當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下省農(nóng)村信用社改制為省農(nóng)商行的問(wèn)題分析

隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村信用社必須進(jìn)行重大的轉(zhuǎn)型，轉(zhuǎn)型為農(nóng)村商業(yè)銀行，以便更有效地滿足農(nóng)村居民的財(cái)政、貿(mào)易、教育等多方面的金融需求。作為國(guó)家發(fā)展農(nóng)村金融的重要支柱，我國(guó)農(nóng)村信用社為改善農(nóng)民的生活質(zhì)量、提升農(nóng)民整體收入水平做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。隨著農(nóng)信社改制為農(nóng)商行，一系列挑戰(zhàn)也隨之而來(lái)，解決這些問(wèn)題是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融發(fā)展的關(guān)鍵一步。一、概述為了促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，政府正在大力支持建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化的加深，農(nóng)民作為信用社的服務(wù)對(duì)象，雖然他們的身份未改變，但他們已經(jīng)不再僅僅依靠傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和勞動(dòng)，而是開(kāi)始尋求更多的支持性服務(wù)，信用社也正在積極推進(jìn)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)。通過(guò)股份制改革，我們可以在農(nóng)村地區(qū)建立一家全新的商業(yè)銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行的建立是因?yàn)閬?lái)自國(guó)家各級(jí)政府的支持。農(nóng)村商業(yè)銀行是一家以農(nóng)民、商家、企業(yè)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為主體的股份有限公司，它的成立源于對(duì)原農(nóng)村信用社的重新整合。二、農(nóng)村信用社改制過(guò)程中存在的問(wèn)題（一）戰(zhàn)略投資者引入難由于某些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)落后，當(dāng)?shù)卣呢?cái)力有限，而且能夠滿足要求的戰(zhàn)略投資者也相對(duì)較少，因此，引入這類投資者存在一定困難。許多地方政府僅提供財(cái)務(wù)支持，而這些財(cái)富大多是無(wú)用的，很難轉(zhuǎn)化成實(shí)際價(jià)值。為了獲得更多的投資者，農(nóng)商行不得不采取更多的措施來(lái)支付更多的分紅，但這種做法卻會(huì)削弱其原有的收益，從而降低其資本實(shí)力。根據(jù)實(shí)際的盈利情況，由于某些農(nóng)商行缺乏分紅能力，這將對(duì)其股本的回報(bào)產(chǎn)生負(fù)面影響。（二）不良資產(chǎn)置換會(huì)產(chǎn)生資產(chǎn)攤銷費(fèi)用由于未完成改制的機(jī)構(gòu)面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，它們的財(cái)務(wù)壓力巨大，盈利能力薄弱，且與完成改制的要求相比，仍存在較大的差距。因此，采取清收、追償、核銷、市場(chǎng)化轉(zhuǎn)讓等方式來(lái)處置不良資產(chǎn)的效果并不理想，尤其是資產(chǎn)置換，雖然可以有效地緩解問(wèn)題，但卻會(huì)帶來(lái)攤銷費(fèi)用的增加，進(jìn)一步加劇農(nóng)商行的財(cái)務(wù)壓力。（三）法人治理不完善影響正常經(jīng)營(yíng)為了提升農(nóng)商行的經(jīng)濟(jì)效益，按照商業(yè)銀行公司治理指引的規(guī)定，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為核心的治理結(jié)構(gòu)，但是，由于各部門的職能分工不清晰，加上權(quán)力分配的混亂，使得農(nóng)商行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)效率較低。隨著農(nóng)信社改革，許多新設(shè)立的法人公司只是為了短期內(nèi)獲得銀行貸款，或者在資金短缺時(shí)能夠享受更多優(yōu)惠，而成為農(nóng)商行的股東，這些公司中的股東們僅為獲取自身利潤(rùn)最大化而對(duì)于銀行的運(yùn)營(yíng)狀況卻毫無(wú)興趣。