國際貿(mào)易中的風(fēng)險及防范

./國際貿(mào)易中風(fēng)險及防國際貿(mào)易風(fēng)險,是指在國際貿(mào)易中,與貿(mào)易有關(guān)的某些因素在一定時間發(fā)生始料未及的變化,導(dǎo)致國際貿(mào)易的實際收益與預(yù)期收益,或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生的不一致,從而蒙受損失的可能性。某些因素在一定時間發(fā)生始料未及的變動,稱為國際貿(mào)易的風(fēng)險事故。風(fēng)險事故可分為國家事故、市場事故及欺詐事故三種。相應(yīng)地,國際貿(mào)易風(fēng)險可以分為下面三種：國家性風(fēng)險市場性風(fēng)險欺詐性風(fēng)險。<一>國際貿(mào)易國家性風(fēng)險國際貿(mào)易國家性風(fēng)險是指因國家事故所造成的國際貿(mào)易風(fēng)險。<1>政治因素,如本國或外國發(fā)生政府更迭,政局動蕩不安、爆發(fā)戰(zhàn)爭等。<2>社會因素,如發(fā)生種族沖突及沖突等。<3>貿(mào)易制度因素,如外匯管制、貿(mào)易管制、國際貿(mào)易政策的差異、不同的法律、不同的習(xí)慣、歧視性的貿(mào)易政策等。<4>國際性危機因素,如1997年亞洲金融危機等。<5>反傾銷政策。<二>國際貿(mào)易市場性風(fēng)險國際貿(mào)易市場性風(fēng)險是指由市場事故引起的國際貿(mào)易風(fēng)險。市場事故可分為以下三方面,<1>匯率風(fēng)險；<2>利率風(fēng)險；<3>價格風(fēng)險。在國際貿(mào)易結(jié)算中,進(jìn)口商或出口商雙方中至少有一方是以外幣計價的,但外匯匯率又處于變動之中,為此買賣的一方就一定要承擔(dān)匯率跌落的風(fēng)險。還有,自國際貨物買賣合同成立以后,貨物的價格或原材料都可能發(fā)生很大的變化,買賣的一方就必須承擔(dān)因價格升降而引起的風(fēng)險。<三>國際貿(mào)易欺詐性風(fēng)險國際貿(mào)易欺詐風(fēng)險是指由人為欺詐所導(dǎo)致的國際貿(mào)易風(fēng)險。欺詐通常指由于國際貿(mào)易主體的欺詐行為而導(dǎo)致始料未及的風(fēng)險。欺詐性風(fēng)險分為：<1>國際貨物買賣合同的欺詐。<2>國際貨物運輸<一般指海洋運輸>欺詐。<3>國際貿(mào)易結(jié)算欺詐．欺詐行為主體可能是參與貿(mào)易的單方、多方或雙方,或由貿(mào)易商與船東共謀,或船東自謀等．欺詐的目標(biāo)可能是定金、預(yù)付貸款、貸款、貨物、保險金等等。一、完善合同條款規(guī)避出口風(fēng)險合同對國際貿(mào)易中買賣雙方的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)、費用和風(fēng)險等進(jìn)行了明確的劃分,具有法律效應(yīng)。制定一份完善的合同,起碼應(yīng)做到：對合同每一個條款理解準(zhǔn)確、深刻,交易磋商時細(xì)心、全面,繕制合同時嚴(yán)密、完整,履約時一絲不茍、及時溝通。這需要業(yè)務(wù)人員具備扎實的進(jìn)出口相關(guān)知識和豐富的經(jīng)驗,外語水平過硬,并且熟悉有關(guān)法律知識和國際貿(mào)易慣例?！惨粐H貿(mào)易買賣合同的概念國際貨物買賣合同是指營業(yè)地處于不同國家的當(dāng)事人所訂立的貨物買賣合同。貨物買賣合同是指賣方為了取得貨款而把貨物的所有權(quán)移交給買方的一種雙務(wù)合同。所謂"雙務(wù)"<Bilateral>是指合同雙方相互承擔(dān)義務(wù),同時,雙方都享有權(quán)利,一方所承擔(dān)的義務(wù)正是另一方所享有的權(quán)利。〔二國際貨物買賣合同的特點1、國際貨物買賣合同具有國際性。國際貨物買賣合同與國貨物買賣的基本區(qū)別就在于其具有國際性。所謂國際性通常采用的衡量標(biāo)準(zhǔn)有：交易雙方當(dāng)事人的營業(yè)地處于不同的國家,或者當(dāng)事人具有不同的國籍,或者訂立合同的行為完成于不同的國家,或者貨物經(jīng)由一國運往另一國。但究竟采用哪一種標(biāo)準(zhǔn),則各國均有不同的情況。按照我國的有關(guān)法律規(guī)定,國際性的標(biāo)準(zhǔn)則采用第一種情況,即交易雙方當(dāng)事人的營業(yè)地處于不同的國家。2、國際貨物買賣合同買賣的標(biāo)的物是貨物貨物買賣合同的標(biāo)的物是貨物,但究竟什么是貨物,或者貨物如何確定的,國際組織對此也曾經(jīng)過長期探討。《聯(lián)合國1980年國際貨物買賣合同公約》則采取了排除法,即將下列產(chǎn)品排除在該公約的適用圍之外：<1>供私人,家屬或家庭使用而進(jìn)行的購買；<2>經(jīng)由拍賣方式進(jìn)行的買賣；<3>根據(jù)法律執(zhí)行應(yīng)進(jìn)行的買賣；<4>各種債務(wù)券或者貨幣的買賣；<5>船舶、汽墊船或飛機的買賣；<6>電力的買賣。