2023年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)科目考點(diǎn)

銀行從業(yè)資格考試——公共基礎(chǔ)考點(diǎn)舉隅

穆

第一章中國(guó)銀行體系概況K

中央銀行：中國(guó)人民銀行（1948年成立，職能為仔國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂和執(zhí)行貨幣政

策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定）

監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

監(jiān)管理念：管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度

監(jiān)管目的：保護(hù)存款人、消費(fèi)者利益、增進(jìn)市場(chǎng)信心、增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融了解、減少金

辱普雷施：市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管

自律性組織：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)（2023/8,132家會(huì)員和1家觀測(cè)員單位-銀聯(lián)，最高權(quán)力機(jī)

佝為會(huì)員大會(huì)，下設(shè)10個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)）

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

政策性銀行

R國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（1994/3,08/12/16改制股份制銀行）

中國(guó)進(jìn)出“銀行（成立于94/4）

H中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（成立于94/11）

大型商業(yè)銀行

9中國(guó)工商午跖（83/9成立，05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）

H中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（1979年初恢復(fù)，09/1/5改制）

中國(guó)銀行（1912年成立,04/8/26改制，06/6/1H股上市，06/7/5A股上市）

H中國(guó)建設(shè)銀行（54/105成立，04/9/17改制，05年10/27日H股上市）

交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國(guó)第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，05/6/23H股上市，

07年5/15日A股上市）

中小商業(yè)銀行（涉及股份制商'業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）1979年，第一家

城市信用社在河南省駐馬店市成立

城商行發(fā)展新趨勢(shì)：引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、聯(lián)合重.組

H農(nóng)橢鼎機(jī)構(gòu)

8農(nóng)村商業(yè)銀

行H農(nóng)村合作

轅行窗村可羯翩社

2023年，我國(guó)第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄴州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立

竹

截至2023年末，全國(guó)共組建農(nóng)村商業(yè)銀行29家，農(nóng)村合作銀行181家,組建以縣

（市）、為染痢瞬同斛峰楙端桀?yuàn)W瞬瘴款，發(fā)放貸款，不得以該社資產(chǎn)為其他單位

個(gè)人提供擔(dān)保

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（06/12/31成立）

外資銀行截至09年11月末，46個(gè)國(guó)家地區(qū)的194家銀行在華設(shè)立229

家代表處，13個(gè)國(guó)家地區(qū)的銀行在華設(shè)立32家外商獨(dú)資銀行、2家合資銀行、2家外

商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司；另有25個(gè)國(guó)家地區(qū)的76家外國(guó)銀行在華設(shè)立97家分行

非銀行金融機(jī)構(gòu)

金融資產(chǎn)管理公司（四大資產(chǎn)管理公司：信達(dá)，華融、東方、長(zhǎng)城，99年成立）H信

托公司（受人之托，代人理財(cái)，1979年中國(guó)第一家信托，中國(guó)國(guó)際信托公司成立）°公司

集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象僅限于公司集團(tuán)成員，不得對(duì)

H金槐轆歙）

司H汽車(chē)金融

公司一串三蓼:市先民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會(huì)

紀(jì)公司

弟一早銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)

1.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

銀行發(fā)展的主線動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投資需求和服務(wù)性需求。

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充足就'業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡

衡量宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指標(biāo)：（與上一一相應(yīng)）

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）：一國(guó)（或一個(gè)地區(qū)）所有常住居民自一定期期內(nèi)（通常為一年,內(nèi)

生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。（衡量絞死增長(zhǎng)）

常住居民的概念——圖費(fèi)本國(guó)的公民、暫住外國(guó)的本國(guó)公民和長(zhǎng)期居住本國(guó)但未加

入本國(guó)國(guó)籍的居民

失業(yè)率：勞動(dòng)人口中失業(yè)人數(shù)所占的比例。勞動(dòng)人口是指年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力

的人的全體（衡量失業(yè)率）

我國(guó)記錄部門(mén)的失業(yè)率為城鄉(xiāng)登記失業(yè)率。即城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數(shù)占城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數(shù)之和

的比例。

衡量通貨膨脹（物價(jià)穩(wěn)定）的三個(gè)指標(biāo)