三、農(nóng)村信用社改制過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)管理與控制與農(nóng)村信用社相比，農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平顯著提高，其風(fēng)險(xiǎn)管理體系和防控措施得到了完善，并且采取了嚴(yán)格的指標(biāo)分級(jí)和預(yù)防措施，以減少不良資產(chǎn)的發(fā)生，確保農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（一）嚴(yán)把改制關(guān)口，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生為了確保農(nóng)商行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須攜手合作，降低風(fēng)險(xiǎn)，使之達(dá)到預(yù)期效果，而不是只關(guān)注短期收益。實(shí)施農(nóng)信社改制農(nóng)商行需要政府、人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等多方面的共同努力，在改制之前，各部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，嚴(yán)格把關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正可能出現(xiàn)的問(wèn)題，并嚴(yán)格審查戰(zhàn)略投資者的參與，以確保改制的順利進(jìn)行，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決禁止任何形式的承諾分紅，無(wú)論是以犧牲良性循環(huán)還是超出財(cái)務(wù)能力的分紅，都必須避免給改革帶來(lái)不可估量的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。（二）資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)管控重組財(cái)務(wù)狀況是公司發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，但這也伴隨著可能出現(xiàn)的法律問(wèn)題。當(dāng)前，資產(chǎn)管理模式過(guò)于簡(jiǎn)單，這對(duì)于推動(dòng)公司改革的實(shí)施形成了阻礙。如果資產(chǎn)管理不當(dāng)，將導(dǎo)致不良資產(chǎn)的增加，這將嚴(yán)重影響公司的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，甚至可能導(dǎo)致公司的全面虧損。在這個(gè)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管控不僅涉及一些不良貸款，而且還有一些艱巨的任務(wù)需要處理。然而，我們不應(yīng)該因此而放棄這項(xiàng)重要的工作，而應(yīng)該從當(dāng)前的實(shí)際情況出發(fā)，全面考慮各種可能出現(xiàn)的情況，并完善整個(gè)工作流程。我們應(yīng)該加強(qiáng)農(nóng)商行與其他行業(yè)的合作，實(shí)施更嚴(yán)格的同業(yè)監(jiān)管，加大政府的支持和幫助農(nóng)業(yè)的力度。我們應(yīng)該通過(guò)自己的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)逐步建立和完善農(nóng)村的社會(huì)保障體系，從而對(duì)降低不良資產(chǎn)產(chǎn)生積極的影響。（三）在資產(chǎn)攤銷方面的風(fēng)險(xiǎn)管控農(nóng)商行的發(fā)展離不開(kāi)對(duì)資產(chǎn)攤銷和分紅的支持，然而，由于各種原因，這些支持可能會(huì)出現(xiàn)不確定的情況。農(nóng)商行通過(guò)提供分紅承諾來(lái)吸引投資者，從而降低不良資產(chǎn)對(duì)公司的負(fù)面影響。不過(guò)，這種做法也會(huì)帶來(lái)一些風(fēng)險(xiǎn)，因此，農(nóng)商行需要繼續(xù)努力，確保按照承諾獲得足夠的回報(bào)。農(nóng)商行在進(jìn)行資產(chǎn)置換時(shí)，不可避免地要承擔(dān)高昂的資產(chǎn)攤銷費(fèi)用，這將對(duì)其未來(lái)的發(fā)展構(gòu)成嚴(yán)重的威脅。因此，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置之初，應(yīng)當(dāng)全面評(píng)估資產(chǎn)攤銷所產(chǎn)生的潛在影響，并采取有效措施。（四）固定利息差方面的風(fēng)險(xiǎn)管控農(nóng)商行的轉(zhuǎn)型發(fā)展離不開(kāi)市場(chǎng)化的驅(qū)動(dòng)力，而實(shí)現(xiàn)這一轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵在于實(shí)施有效的市場(chǎng)化改革，以提升經(jīng)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。