保險(xiǎn)學(xué)第五章再保險(xiǎn)

一、再保險(xiǎn)的概念二、再保險(xiǎn)的分類第五章再保險(xiǎn)一、根本概念1、再保險(xiǎn)也稱分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的根底上，經(jīng)過(guò)簽署合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)展保險(xiǎn)的行為。原保險(xiǎn)人也稱為分出公司，而接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險(xiǎn)人，或分入公司?！惨弧吃俦ｋU(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別１、主體不同。原保險(xiǎn)主體一方是保險(xiǎn)人,另一方是投保人與被保險(xiǎn)人;再保險(xiǎn)主體都是保險(xiǎn)人;２、保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)富、利益、責(zé)任、信譽(yù)，也可以是人的生命與身體；再保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的只是原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保責(zé)任的一部分或全部。３、保險(xiǎn)性質(zhì)不同。原保險(xiǎn)合同中的財(cái)富合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險(xiǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險(xiǎn)合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，在保險(xiǎn)人對(duì)于原保險(xiǎn)人所支付的賠款或保險(xiǎn)金給與一定補(bǔ)償。再保險(xiǎn)、原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)的區(qū)別〔二〕再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的區(qū)別共同保險(xiǎn)是由兩家或兩家以上的保險(xiǎn)人結(jié)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任而總保險(xiǎn)金額不超越保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。主要區(qū)別：1風(fēng)險(xiǎn)分散方式而言，共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散；再保險(xiǎn)是第二次分散2風(fēng)險(xiǎn)分散方向而言，共同保險(xiǎn)是橫向分散，而再保險(xiǎn)是縱向分散。3法律關(guān)系而言，共同保險(xiǎn)中投保人與各共同并列的保險(xiǎn)公司是直接關(guān)系，而再保險(xiǎn)中，投保人僅與一個(gè)保險(xiǎn)人有直接關(guān)系。2、危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)禍?zhǔn)鹿誓軌蚝浅獾淖畲髶p失范圍。危險(xiǎn)單位的劃分關(guān)鍵要和每次事故最大能夠損失范圍的估計(jì)聯(lián)絡(luò)起來(lái)思索，而并不是和保單份數(shù)相等同。危險(xiǎn)單位的劃分并不是一成不變的。3、自留額和分保額對(duì)于每一危險(xiǎn)單位或一系列危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)責(zé)任，分保雙方經(jīng)過(guò)合同按照一定的計(jì)算根底對(duì)其進(jìn)展分配。分出公司根據(jù)償付才干所確定承當(dāng)?shù)呢?zé)任限額稱為自留額或自擔(dān)任任額；經(jīng)過(guò)分保由接受公司所承當(dāng)?shù)呢?zé)任限額稱為分保額。保險(xiǎn)法中有關(guān)“再保險(xiǎn)〞的規(guī)定102條：“運(yùn)營(yíng)財(cái)富保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超越其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。〞103條：“保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故能夠呵斥的最大損失范圍所承當(dāng)?shù)呢?zé)任不得超越其實(shí)有資本金加公積金總和的１０％，超越的部分，該當(dāng)辦理再保險(xiǎn)〞。二、再保險(xiǎn)的分類按責(zé)任限制分類比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)混合再保險(xiǎn)超額賠款再保險(xiǎn)超額賠付率再保險(xiǎn)按安排方式分類暫時(shí)再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)約定再保險(xiǎn)1、比例再保險(xiǎn)〔1〕成數(shù)再保險(xiǎn)〔2〕溢額再保險(xiǎn)2、非比例再保險(xiǎn)〔1〕險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)〔2〕事故超賠再保險(xiǎn)〔3〕賠付率超賠再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)1、比例再保險(xiǎn)