「'消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPIConsumerPriceIndex）

一攬子商品和服務(wù)價(jià)格的變化幅度（拉氏指數(shù)）

S3生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)（PPIProducerPriceIndex）

出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變化幅度

5國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)（GDP平減指數(shù)）

當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的GDP與基期不變價(jià)格計(jì)算的GDP的比率（派氏指數(shù)）通

貨緊縮：物價(jià)連續(xù)、普遍、明顯地下降

2

國(guó)際收支平衡：是指國(guó)際收支差額處在一個(gè)相對(duì)合理的范圍內(nèi)，既無(wú)巨額赤字，也無(wú)巨額

盈余。

國(guó)晾1攵支涉及：

a經(jīng)常項(xiàng)目——貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移國(guó)資

本項(xiàng)目——直接投資、政府和銀行的借款及公司信貸（衡量

國(guó)際收支是否平衡）

經(jīng)濟(jì)周期：是指處在生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮的交替更迭、

循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。

一般分為四階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)：是指從不同角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成，?般涉及以下結(jié)構(gòu)：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

——第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林牧、漁）第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、電力、燃?xì)狻?/p>

口地瞬商及供應(yīng)業(yè)）第三產(chǎn)業(yè)（第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)—=!）

S產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

8所有制結(jié)

構(gòu)B分派結(jié)

科Q消雪卷箍能構(gòu)——GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分組成（Y=C+1+G+NX）.

構(gòu)一在中，國(guó)椎砌整，華冬濟(jì)，增長(zhǎng)晌垂要為量是投資

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響

經(jīng)濟(jì)全球化：是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國(guó)界流動(dòng)的規(guī)模與形式不斷增長(zhǎng)，通過(guò)

國(guó)際分工，在世界市場(chǎng)范圍內(nèi)提高資源配置的效率。從而使各國(guó)經(jīng)濟(jì)的互相依賴(lài)限度日益

加深的趨勢(shì)。

2.金融環(huán)境

金融市場(chǎng)的功能：

a貨幣資金融通功能（最重要、最基本的功能）a

普化S嬲嬴險(xiǎn)管理功能

H箜游調(diào)了功能

8定價(jià)功能

金融市場(chǎng)的種類(lèi)

按期限劃分

Q貨幣市場(chǎng)（期限在一年之內(nèi)德短期資金融通市場(chǎng)）S資

本市場(chǎng)（期限在一年以上，涉及債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)）按具體交

晝工籟娜糊》

8票據(jù)市場(chǎng)

3

R外匯市

場(chǎng)a股票

市場(chǎng)。黃

金市場(chǎng)s

按交易階段劃分

修險(xiǎn)1W市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)）a

流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）

按交割時(shí)間劃分

5現(xiàn)貨市

場(chǎng)Q期貨

強(qiáng)場(chǎng)易場(chǎng)合劃分

S鶯1交1雷場(chǎng)（OTCOverTheCounter）

我國(guó)的金融市場(chǎng)從市場(chǎng)類(lèi)型來(lái)看，涉及：

Q貨幣市場(chǎng)同業(yè)拆借、債券回購(gòu)、票據(jù)市場(chǎng)（84年拆借市場(chǎng)成立，97/6債券

回購(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展）

H資本市場(chǎng)——債券、股票市場(chǎng)（90年終上交、深交所成立；97/6銀行間債券市

場(chǎng)成立）

-保險(xiǎn)、外匯、黃金、期貨市場(chǎng)（94/4,銀行間外匯市場(chǎng)成立，02/10

上海黃金交易所成立）

金融市場(chǎng)對(duì)銀行的影響

金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的促進(jìn)作用（4點(diǎn)）

1.直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理，為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道2.貨幣

市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可通過(guò)

3.為喻廉擁救評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)

4.促進(jìn)公司管理水平的提高

金融工具

金融工具的種類(lèi)

按期限長(zhǎng)短劃分

a短期金融工具（一年以下含一年，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀票、可轉(zhuǎn)讓大額存單.

