、技術(shù)保障等措施，鼓勵(lì)內(nèi)部員工基于個(gè)人的

良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對其認(rèn)為是違反了法律法規(guī)、監(jiān)管

規(guī)定或誠信道德準(zhǔn)則的行為和主體進(jìn)行舉報(bào)。

37.《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》，下列關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)治理的說

法，錯(cuò)誤的是（）。

A.由法人總部對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理

B.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對可以通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同

業(yè)業(yè)務(wù)，可委托其他部門或分支機(jī)構(gòu)辦理

C.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)行專營部門制

D.由法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一授信

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對同業(yè)拆借、買入返售和賣出回購債券、同業(yè)存單

等可以通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，不得委托其他部門或分

支機(jī)構(gòu)辦理。

38.()指商業(yè)銀行凈利潤與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，用來衡量商業(yè)銀行收益與

風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.資本利潤率

B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率

C.權(quán)益乘數(shù)

D.資產(chǎn)利潤率

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，用來衡量商業(yè)銀行

收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率指標(biāo)是從商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的角度來評價(jià)

銀行的收益，是正向指標(biāo)。

39.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行二級資本的是()。

A.符合條件的商譽(yù)

B.符合條件的可轉(zhuǎn)債

C.符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備

D.符合條件的次級債

【答案】：A

【解析】：

二級資本主要包括：二級資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資

本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可

轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。

40.從商業(yè)銀行經(jīng)營的角度而言，銀行持有的賬面資本數(shù)量應(yīng)（）經(jīng)濟(jì)資本。

A.大于

B.等于

C.小于

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本三者之間既有區(qū)別、又有聯(lián)系。從數(shù)量角度而

言，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，其數(shù)額應(yīng)

大于最低監(jiān)管資本要求；銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)

濟(jì)資本。

41.信用證業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的（）。

A.承諾類

B.代理投融資服務(wù)類

C.擔(dān)保類

D.中介服務(wù)類

【答案】：C

【解析】：

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形

成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動(dòng)的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保類、部分承諾類兩

種類型業(yè)務(wù)。擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)

務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等。承諾類業(yè)務(wù)是指

商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包

括貸款承諾等。

42.在銀團(tuán)貸款中，（）是指經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸

款份額的銀行。

A.牽頭行

B.代理行

C.參加行

D.安排行

【答案】：A

【解析】：

銀團(tuán)貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額的

銀行，是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者。銀團(tuán)代理行是指銀團(tuán)貸款合同簽訂后，

按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團(tuán)委

托按銀團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定的職責(zé)對銀團(tuán)資金進(jìn)行管理的銀行。銀團(tuán)參加行是指接

受牽頭行邀請，參加銀團(tuán)并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀

行。

43.下列關(guān)于金融類不良資產(chǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融資產(chǎn)管理公司與不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓合同等正式法律文件之外補(bǔ)充

簽訂隱性回購條款

B.金融資產(chǎn)管理公司通過日常管理，對資產(chǎn)進(jìn)行持續(xù)動(dòng)態(tài)的分類管理，最大

限度地挖掘和發(fā)現(xiàn)價(jià)值，最終實(shí)現(xiàn)價(jià)值提升

C.金融資產(chǎn)管理公司采取債券重組、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)置換、以股抵債等多種方

式對不良資產(chǎn)進(jìn)行處置

D.金融資產(chǎn)管理公司通過盡職調(diào)查與估值工作對不良資產(chǎn)作出價(jià)值判斷，在

此基礎(chǔ)上以參與競標(biāo)、競拍和協(xié)議收購等方式收購不良資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

對于金融類不良資產(chǎn)，金融資產(chǎn)管理公司一般采取對賬面原值進(jìn)行打折收購并

擇機(jī)處置以回收現(xiàn)金這一傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)經(jīng)營模式，主要包括收購、管理及處

置三個(gè)環(huán)節(jié)。收購環(huán)節(jié)的核心是估值定價(jià)，金融資產(chǎn)管理公司通過盡職調(diào)查與

估值工作對不良資產(chǎn)作出價(jià)值判斷，在此基礎(chǔ)上以參與競標(biāo)、競拍和協(xié)議收購

等方式收購不良資產(chǎn)，收購價(jià)格和資產(chǎn)原值相比的折扣率主要取決于所收購資

產(chǎn)的質(zhì)量；管理環(huán)節(jié)的核心是分類管理與價(jià)值提升，在收購后，金融資產(chǎn)管理

公司通過日常管理，對資產(chǎn)進(jìn)行持續(xù)動(dòng)態(tài)的分類管理，最大限度地挖掘和發(fā)現(xiàn)