比例再保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)金額為根底來(lái)確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式，故有金額再保險(xiǎn)之稱。

可以分為以下幾種：〔1〕成數(shù)再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額按照商定的比率分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式。按照成數(shù)再保險(xiǎn)方式，不論分出公司承保的每一危險(xiǎn)單位的保額大小，只需是在合同規(guī)定的期限內(nèi)，都按雙方商定的比率進(jìn)展分配。這也是最簡(jiǎn)便的再保險(xiǎn)方式。由于成數(shù)再保險(xiǎn)對(duì)每一危險(xiǎn)單位都按一定的比率分配責(zé)任，所以在遇有巨額風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人承當(dāng)?shù)呢?zé)任依然很大。成數(shù)分保計(jì)算表船名總額100%自留額20%分出80%保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款自留額保費(fèi)自負(fù)賠款分保額分保費(fèi)攤回賠款A(yù)20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606406.40E10001002002080080總計(jì)300030306006624002424單位：萬(wàn)元舉例闡明：特點(diǎn)：１、合同雙方的利益一致。２、手續(xù)簡(jiǎn)化，節(jié)省人力和費(fèi)用。３、缺乏彈性。４、不能平衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。即時(shí)沒(méi)有損失，也要分出保費(fèi)。成數(shù)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)，決議了它的運(yùn)用范圍，普通來(lái)說(shuō)，資金雄厚、歷史悠久的保險(xiǎn)公司較少采用成數(shù)再保險(xiǎn)，多運(yùn)用于新的公司、險(xiǎn)種和特種業(yè)務(wù)方面?！捕骋珙~再保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人簽署協(xié)議，對(duì)每個(gè)危險(xiǎn)單位確定一個(gè)由保險(xiǎn)人承當(dāng)?shù)淖粤纛~，保險(xiǎn)金額超越自留額的部分稱為溢額，分給再保險(xiǎn)人承當(dāng)。溢額再保險(xiǎn)的自留額，是一個(gè)確定的量，不隨保險(xiǎn)金額的大小變動(dòng)，而成數(shù)再保險(xiǎn)的自留額表現(xiàn)為保險(xiǎn)金額的固定百分比，隨保險(xiǎn)金額的大小而變動(dòng)。三要素是指危險(xiǎn)單位、自留額和線數(shù)。線數(shù)：溢額再保險(xiǎn)關(guān)系成立與否，主要看保險(xiǎn)金額能否超越自留額，超越自留額的部分就由溢額再保險(xiǎn)吸收接受。但并不是無(wú)限制，而是以自留額的一定的倍數(shù)為限制。這種自留額的一定倍數(shù)，稱為線數(shù)。溢額再保險(xiǎn)的比例關(guān)系隨著承保金額的大小而變動(dòng)，這是與成數(shù)再保險(xiǎn)的比例固定不變所不同的。溢額再保險(xiǎn)的三要素：溢額的層次由于承保業(yè)務(wù)的保額添加，或由于業(yè)務(wù)的開展，有時(shí)需求設(shè)置不同層次的溢額，依次為第一溢額，第二溢額等。當(dāng)?shù)谝灰珙~的分保限額不能滿足分出公司的業(yè)務(wù)需求時(shí)，那么可以組織第二甚至第三溢額，作為第一溢額的補(bǔ)充。各層次的溢額可以用流水作比喻。溢額分保計(jì)算表業(yè)務(wù)次序總額100%自留部分分出部分保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款保險(xiǎn)金額比例保費(fèi)賠款第一筆4000008004004000008004000000第二筆800000160060040000080030040000050%800300第三筆2000000400080004000008001600160000080%32006400總計(jì)320000064009000120000024002300200000040006700單位：元假設(shè)某溢額分保合同的自留額為40萬(wàn)元，現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)，溢額分保責(zé)任、保費(fèi)與賠款分擔(dān)結(jié)果如下表。