3、國際貨物買賣合同的性質(zhì)為買賣所謂買賣合同,按照《英國貨物買賣法》的規(guī)定,是指由賣方將貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)換給買方,以換取買方的金錢作為對價。這一特征是買賣合同與其它類型的合同如租賃合同、承攬合同等的重大區(qū)別?！菜膰H貨物買賣合同的容合同的容,又稱合同條款,是確定合同雙方當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的重要依據(jù),同時也時判斷合同是否有效的客觀依據(jù)。一般包括以下條款：<1>當(dāng)事人的名稱或者和住所<2>標(biāo)的<3>數(shù)量<4>質(zhì)量<5>價款或者報酬<6>履行期限、地點和方式<7>違約責(zé)任<8>解決爭議的方法〔五國際貨物買賣合同的成立1、當(dāng)事人必須在自愿和真實的基礎(chǔ)上達(dá)成協(xié)議2、買賣雙方當(dāng)事人應(yīng)具有法律行為的資格和能力3、合同必須以雙方互惠、有償為原則4、合同的標(biāo)的和容必須合法5、合同的形式必須符合法律規(guī)定的要求案例：美國C公司4月4日向我M公司以傳真發(fā)盤,出售智利魚粉,規(guī)定于當(dāng)天下午5時復(fù)到有效。M公司于當(dāng)天下午4時以傳真答復(fù),對發(fā)盤中的價格及檢驗索賠本件提出了不同意見。4月5日,C公司與M公司通過進(jìn)行洽商,雙方各作了讓步,M公司同意接受C公司的價格,C公司同意M公司提出的檢驗索賠條件,至此,雙方口頭達(dá)成了一致意見,并一致同意兩公司的代表在廣交會上簽署合同。4月20日,C公司的代表去廣交會會見了M公司的代表,并交給他一份C公司已簽了字的合同文本,M公司的代表則表示要審閱后再簽字。3天后,C公司的代表再次會見M公司的代表,而M公司的代表仍未在合同上簽字。C公司的代表即索回了未簽字的合同。5月份,C公司致電M公司要求開證履約,M公司不同意,兩公司發(fā)生爭議。試分析C公司與M公司之間是否已存在合同關(guān)系?為什么?<六>書面合同的類型我國對外貿(mào)易業(yè)務(wù)中,主要采用的書面合同是銷售合同、銷售確認(rèn)書兩種。1.正式合同〔Contract。繁式合同2.確認(rèn)書<Confirmation>。簡式合同。確認(rèn)書包括銷售確認(rèn)書和購貨確認(rèn)書。3.協(xié)議<Agreement>。4.備忘錄<Memorandum>。5.意向書<Expression>。<七>書面合同的容1.約首。是指合同的序言部分,其中包括合同的名稱、訂約雙方當(dāng)事人的名稱和地址<要求寫明全稱>。2.本文。這是合同的主體部分,具體列明各項交易的條件或條款,如品名、品質(zhì)規(guī)格、數(shù)量、單價、包裝、交貨時間與地點、運輸與保險條件、支付方式以及檢驗、索賠、不可抗力和仲裁條款等。這些條款體現(xiàn)了雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。3.約尾。一般列明合同的份數(shù),使用的文字及其效力,訂約的時間和地點及生效的時間?！舶艘?guī)避合同風(fēng)險的對策1、合同條款理解須透徹2、交易磋商細(xì)心全面3、科學(xué)措辭容準(zhǔn)確4、合同審查二、采用FOB出口的風(fēng)險及如何規(guī)避風(fēng)險目前我國出口合同以FOB價格條款成交的比例越來越大,但出口合同以FOB價格條款成交的對出口商的風(fēng)險更大,有可能造成貨、款兩空的結(jié)局。買方指定的船舶。但從目前FOB的實際使用情況看,指定船公司的少,絕大部分是指定境外貨運代理。為何？從買方來講無非是出于幾種考慮。有的是要求貨代承擔(dān)辦理清關(guān)、物流等服務(wù)；有的是可以通過貨代獲得優(yōu)惠運價。當(dāng)然也不排除少數(shù)不法商人利用貨代或串通貨代騙取賣方的貨物。這其中尤以無單放貨是最為典型。近年來在出口業(yè)務(wù)的FOB合同中,有些進(jìn)口商和指定的貨代串通一氣,采取無單提貨,使中國出口企業(yè)貨款兩空。目前,除一些國際上知名度高的國際貨運代理外,多數(shù)境外貨代的資質(zhì)情況難以考證。不法商人與境外貨代互相勾結(jié),大多是以小金額的訂單試幾票,讓發(fā)貨人感到結(jié)匯安全,然后就以較大金額的訂單騙費。這里出問題的關(guān)鍵在于貨代提單只能提供給賣方作結(jié)匯之用,它不是物權(quán)憑證,真正的物權(quán)憑證。船公司提單掌握在貨代手里,貨代憑船公司提單把貨提取出來,買方則不去銀行贖單,使賣方貨、單兩空。現(xiàn)今的國際貿(mào)易是買方市場,在此形勢下,賣方為了促成一筆交易都盡可能的滿足買方的要求。如不得已采用FOB條件成交,買方指定境外貨代時,賣方應(yīng)要求境外貨代的提單必須由國貨代簽發(fā)并掌握貨物的控制權(quán),并向發(fā)貨人出具保函,使發(fā)貨人的貨權(quán)得到了保障。這也促使國貨代必須對境外貨代的資質(zhì)進(jìn)行考查,才敢于承擔(dān)此責(zé)任。與此同時,境外貨代若找不到國貨代為其代理,它就承擔(dān)不了被買方指定的角色,買方當(dāng)然也就不會埋怨賣方不接受其指定的代理。：出口貿(mào)易應(yīng)盡量避免采用FOB形式,具體措施：