回購(gòu)協(xié)議）

a長(zhǎng)期金融工具（一年以上，如股票、公司債券、長(zhǎng)期國(guó)債）

按融資方式劃分

3直接融資——政府、公司發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、公司債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等a

間接融資——銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單等

4

按投資者的權(quán)利劃分

s債權(quán)工具——代表是債券（公司債、國(guó)債、金融債）a

股權(quán)工具——代表是股票（普通股、優(yōu)先股）H混合工

具——代表是可轉(zhuǎn)債，混和基金

按金融職能劃分

S投資、籌資工具（股票、債券）

a用于支付、便于商品流通的金融工具（各種票據(jù)）a用于保

值、投機(jī)等目的的工具（期權(quán)、期貨等衍生金融工具）

貨幣政策

貨幣政策的工具

1.公開(kāi)市場(chǎng)（央行在金融市場(chǎng)賣(mài)出或買(mǎi)入有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，買(mǎi)入證券，增長(zhǎng)貨幣

供應(yīng)量，反之亦然）

2.存:款準(zhǔn)備金（分法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，1984年建立存款準(zhǔn)備金制度，04年實(shí)行差

別準(zhǔn)備金制度）

3.再貼現(xiàn)（提高再貼現(xiàn)率會(huì)提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）（1-3

是貨市政管三大法寶）

4.利率政策

利率及其種類(lèi)

a市場(chǎng)利率、官方利率和公定利率顯名義利

率與實(shí)際利率（扣除通脹后的利率）二！固定利

密與通獅嶙:;與長(zhǎng)期利率（一年為限）

a即期利率（無(wú)息債券當(dāng)前的到期收益率）與遠(yuǎn)期利率（未來(lái)的即期利率）

5.匯率政策

按不同標(biāo)準(zhǔn)，匯率可分為不同種類(lèi)

基本匯率（對(duì)美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其它外幣的匯率）

固定匯率和浮動(dòng)匯率

口即期匯率和遠(yuǎn)期匯率（升水表達(dá)遠(yuǎn)期匯率比即期高，貼水反之）

官方匯率和市場(chǎng)匯率

匯率政策——涉及選擇相應(yīng)的匯率制度（基礎(chǔ)、核心）、擬定適當(dāng)?shù)膮R率水平、促進(jìn)國(guó)際收

更平衡一

6.窗口指導(dǎo)（央行找商業(yè)銀行LD談話，傳達(dá)濤哥的精神）

貨幣政策的目的

H最終目的——保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)顯操作目的和

中介目的——操作目的是基礎(chǔ)貨而，中介口的是貨幣目的量用礎(chǔ)貨幣又稱(chēng)高能

5

流通中鈔票

M被稱(chēng)為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；被稱(chēng)為廣義貨幣；必心之差被稱(chēng)為準(zhǔn)貨幣.

是潛在購(gòu)買(mǎi)力，一般來(lái)說(shuō)，貨幣供應(yīng)量:是指M、

第三章銀行重要業(yè)給。

1.負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負(fù)債重要由存款（人民幣、外幣存款）和借款（短期、長(zhǎng)期借款）構(gòu)成3

□短期借款——期限在一年以下的借款，涉及同業(yè)拆借、證券回購(gòu)協(xié)議和向央行的借款

長(zhǎng)期借款——一年以上的借款，涉及普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)債

等

存款業(yè)務(wù)

2023年末，所有金融機(jī)構(gòu)本外幣存款各項(xiàng)余額為61.2萬(wàn)億元人民幣。分幣種看，人民幣存款

余額為59.8萬(wàn)億元，外幣存款余額為2089億美元；分來(lái)源看，居民人民幣存款余額為26.5萬(wàn)

體無(wú)存版衽券；%—存款自愿、取款自由、存款行息、為存款人保密一活期存款（計(jì)息起

點(diǎn)為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息）定期存款（整存整取50元起存，零存

整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000

計(jì)息分移殖脅息和逐筆計(jì)息兩種，儲(chǔ)戶只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式積數(shù)計(jì)息法——按

實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額,以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息（多用于計(jì)算活期利息）------

逐筆計(jì)息法--按預(yù)先擬定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息（多用于計(jì)算整存整取利息）存