自留部分流出或溢出的部分現(xiàn)組織一份海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)溢額分保合同，危險(xiǎn)單位按每一船每一次航次劃分，自留額為10萬(wàn)美圓。第一溢額合同限額為10線，第二溢額合同限額為15線。假設(shè)保險(xiǎn)金額為200萬(wàn)元，那么自留額為10萬(wàn)元〔5%〕，第一溢額接受10線計(jì)100萬(wàn)元，分保比例為100萬(wàn)/200萬(wàn)=50%。第一溢額之后尚有90萬(wàn)元〔200-10-100〕的責(zé)任，由第二溢額接受，第二溢額的分保比例為90萬(wàn)/200萬(wàn)=45%。如今發(fā)生賠款2萬(wàn)元，如何賠償處置？保險(xiǎn)人承當(dāng)5%，即2萬(wàn)元×5%=1000元第一溢額再保險(xiǎn)人承當(dāng)50%，即1萬(wàn)元；第二溢額再保險(xiǎn)人承當(dāng)45%，即2萬(wàn)×45%=9000元。特點(diǎn)：１、可以靈敏確定自留額２、比較煩鎖費(fèi)時(shí)。(三〕混合再保險(xiǎn)是將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組織在一個(gè)合同里，以成數(shù)再保險(xiǎn)的限額，作為溢額再保險(xiǎn)的起點(diǎn)，再確定溢額再保險(xiǎn)的限額。1、成數(shù)合同之上的溢額合同這種混合方式是分出公司先安排一個(gè)成數(shù)合同，規(guī)定合同的最高限額，當(dāng)保險(xiǎn)金額超越這個(gè)限額的時(shí)候，再按另訂的溢額合同處置。例子比如，成數(shù)分保合同對(duì)某類危險(xiǎn)的最高責(zé)任限額是100萬(wàn)元，保險(xiǎn)金額在100萬(wàn)以下的業(yè)務(wù)全部由成數(shù)合同處置，且分出公司自留其中的50%，其他50%按合同商定的百分比分配給假設(shè)干接受企業(yè)?，F(xiàn)又在成數(shù)合同的根底上再訂立一份溢額再保險(xiǎn)合同，其限額為成數(shù)部分最高限額100萬(wàn)元的一定線數(shù)。2、溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同這種混合方式是分出公司先安排一個(gè)溢額合同，對(duì)自留額部分按照成數(shù)合同處置。保險(xiǎn)金額成數(shù)分保溢額分保金額自留40%分出60%101046050502030010050203050200502030150250502030200單位：萬(wàn)元假定成數(shù)分保最高限額為50萬(wàn)，溢額合同限額為4線〔200萬(wàn)〕，分保情況如下表二、非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)是以損失為根底來(lái)確定再保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱損失再保險(xiǎn)，或超越損失再保險(xiǎn)。由于超越損失再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)人賠款超越一定額度或規(guī)范時(shí)，再保險(xiǎn)人對(duì)超越部分責(zé)任擔(dān)任，故又稱第二危險(xiǎn)再保險(xiǎn)?！惨弧畴U(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)是以每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款來(lái)計(jì)算自擔(dān)任任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額。假設(shè)總賠款額不超越自擔(dān)任任額，全部損失由分出公司賠付；假設(shè)總賠款額超越自擔(dān)任任額，超越部分由接受公司賠付。險(xiǎn)位超賠在一次事故中的賠款計(jì)算有兩種情況：第一，按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，沒(méi)有限制；第二，有事故限額，即對(duì)每次事故總的賠款有限制，普通為險(xiǎn)位限額２－３倍，即每次事故直接受２－３個(gè)單位的損失。例子現(xiàn)有一超越100萬(wàn)元以后900萬(wàn)元的火災(zāi)保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠分保合同，表示為“超越１００萬(wàn)元以后的900萬(wàn)元〞，用英文表示為“9000000InExcessof1000000〞，在一次事故中有3個(gè)危險(xiǎn)單位蒙受損失，每個(gè)損失150萬(wàn)元?！?〕假設(shè)每次事故沒(méi)有限制危險(xiǎn)單位，如何分保？〔2〕假設(shè)有限制，比如險(xiǎn)位限額的2倍，如何分保？危險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)2150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)3150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)共計(jì)450萬(wàn)300萬(wàn)150萬(wàn)〔1〕沒(méi)有險(xiǎn)位限制情況下的分保危險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)2150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)3150萬(wàn)150萬(wàn)0共計(jì)450萬(wàn)350萬(wàn)100萬(wàn)〔2〕有2倍險(xiǎn)位限制情況下的分?！