1.盡量采取CIF或C&F,避免外商指定境外貨代安排運輸。

2.如外商堅持FOB條款并指定船公司和貨代安排運輸,可接受指定的船公司,但對貨運代理的資格應(yīng)進(jìn)行審查,只接受經(jīng)政府批準(zhǔn)的貨代。

3.如外商仍堅持指定境外貨代,出口商應(yīng)指定境外貨代必須經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)的貨代,同時由代理簽發(fā)提單的貨代出具保函,承諾貨到目的港后須憑信用證項下銀行流轉(zhuǎn)的正本提單放貨,否則要承擔(dān)無單放貨的賠償責(zé)任。

4.出口商不要輕易接受貨代提單,尤其是外商指定的境外貨代提單。三、慎重選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語在出口業(yè)務(wù)中采用CIF或CFR術(shù)語成交要比采用FOB有利。因為,在CIF條件下,國際貨物買賣中涉及的三個合同<買賣合同、運輸合同和保險合同>都由賣方作為其當(dāng)事人,他可根據(jù)情況統(tǒng)籌安排備貨、裝運、投保等事項,保證作業(yè)流程上的相互銜接。另外,有利于發(fā)展本國的航運業(yè)和保險業(yè),增加服務(wù)貿(mào)易收入。四、信用證方式下的風(fēng)險及防〔一信用證的特點1．信用證是銀行信用；2．信用證獨立文件；3．信用證是單據(jù)買賣。信用證是一種相對于托收、電匯等方式而言信用度較高的一種支付方式。交易雙方通過信用證業(yè)務(wù),就某筆交易,建立起商業(yè)信用加銀行信用,這樣的雙重信用給了買賣雙方更大的安全。信用證業(yè)務(wù)由于有了銀行的參與,較大程度上解決了進(jìn)出口雙方互不信任的問題,可以幫助降低國際貿(mào)易風(fēng)險,并使雙方得到資金融通?！捕庞米C方式下貿(mào)易雙方及開證行面臨的風(fēng)險1．進(jìn)口商面臨的主要風(fēng)險<1>出口商交貨嚴(yán)重違反貿(mào)易合同的要求<2>出口商偽造單據(jù)騙取貨款。<3>賣方勾結(jié)承運人出具預(yù)借提單或倒簽提單,或勾結(jié)其他當(dāng)事人如船長等將貨物中途賣掉。2．出口商面臨的風(fēng)險<1>由于交貨期、交貨數(shù)量、規(guī)格等不符點而造成的風(fēng)險。<2>因軟條款而導(dǎo)致的風(fēng)險。<3>進(jìn)口商利用偽造、變造的信用證繞過通知行直接寄出口商,引誘出口商發(fā)貨,騙取貨物。<4>正本提單直接寄進(jìn)口商。<5>進(jìn)口商申請開立不合格信開證,并拒絕或拖延修改,或改用其他付款方式支付。<6>開證行倒閉或無力償付信用證款項。例如：某中行曾收到一份由加拿大AC銀行ALERTA分行電開的信用證,金額約100萬美元,受益人為某進(jìn)出口公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點：<1>該證沒有加押證實,僅在來證開注明"本證將由××行來電證實"；<2>該證裝效期在同一天,且離開證日不足一星期；<3>來證要求受益人發(fā)貨后,速將一套副本單據(jù)隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請人；<4>該證為見票45天付款,且規(guī)定受益人可按年利率11％索取利息；<5>信用證申請人在加拿大,而受貨人卻在新加坡；<6>來證電傳號不合常理。針對這幾個疑點,該中行一方面告誡公司"此證密押未符,請暫緩出運",另一方面,趕緊向總行國際部查詢,回答："查無此行"。稍后,卻收到署名"美洲銀行"的確認(rèn)電,但該電文沒有加押證實,于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系,請求協(xié)助查詢,最后得到答復(fù)："該行從未發(fā)出確認(rèn)電,且與開證行無任何往來"。