加!那即聘整I地存單開(kāi)戶掛牌&告的相應(yīng)定期存—息-----

S單位活期存

款5單位定期

H單位告知存藪（一天、七天）8

簟武定曾

普“耀豫備款（按擔(dān)保對(duì)象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)

帽i售匯保證金四類(lèi)）

公司賬戶賣(mài)sf

基本存款賬戶——辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶a

賬戶——在基本戶開(kāi)戶行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理

鈔票繳存，但不可取現(xiàn)

6

H臨時(shí)存款賬戶——可開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的情形涉及：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。有效期最長(zhǎng)不超過(guò)兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，

梟髓族能瞿枸壽族于商業(yè)銀行的赦項(xiàng)--------

外幣存款業(yè)務(wù)的幣種重要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡

元

外匯儲(chǔ)蓄存款

單位外匯存款一單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶（一個(gè)機(jī)構(gòu)只能開(kāi)一個(gè)，采用美元核定）、單位資

*戚外鼻澗%山3身胸而■4儂號(hào)結(jié)幣股票與4”.”般交易與TR...

借款業(yè)務(wù)

H同業(yè)拆借——期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低，手續(xù)簡(jiǎn)便的特點(diǎn)

H債券回購(gòu)——質(zhì)押式回購(gòu)、買(mǎi)斷式回購(gòu)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率，因此債券

國(guó)向黑殿覆蕊盂黯醵人”）

H金融債券——發(fā)行條件：核心資本率不低于4%,最近三年賺錢(qián)，三年無(wú)重大違法，

貸款損失計(jì)提充足

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的

SS'W，所有金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額為42.6萬(wàn)億元人民幣，其中人民幣貸款余額為40萬(wàn)

億元，外匯貸款余額為3795億湊不

2023年10月29FI,央行對(duì)貸款利率.不再設(shè)上限

H按客戶類(lèi)型分——個(gè)人貸款和公司貸款

Q按貸款期限分——短期貸款和長(zhǎng)期貸款

看國(guó)里每信保露理銖任集中接叔等顰司簿理援寄管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制

渡嬴￡級(jí)分法:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類(lèi)成為不良貸款

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

1.個(gè)人住房貸款（個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款、

個(gè)人住房最高額抵押貸款、直客式個(gè)人住房貸款、固定利率個(gè)人住房貸款、個(gè)人商用房貸款）

2.個(gè)人消費(fèi)貸款

H個(gè)人汽車(chē)貸款——貸款不得超過(guò)汽車(chē)價(jià)格的80%,商用車(chē)70%,商用貨車(chē)60%,二

a助手造鏟W門(mén)用布晶前蒯倡不超?布湎用布一手車(chē)而超淅年

個(gè)人消費(fèi)額度貸款——質(zhì)押額度不超過(guò)質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的90%

7

個(gè)人住房裝修貸款

彳次賞嬲篇器歙'——以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國(guó)債、電

子記悵式國(guó)債、個(gè)人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)

3.個(gè)人經(jīng)營(yíng)食款

4.個(gè)人信用卡透支

公司貸款業(yè)務(wù)

1.流動(dòng)資金貸款——臨時(shí)3個(gè)月、短期3個(gè)月至1年，中期1-3年流動(dòng)資金貸款，按貸

省方,式分為流動(dòng)資⑥整貸整便＜整貨零償、候環(huán)貨歉和法人賬戶透支四種形式，2.固定資產(chǎn)貸

款一一般為中長(zhǎng)期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款一

3.并購(gòu)貸款

4.房地產(chǎn)貸款——房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款（分住房開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)用房開(kāi)發(fā)貸款兩大類(lèi)）、土地

夢(mèng)顰矗藜去心臉密懿、喈贏策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，通常分牽頭行（承貸份額不少于20%,分

輛給英自港同磷■的狗頷，布擊+，代理行和參與行

G.賞易融資二國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資（進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供服務(wù)和出口方銀