銀保監(jiān)會(huì)正在采取多項(xiàng)措施來(lái)促進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，并努力降低與農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民相關(guān)的融資成本。然而，在當(dāng)前的市場(chǎng)情況下，農(nóng)信社的存貸款凈利差并未發(fā)生顯著變化，反而出現(xiàn)了明顯的增長(zhǎng)趨勢(shì)。農(nóng)商行應(yīng)該深刻認(rèn)識(shí)到這一現(xiàn)象的根源，比如其市場(chǎng)地位的優(yōu)勢(shì)、資金利用渠道的拓展等，因此應(yīng)當(dāng)積極調(diào)整自身發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，以期達(dá)到最佳效果。為了更好地發(fā)揮其在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的作用，農(nóng)商行應(yīng)該清晰地認(rèn)識(shí)其市場(chǎng)定位，并大力支持那些涉及農(nóng)業(yè)的小型企業(yè)，同時(shí)，應(yīng)該貫徹執(zhí)行國(guó)家的金融相關(guān)政策，并完善相應(yīng)的運(yùn)作機(jī)制。四、農(nóng)商行在服務(wù)鄉(xiāng)村全面振興中如何更好地發(fā)揮作用（一）農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興要突出“三個(gè)優(yōu)勢(shì)”1．組織體系優(yōu)勢(shì)就全國(guó)絕大多數(shù)農(nóng)信系統(tǒng)而言，已經(jīng)構(gòu)建了較為完備的、覆蓋省市縣鄉(xiāng)村五級(jí)的組織體系，與其他金融機(jī)構(gòu)相比，這是農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興最本質(zhì)的差異和最突出的優(yōu)勢(shì)。從縣域農(nóng)商行層面具體來(lái)看，它們既有省級(jí)和市級(jí)機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管控、市場(chǎng)營(yíng)銷、金融科技等方面的支撐幫助，也有自身長(zhǎng)期扎根鄉(xiāng)村形成的組織基礎(chǔ)，需要長(zhǎng)期堅(jiān)持并不斷鞏固拓展。2．服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)目前，農(nóng)商行普遍擁有一張有形的物理網(wǎng)絡(luò)和無(wú)形的線上金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)?？椕芸椉?xì)這張服務(wù)網(wǎng)絡(luò)既能厚植核心競(jìng)爭(zhēng)力，也能改進(jìn)金融服務(wù)質(zhì)效，要緊跟農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)、人口等布局變化，及時(shí)優(yōu)化調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)布局，充分釋放和激活人力資源，提升金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的能力。要加快提升網(wǎng)點(diǎn)智能化水平，在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)更廣泛地布放各類智能機(jī)具，綜合運(yùn)用人工網(wǎng)點(diǎn)、自助網(wǎng)點(diǎn)、流動(dòng)服務(wù)等多渠道網(wǎng)絡(luò)，確保農(nóng)村金融服務(wù)水平不降低。3．歷史沉淀優(yōu)勢(shì)農(nóng)商行擁有悠久的歷史，它的成功得益于政府的大力支持，也得到了社會(huì)的廣泛認(rèn)可。此外，農(nóng)商行還受到了廣大民眾的熱烈歡迎，為其未來(lái)的發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的文化、客戶群以及情感基礎(chǔ)，無(wú)論什么時(shí)候，農(nóng)商行都應(yīng)該根據(jù)當(dāng)前的實(shí)際情況不斷提升自己的水平。（二）農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興要推進(jìn)“三個(gè)創(chuàng)新”1．創(chuàng)新推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型一般來(lái)說(shuō)，農(nóng)村金融擁有廣泛的公益性，但同時(shí)也存在著兩個(gè)主要挑戰(zhàn)：商業(yè)可持續(xù)性和信息不對(duì)稱，隨著金融科技的飛速發(fā)展，它已經(jīng)成為解決兩個(gè)關(guān)鍵挑戰(zhàn)的重要工具。