至此,終于證實這是一起盜用第三家銀行密押的詐騙案。3、銀行方面的風(fēng)險<1>進(jìn)口商無理拒付合格單據(jù)或因破產(chǎn)給銀行帶來風(fēng)險。<2>信用證打包貸款給銀行帶來風(fēng)險。<3>進(jìn)出口雙方合謀欺詐給銀行帶來風(fēng)險,如牟其中勾結(jié)海外不法商人利用遠(yuǎn)期信用證進(jìn)行融資詐騙?！踩庞米C風(fēng)險的防措施信用證決不是一種無懈可擊的支付方式,銀行信用不可能完全取代商業(yè)信用,也不可能完全避免商業(yè)風(fēng)險,必須注意對信用證項下風(fēng)險的防。1．加強信用風(fēng)險管理,重視資信調(diào)查。2．努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì),保持高度的警惕性。3．信用證業(yè)務(wù)的特點決定了單據(jù)對整筆業(yè)務(wù)完成的重要性。4．開證行應(yīng)認(rèn)真審查開證申請人的付款能力,嚴(yán)格控制授信額度,對資信不高的申請人要提高保證金比例,落實有效擔(dān)保。五、空運方式下的信用證風(fēng)險防XX年6月,某出口公司與印度某進(jìn)口商達(dá)成一筆6萬多美元的合同,合同中規(guī)定的貿(mào)易條件為CFRNEWDELHIBYAIR,支付方式為信用證,裝運期為8月間自空運至新德里。合同訂立后,進(jìn)口方按時通過印度一家商業(yè)銀行開來信用證,通知行和議付行均為國某銀行,信用證中的價格術(shù)語為"CNFNEWDELHI",出口方當(dāng)時對此并未太在意。他們收到信用證后,按規(guī)定發(fā)運了貨物,并辦理了議付手續(xù)。然而,國議付行在將有關(guān)單據(jù)寄到印度開證行后不久即收到開證行的拒付通知書,拒付理由為單證不符：商業(yè)發(fā)票上的價格術(shù)語"CFRNEWDELHI"與信用證中的"CNFNEWDELHI"不一致。得知這一消息后,出口方立即與進(jìn)口方聯(lián)系要求對方付款贖單；同時通過國議付行向開證行發(fā)出電傳,申明該不符點不成立,要求對方按照UCP500的規(guī)定及時履行償付義務(wù)。但進(jìn)口方和開證行對此都置之不理,在此情況下,出口方立即與貨物承運人聯(lián)系,其在新德里的貨運代理告知該批貨物早已被收貨人提走。在如此被動的局面下,后來出口方不得不同意對方降價20%的要求作為問題的最后解決辦法。六、如何避免提單"過期"及其收匯風(fēng)險過期提單〔StaleB/L是指提單簽發(fā)后超過信用證規(guī)定期限才交到銀行的提單,或者銀行按正常郵程寄單,收貨人不能在船到目的港之前收到的提單。過期提單的原意是指晚于貨物到達(dá)目的港的提單。由于銀行拒絕接受晚于信用證規(guī)定的交單期限提交的單據(jù),賣方的收匯就失去了銀行信用的保障；在提單晚于貨物到達(dá)目的港的情況下,可能造成買方不能如期提貨而造成損失〔包括滯港費、倉儲費等的情形,這種情況尤其常見于近鄰國家之間的貿(mào)易,因運輸路線短,提單的傳遞時間往往超過實際運輸時間而造成提單過期。在實際業(yè)務(wù)中,買方往往會以此為由要求在信用證中加列寄單條款,如"受益人應(yīng)在發(fā)貨后3天將1/3正本提單以特快專遞的方式寄開證申請人處,其郵遞收據(jù)列為隨附單據(jù)之一并連同2/3正本提單一起送交銀行議付。"如果出口商接受此類條款,那么出口商自身會承擔(dān)很大的收匯風(fēng)險?！惨槐M量避免提單"過期"1、如是由于晚于信用證規(guī)定的交單期限而造成的提單過期,則可從兩方面入手加以避免。