捕呈鹿食r再保險(xiǎn)是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來(lái)計(jì)算自擔(dān)任任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額。事故超賠再保險(xiǎn)責(zé)任的計(jì)算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。在事故超賠再保險(xiǎn)合同中訂有時(shí)間條款，以作為劃分一次事故的規(guī)范。例如有的規(guī)定，臺(tái)風(fēng)、颶風(fēng)、暴風(fēng)延續(xù)48小時(shí)內(nèi)為一次事故，地震、洪水延續(xù)72小時(shí)內(nèi)為一次事故，其他巨災(zāi)事故延續(xù)168小時(shí)內(nèi)為一次事故，等等。要根據(jù)詳細(xì)的合同規(guī)定。例子假設(shè)有一個(gè)超越100萬(wàn)元以后的100萬(wàn)元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次臺(tái)風(fēng)繼續(xù)了6天，該事故共損失400萬(wàn)元。事故次數(shù)計(jì)算不同對(duì)賠償有什么樣的影響？假設(shè)按照一次事故計(jì)算400萬(wàn)元賠款，保險(xiǎn)分出人自傲100萬(wàn)，再保險(xiǎn)人承當(dāng)100萬(wàn)元賠款，剩下的200萬(wàn)元賠款依然由分出人自傲，這樣，分出人共承當(dāng)300萬(wàn)元賠款。假設(shè)按照72小時(shí)為一次事故，那么，分出公司分入公司第一個(gè)72小時(shí)損失150萬(wàn)元100萬(wàn)50萬(wàn)第二個(gè)72小時(shí)損失250萬(wàn)元100萬(wàn)100萬(wàn)200萬(wàn)150萬(wàn)另外的50萬(wàn)元仍由分出公司擔(dān)任這樣，分出公司共擔(dān)任250萬(wàn)元，分入公司擔(dān)任150萬(wàn)元?！踩迟r付率超賠再保險(xiǎn)是按賠款與保費(fèi)的比例來(lái)確定自擔(dān)任任和再保險(xiǎn)責(zé)任的一種再保險(xiǎn)方式，即在商定的某一年度內(nèi)，對(duì)于賠付率超越一定規(guī)范時(shí)，由再保險(xiǎn)人就超越部分擔(dān)任至某一賠付率或金額。通常，在營(yíng)業(yè)費(fèi)用為30%時(shí)，再保險(xiǎn)的起點(diǎn)賠付率規(guī)定為70%，最高責(zé)任普通規(guī)定為營(yíng)業(yè)費(fèi)用率的2倍，即60%，也就是說(shuō)，在保險(xiǎn)責(zé)任是擔(dān)任賠付率在70%-130%部分的賠款。例子有一個(gè)賠付率超賠合同規(guī)定，賠付率在70%以下由分出公司擔(dān)任。超越70%至120%，即超越70%以后的50%，由分入公司擔(dān)任，并規(guī)定賠付金額60萬(wàn)元的責(zé)任限制，兩者以較小的為準(zhǔn)。假設(shè)凈保費(fèi)收入為100萬(wàn)元，〔1〕假設(shè)發(fā)生賠款為80萬(wàn)元，如何分保？〔2〕假設(shè)發(fā)生賠款萬(wàn)元，如何分保？〔1〕假設(shè)發(fā)生80萬(wàn)元賠款，賠付率為80%，分出公司擔(dān)任70%，計(jì)70萬(wàn)元，接受公司擔(dān)任70%以后的部分，即80%-70%=10%，即10萬(wàn)元。〔2〕假設(shè)發(fā)生賠款萬(wàn)元，賠付率為%，分出公司擔(dān)任70%部分，計(jì)70萬(wàn)元，接受公司擔(dān)任之后的50%部分50萬(wàn)元〔小于60萬(wàn)元〕，還有15%部分計(jì)15萬(wàn)元仍由分出公司擔(dān)任。

1.與比例再保險(xiǎn)的對(duì)比：在比例再保險(xiǎn)之下，接受公司接受分出公司承保責(zé)任的一定比例，因此，一切保費(fèi)及賠款，都與分出公司堅(jiān)持一定的分配比例。而非比例再保險(xiǎn)中，接受公司并不分擔(dān)任何比例責(zé)任，僅在賠款超越分出公司自傲額時(shí)，負(fù)其責(zé)任。非比例再保險(xiǎn)的特點(diǎn)：2.比例再保險(xiǎn)以保額為根底分配自傲責(zé)任和分保責(zé)任；而非比例再保險(xiǎn)是以賠款為根底，根據(jù)損失額來(lái)確定自擔(dān)任任和分保責(zé)任。接受公司的責(zé)任額不受原保險(xiǎn)金額大小的影響，而與賠款總額相關(guān)聯(lián).3、比例再保險(xiǎn)按原保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)收再保險(xiǎn)費(fèi)，而再保險(xiǎn)費(fèi)是被保險(xiǎn)人所支付原保險(xiǎn)費(fèi)的一部分，與再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所占原保單責(zé)任堅(jiān)持同一比例