當(dāng)前，銀行業(yè)正加快推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，作為農(nóng)商行，一方面要切實(shí)管好用好已有的各類信息系統(tǒng)，讓科技系統(tǒng)真正發(fā)揮出應(yīng)有的價(jià)值；另一方面要拓寬數(shù)據(jù)渠道，開(kāi)展數(shù)據(jù)治理，提高存量數(shù)據(jù)質(zhì)量，加大增量數(shù)據(jù)采集力度，為推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)。2．創(chuàng)新支持路徑模式“三農(nóng)”領(lǐng)域的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的持續(xù)深入，使得“三農(nóng)”的金融需求發(fā)生了巨大的變化，表現(xiàn)為更加多樣、更加復(fù)雜的特點(diǎn)。農(nóng)商行應(yīng)迅速響應(yīng)市場(chǎng)需求的變化，加強(qiáng)供給側(cè)改革，推出全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和金融產(chǎn)品，以提升服務(wù)水平和效率。要針對(duì)縣域內(nèi)的農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)，量體裁衣式創(chuàng)新金融產(chǎn)品，堅(jiān)持成本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，多種方式創(chuàng)新增信舉措，與風(fēng)險(xiǎn)敞口、價(jià)值貢獻(xiàn)、期限長(zhǎng)短等相結(jié)合，創(chuàng)新精細(xì)化、差異化的金融服務(wù)定價(jià)模式。3．創(chuàng)新多方協(xié)作配合機(jī)制鄉(xiāng)村振興是一個(gè)系統(tǒng)工程，農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興需要借助各方力量。為了更好地促進(jìn)鄉(xiāng)村振興，我們應(yīng)該加強(qiáng)與當(dāng)?shù)攸h委政府和相關(guān)部門的合作，建立長(zhǎng)期有效的溝通渠道，促進(jìn)銀行和政府之間的多層次、全面、系統(tǒng)的合作。為了更好地支持鄉(xiāng)村振興，我們應(yīng)該充分利用財(cái)政、貨幣和監(jiān)管等政策，提升鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在動(dòng)力和可持續(xù)性。要注重強(qiáng)化農(nóng)商行基層黨組織與村組基層黨組織的緊密聯(lián)系，獲得基層各方力量的支持。（三）農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興要緊扣“三個(gè)重點(diǎn)”1．大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為了促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的全面發(fā)展，我們將積極推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)的建設(shè)，根據(jù)不同的園區(qū)的特點(diǎn)，提供個(gè)性化的綜合金融服務(wù)，并且加強(qiáng)對(duì)主要產(chǎn)業(yè)的支持，以推動(dòng)上下游相關(guān)企業(yè)的發(fā)展。全力支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展，積極服務(wù)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社以及農(nóng)家樂(lè)、觀光農(nóng)業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)等農(nóng)旅項(xiàng)目，推動(dòng)一、二、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。2．大力支持鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)農(nóng)商行近年來(lái)在鄉(xiāng)村建設(shè)方面取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，這為實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供了巨大的商機(jī)。然而，這也成了其發(fā)展的一個(gè)短板。為了實(shí)現(xiàn)農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展，我們采取了一系列的政策措施，旨在推動(dòng)城鄉(xiāng)融合，并且大力改善農(nóng)村的生活質(zhì)量。