A、要求將交單期限延長,通常為發(fā)貨后的15至21天之,以使賣方有足夠的時間備齊全套交單單據(jù)；

B、作為賣方應(yīng)積極地與船公司合作,發(fā)貨后盡快地取得合格的提單及其它信用證所要求的全套單據(jù)〔提單通常是最后取得的一份單據(jù)。在實際業(yè)務(wù)中往往是由于發(fā)貨人與船公司配合不好以致延誤了時間,例如船公司工作效率低,延誤簽發(fā)提單時間,或提單容出現(xiàn)打印錯誤,導(dǎo)致需更改或換單,或提單從船公司簽發(fā)后傳遞至發(fā)貨人手中延遲等。2、如是由于提單晚于貨物到達(dá)目的港而造成的提單,則可加快提單從賣方傳遞至買方的時間。

首先,賣方需在發(fā)貨后盡快取得提單及其它單據(jù)；其次,賣方取得全套單據(jù)后,應(yīng)在第一時間寄交買方或銀行〔視不同結(jié)算方式而定,并要求銀行盡快出單?！捕绻釂?過期"將難以避免,特別是在近洋運輸?shù)那闆r下,為解決這一問題,目前國際上通常采用的做法有以下幾種。但需貿(mào)易各方認(rèn)真考慮權(quán)衡利弊。1、在買賣合同或信用證中規(guī)定"過期提單也可接受"〔StaleB/Lisacceptable。這一做法對賣方有利。

2、買賣雙方事先約定,待貨物裝船后,賣方將一份正本提單委托船公司隨貨帶往目的地交開證行或代收行,由進(jìn)口商向銀行付款后領(lǐng)取,然后再憑以向船公司提取貨物。這實際上有點類似于托收中的付款交單〔D/P,不過還需得到船公司的配合。3、擔(dān)保提貨。采用信用證結(jié)算方式,進(jìn)口商在貨物抵達(dá)目的港時向其開證銀行提出憑提單副本提貨的申請,開證行在審核進(jìn)口商提供的有關(guān)資料后,并在進(jìn)口商提供了銀行所要求的保證金后,向船公司出具提貨擔(dān)保證明書,船公司憑該銀行擔(dān)保將有關(guān)貨物先行交給進(jìn)口商。然后由開證行負(fù)責(zé)將正本提單補交給船公司,換回其銀行擔(dān)保證明書。采用這種方式進(jìn)口商雖然能提早取得貨物,但由于進(jìn)口商需提交高額保證金〔視進(jìn)口商的資信狀況而定,一般銀行會要求100%的貨價保證金,造成資金占壓,不利其資金周轉(zhuǎn)。4、電放提貨。收貨人在征得發(fā)貨人和船公司的同意后,采用電放的方式,要求船公司允許收貨人在目的港憑提單復(fù)印件和收貨人出具給船公司的擔(dān)保函先行提貨,同時收貨人承諾在保函規(guī)定的時間將正本提單交回船公司并換回?fù)?dān)保函。采用這種做法,船公司會承擔(dān)一定的連帶風(fēng)險和責(zé)任。當(dāng)買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛時,船公司會因此受到牽連并冒著被扣船、被起訴等風(fēng)險,因此船公司對這種方式一般都采取審慎的態(tài)度。5、在信用證中附加保護(hù)性條款。在信用證規(guī)定1/3