行為出Q商馨貨服務(wù)）

貿(mào)易融資工真有：

信用證（LetterofCredit）——開(kāi)證銀行依照客戶規(guī)定，承諾在符合信用證條款的情況下,憑

規(guī)定崔單解向第二酋，（曼施夫》或JG應(yīng)指定為進(jìn)行付歉或承論或授-----

進(jìn)出殷舞i碑戰(zhàn)曲|i1礴用函撤消和不可撤消信用證按

信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證

a按褪舜銀有褥必舶畫(huà)輪展翅喻嚕韭僭用罐二

按付款期限分：即期和遠(yuǎn)期信用證按可否循環(huán)

使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證按是否保兌分：

保兌、無(wú)保兌信用證其它種類(lèi)：預(yù)支、背對(duì)背、對(duì)開(kāi)、

密用房把反褊赳魄借獲得含世［據(jù)族品趣褊毛追索權(quán)地對(duì)信用證卜或出“托收卜票據(jù)進(jìn)行融

資的互為-------

途H抻范是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的規(guī)定,與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨品所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)

議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。目前銀行重要辦理進(jìn)口信

用證下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)

保理一又稱(chēng)保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出U方為了規(guī)

避收賬M險(xiǎn)湎不用的一即請(qǐng)求第三者，（保理商》有擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的趣法-----

按誑茁【說(shuō)芳莫杏母規(guī)蔻糧符葆理芬為「簞?shì)崂跞粲蒳i轅存和出口商簽保理協(xié)議）和雙保

理，國(guó)內(nèi)保理重要涉及應(yīng)收賬款買(mǎi)斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理-----

8

福費(fèi)庭（Forfeiting）--也稱(chēng)為包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中

出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票塞奎塞進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買(mǎi)斷）

特點(diǎn)：出II商賣(mài)麻窠據(jù)，放養(yǎng)窠癌-物權(quán)我］;鍍行買(mǎi)嗡票據(jù)，放棄對(duì)出“商的追索權(quán)，并承擔(dān)

也許拒付的網(wǎng)險(xiǎn)-----

7.票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣(mài)斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)

蕩;屣賀印上為票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

債券投資業(yè)務(wù)

2023年全國(guó)債券發(fā)行量8.6萬(wàn)億元，年末債券托管總量達(dá)17.5萬(wàn)億元

望寇舅隼隰H/性和賺錢(qián)性，并減少資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高充足率

債券投資的對(duì)象

a國(guó)債——記帳式和儲(chǔ)蓄（憑證、電子式）國(guó)債國(guó)

當(dāng)空翻?！咝越鹑趥ㄈ笳咝糟y行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券：

咨行蹩鼠——攀限一般在三年以?xún)?nèi)的中短期債券

H公司債券和公司債——公司債：政府機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資或控股公司的債券，公司債：上

市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請(qǐng)上市交易的債券

債券投資的收益

在一定期期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率

名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%即

耨皆朝也幕港（附著林康■■跋17林林+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%到

期收益率是投資購(gòu)買(mǎi)債券的內(nèi)部收益率（IRR）

PV=G+c.++c”

7TT77（TT7F（i^Tr

PV（ParValue）為債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格

C,為第i期鈔票流

y為到期收益率

債券投費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)氤險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等

9

鈔票資產(chǎn)業(yè)務(wù)

我國(guó)商業(yè)銀行的鈔票資產(chǎn)業(yè)務(wù)重要涉及三項(xiàng)：

庫(kù)存鈔票

一存放央行款項(xiàng)

存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)

3.中間業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)

H外匯交易業(yè)務(wù)——即期、遠(yuǎn)期外匯交易

S金融衍生品交易業(yè)務(wù)——遠(yuǎn)期（利率遠(yuǎn)期、遠(yuǎn)期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)

的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互

換）.期權(quán)（Options分看漲期權(quán)CallOption和看跌期權(quán)PutOption）

清算業(yè)務(wù)

S國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱(chēng)為聯(lián)行）

行辦理

a點(diǎn)鮑（里嘛著愉嫡超!聚

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算

“三票一匯”——匯、本、支票和匯款

匯票

出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的

票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）

本票

銀行簽發(fā)的，承諾在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的票據(jù)，提醒付款期限為2個(gè)

戛票

出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的票

5鈔票支

芭

國(guó)