這些措施包括：加大對(duì)鄉(xiāng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施的投入，提供多元的金融服務(wù)，支持農(nóng)村道路的修繕、供水的改造、清潔能源的開(kāi)發(fā)和物流系統(tǒng)的完善，同時(shí)也要給予農(nóng)村地區(qū)的學(xué)校、醫(yī)院、養(yǎng)老院、防災(zāi)救災(zāi)站和鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會(huì)工作服務(wù)站等基礎(chǔ)性公共服務(wù)項(xiàng)目的財(cái)政補(bǔ)貼。3．大力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革積極參與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的財(cái)務(wù)核算、成員認(rèn)定和登記編碼工作，制定完善的金融服務(wù)計(jì)劃，以促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。通過(guò)積極開(kāi)展評(píng)級(jí)授信和創(chuàng)新性的抵質(zhì)押服務(wù)，以及利用農(nóng)村集體資產(chǎn)收益權(quán)和股權(quán)的有效激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村集體資產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。為了推動(dòng)改革與創(chuàng)新，我們正在推進(jìn)以集體經(jīng)營(yíng)性建設(shè)用地使用權(quán)及農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)股份作為抵押的貸款服務(wù)，以滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。（四）農(nóng)商行服務(wù)鄉(xiāng)村振興要扭住“三個(gè)關(guān)鍵”1．黨的領(lǐng)導(dǎo)是有力有序有效推進(jìn)的關(guān)鍵農(nóng)商行在推動(dòng)鄉(xiāng)村振興的過(guò)程中，必須牢固樹(shù)立并充分發(fā)揮黨的領(lǐng)導(dǎo)核心地位，努力將其有力的政策實(shí)施落到實(shí)處，以期達(dá)到更高的服務(wù)效果。為了更好地發(fā)揮“三農(nóng)”金融服務(wù)工作的戰(zhàn)斗力，我們必須不斷提升基層黨支部的政治功能和組織能力，以建立堅(jiān)實(shí)的堡壘，應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)各級(jí)黨員干部的先鋒模范行為，以身作則，激勵(lì)和鼓舞基層干部和全體公民積極參與鄉(xiāng)村振興，共同推進(jìn)鄉(xiāng)村社會(huì)的進(jìn)步與發(fā)展。2．隊(duì)伍建設(shè)是切實(shí)發(fā)揮主力軍銀行作用的關(guān)鍵農(nóng)商行若想在鄉(xiāng)村振興進(jìn)程中取得成功，必須建立一支符合“懂農(nóng)業(yè)、愛(ài)農(nóng)村、愛(ài)農(nóng)民”規(guī)范的農(nóng)村金融管理團(tuán)隊(duì)，以確保其可持續(xù)發(fā)展。為了提高基層網(wǎng)點(diǎn)的戰(zhàn)斗力，我們應(yīng)該把那些真正熱愛(ài)農(nóng)村、愿意投身農(nóng)村發(fā)展、致力于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公益的優(yōu)秀人才招募進(jìn)來(lái)。為了更好地培養(yǎng)農(nóng)村金融干部，我們應(yīng)該派遣他們到村鎮(zhèn)進(jìn)行掛職，并讓他們更深入地了解農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，以便在推動(dòng)鄉(xiāng)村振興的過(guò)程中不斷成長(zhǎng)和發(fā)展。為了更好地激勵(lì)農(nóng)村金融人才，我們應(yīng)該制定“雙傾斜”政策，并給予他們合理的經(jīng)濟(jì)待遇，以激發(fā)他們參與鄉(xiāng)村振興的積極性和主動(dòng)性。3．硬朗作風(fēng)是不折不扣落實(shí)各項(xiàng)決策部署的關(guān)鍵作為一名干部和員工，他們的行為不僅會(huì)影響團(tuán)隊(duì)的聲譽(yù)，還會(huì)激勵(lì)團(tuán)隊(duì)的工作和發(fā)展，決定團(tuán)隊(duì)的成功與否。農(nóng)商行支持鄉(xiāng)村振興的服務(wù)對(duì)象分散在田間地頭、大街小巷，要真正發(fā)揮作用、做出成效，需要花費(fèi)更多的精力、投入更多的韌勁、保持更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)。為了繼承并弘揚(yáng)老一代農(nóng)信人勤勉努力、堅(jiān)韌不拔、樂(lè)于奉獻(xiàn)的精神，我們應(yīng)該緊緊圍繞工作目標(biāo)、重點(diǎn)任