價(jià)值，避免價(jià)值減損，最終實(shí)現(xiàn)價(jià)值提升；在處置環(huán)節(jié)中，金融資產(chǎn)管理公司

主要采取的處置方式包括債權(quán)重組、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)置換、以股抵債、以物抵

債、正常清收、訴訟追償、出售、資產(chǎn)證券化和委托處置等以及上述多種方式

的組合。

44.關(guān)于銀行保函業(yè)務(wù)，下列做法不正確的是（）。

A.根據(jù)申請人申請開立即可，無需進(jìn)行資信調(diào)查

B.建立完整有效的保函業(yè)務(wù)管理辦法

C.落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施，執(zhí)行保證及反擔(dān)保制度

D.將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理

【答案】：A

【解析】：

銀行保函的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：①未建立完整有效的保函業(yè)務(wù)管理辦法、操作規(guī)

程和財(cái)務(wù)核算辦法，存在明顯的制度缺陷。②未將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信

管理，保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。③違反授權(quán)授信管理規(guī)定，違規(guī)出具保

函。④為不具備條件的申請人出具銀行保函。⑤違規(guī)超負(fù)荷對外提供擔(dān)保。⑥

落實(shí)保函的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施不力，未執(zhí)行保證及反擔(dān)保制度。存在無保證金出具

保函；保證金管理混亂，未進(jìn)行專戶管理和專款專用；未要求被擔(dān)保人落實(shí)反

擔(dān)保措施或提供足額抵押物的行為。⑦對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要

素不全、權(quán)責(zé)不清或不符合國際慣例，容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)法律糾紛。

45.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)（）的責(zé)任，即積極開展金融知識(shí)普及活動(dòng)，引導(dǎo)

和培育社會(huì)公眾的金融意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為提高社會(huì)公眾財(cái)產(chǎn)性收入貢獻(xiàn)力

量。

A.加強(qiáng)員工培訓(xùn)

B.信用體系建設(shè)

C.為社區(qū)提供金融服務(wù)便利

D.消費(fèi)者教育

【答案】：D

【解析】：

銀行應(yīng)積極履行保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的社會(huì)責(zé)任，主動(dòng)承擔(dān)消費(fèi)者教育工作，有效

引導(dǎo)和培育消費(fèi)者的金融意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，公平對待消費(fèi)者，加強(qiáng)消費(fèi)者投訴

管理，為消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)的文明規(guī)范服務(wù)，共同維護(hù)良好的市場秩序，推動(dòng)銀

行業(yè)健康發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧進(jìn)步。

46.《巴塞爾協(xié)議用》明確，凈穩(wěn)定資金比例計(jì)算中，分子可用的穩(wěn)定資金是指

銀行的資本和負(fù)債在未來至少（）所能提供的可靠資金來源。

1年

A.

B

3個(gè)月

C年

3

個(gè)

6月

D.

A

】：

【答案

】：

【解析

金是

穩(wěn)定資

可用的

00%，

金X1

定資

的穩(wěn)

/所需

資金

穩(wěn)定

用的

例=可

金比

定資

凈穩(wěn)

穩(wěn)定

所需的

源，

資金來

的可靠

提供

所能

1年內(nèi)

至少

未來

債在

和負(fù)

資本

行的

指銀

資金。

的穩(wěn)定

要占用

務(wù)所需

資產(chǎn)業(yè)

表內(nèi)外

目前的

指銀行

資金是

堅(jiān)持

程序，

守法定

當(dāng)遵

罰應(yīng)

政處

，行

法》

處罰辦

會(huì)行政

國銀監(jiān)

據(jù)《中

47.根

則。

的原

()

、公平

、公正

公開

A.

公平

、兼顧

優(yōu)先

效率

B.

監(jiān)管

、審慎

合規(guī)

誠信

C.

必依

、有法

可依

有法

D.

A

】：

【答案

】：

【解析

政處

則是行

此項(xiàng)原

則。

平原

正、公

開、公

持公

，堅(jiān)

程序

法定

遵守

應(yīng)當(dāng)

處罰

行政

用。