小裝賬

5普逋支票

票可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票,只能

1-

乂

轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）

匯款

5電匯

5票匯

a信匯

H信用

10

證

信用證獨(dú)立于貿(mào)易協(xié)議之外，信用證解決的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨品

托收

委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù),規(guī)定

托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收行與代收行財(cái)兀收的款項(xiàng)能田收到不承擔(dān)

秀轉(zhuǎn)票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運(yùn)送單據(jù)等）和跟單托收（與之相反）

4.銀行卡業(yè)務(wù)

信用卡

由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機(jī)構(gòu)向其客戶提供具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取鈔票等功能的信用

蘇H畚發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡

特點(diǎn)：

.R循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度5萬(wàn)

a甯疊普看整皤要個(gè)最低一般為應(yīng)還金額的io%

R_短期、小領(lǐng)、無(wú)指定用途的信用

國(guó)際上重要的信用卡組織有：viSA、MasterCardJCB^DinnersClub（大來(lái)卡）、AmericanExpress

（美國(guó)運(yùn)通）

借記卡

銀行發(fā)行的一種規(guī)定先存款后使用的銀行卡

按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專(zhuān)用卡、儲(chǔ)值卡

5.代理業(yè)務(wù)

R代收代付業(yè)務(wù)——代理公共事業(yè)費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣

住房按才曷荒費(fèi)貸款。目前重要是委托收款、托收承付兩類(lèi)

代理銀存也M——代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理黃金結(jié)算、代理鈔票支付、代理專(zhuān)項(xiàng)資

金管理、代理貸款項(xiàng)目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財(cái)政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀

等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）

H代理證券業(yè)務(wù)——一級(jí)清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來(lái)）.

Q代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)——代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理收取保費(fèi)及支付保險(xiǎn)

二級(jí)清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營(yíng)業(yè)部之間的資金匯劃）

余業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)

S其范代理業(yè)務(wù)——委托朦、代銷(xiāo)開(kāi)放式基金、代理國(guó)債買(mǎi)賣(mài)

6.托管業(yè)務(wù)

a資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)——基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社保基金托管、公司年金托管、券商資產(chǎn)

管理計(jì)劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品托管、QFII（QualifiedForeign

InstitutionalInvestors合格的境外機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、QD1I（Qualified

11

DomesticInstitutionalInvestors合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管

代保管業(yè)務(wù)——出租保險(xiǎn)箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)

7.擔(dān)保業(yè)務(wù)

a銀行保函業(yè)務(wù)

銀行應(yīng)申請(qǐng)人規(guī)定，向受益人做出的書(shū)面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條

款相笄的書(shū)面索賠履行擔(dān)保支付或補(bǔ)償責(zé)任

H備用冬南疝k務(wù)

開(kāi)證行應(yīng)借款人規(guī)定，以放款人作為信用證的受益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在

借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開(kāi)證行向受益人及時(shí)支付本利。是一種擔(dān)保

行為，與其他信用證相比，其特性是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開(kāi)證行通常是笫二付款人。

備用信用證分：可撤消和不可撤消備用信用證

8.承諾業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行承諾在未來(lái)某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，涉及貸款承諾等。

貸款承諾——項(xiàng)目貸款承諾、開(kāi)立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、開(kāi)證額度、開(kāi)

匯侃函額發(fā)，開(kāi)京銀奧頷懂，銀榮貼現(xiàn)頷咬'邊出口侃現(xiàn)頓度、進(jìn)出口押匯額度笛）和范據(jù)發(fā)

行便利四大類(lèi)

9.理財(cái)業(yè)務(wù)

a對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)——金融資信服務(wù)、公司征詢(xún)服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、鈔票管理服務(wù)、投

個(gè)費(fèi)翻潘蒙——理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、綜合理財(cái)服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃）

10.電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行渠道涉及

a網(wǎng)上銀行a

電話銀行s手

機(jī)銀行8自助

終端

12

第四章銀行管上

1.公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)和控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制

并獲得良好的回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制及制度安排的總和。

銀行公司治理的主體涉及股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層獨(dú)

T事務(wù)加凝?樹(shù)小「。小.林申如加4■琳確事M得1碼必，?

2.資本管理

銀行通常在二個(gè)意義上使用“資本”概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，所相應(yīng)

的概念分別是會(huì)計(jì)卷，布海西哽外和籟折銀寸。----------

B會(huì)計(jì)資本——銀行資產(chǎn)負(fù)債表凈資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益監(jiān)管

資本——銀行監(jiān)管當(dāng)局為子輛，足麟轉(zhuǎn)規(guī)建I品進(jìn)銀行市，慎經(jīng)營(yíng)，“?維,持僉觸-----------

H經(jīng)痢系端定而跳定鮑群內(nèi)潞曾骷笈賺癌銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的，銀行需要保有

——最便卷船會(huì).它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過(guò)預(yù)計(jì)損失的那部分損

失,是防止銀行倒閉的最后防線。

銀行資本的作用

S滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金需要

a吸取損失

H限制兼行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

i默德曾ii菖別是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最主線的驅(qū)動(dòng)力

《巴塞爾新資本協(xié)議》（BaselII）

H第一支柱：最低資本規(guī)定

資本充足率=（資本一扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5

H第傍雅作耨皤）

曩?lài)?guó)嘉灌摩爾喘譽(yù)需■議》的安排B

M類(lèi)儀端熱銀行應(yīng)自2023年年終開(kāi)始實(shí)行《巴塞爾新資本協(xié)議》，若有特殊情況，

不得遲于2023年年終實(shí)行。而其他銀行可以自2023年起自愿申請(qǐng)實(shí)行《巴塞爾

新資壽挑搖劫原

則a分步達(dá)標(biāo)

原則

13

我國(guó)監(jiān)管資本的構(gòu)成

監(jiān)管資本涉及核心資木和附屬資本兩部分

核心資本

核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可以永久性占用，可以長(zhǎng)期用來(lái)吸

取銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本的核心，涉及以干五信部分「，一次收

魚(yú)本資本公積

a盈余公積

a未分派利

潤(rùn)H少數(shù)股

曾屬資本

耕屬資本涉及重估準(zhǔn)備、?般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)留部

5而出侑艮簡(jiǎn)他附屬硫手不徜超過(guò)修心碎*闕鼻面附居的*的如陽(yáng)次微脩多串得

超過(guò)核心資本的50%

扣除項(xiàng)

我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目：商

譽(yù)

商業(yè)銀行對(duì)并并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資商業(yè)

銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和公司的資本投資

我國(guó)根據(jù)資本充足率，將商業(yè)銀行分為三類(lèi)

S資本充足的銀行，資本充足率不低于8%,核心資本充足率不低于4%國(guó)資

本局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性8%或核心資本充足率局限性4%S資

本嚴(yán)重局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性4%或核心資本充足率局限性2%

提高資本充足率的方法

H分子對(duì)策——增長(zhǎng)核心資本（發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)）和附屬資本（發(fā)行可

3.風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。這突出表現(xiàn)在：銀行的自有資本金在其所有資金來(lái)源中所占

比例很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用發(fā)明功能；銀行是

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效轅嚼血險(xiǎn)的種類(lèi)

信用風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——涉及利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

14

操作風(fēng)險(xiǎn)——人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)——資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

——政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資本風(fēng)險(xiǎn)管理（20世紀(jì)60年代）、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（70年代）、資產(chǎn)

仇谷網(wǎng)隱福i現(xiàn)1年面亞N和0面畫(huà)囹漳現(xiàn)《麗?拿出向險(xiǎn)笆現(xiàn)的維曲第f

度是公司的目的、笫二維度是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、第三維度是公司的各個(gè)層級(jí)）階段―

風(fēng)險(xiǎn)管理流程

B風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)——感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)

險(xiǎn)H風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量----

H風(fēng)畛藍(lán)測(cè)^——是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量:化的風(fēng)險(xiǎn)因素

——變他和發(fā)展趨勢(shì)，保證可唄保風(fēng)險(xiǎn)，住進(jìn)一步加大小前辨認(rèn)出來(lái)，：是報(bào)告銀行所

有風(fēng)紗］定性，定量評(píng)估結(jié)果，以及所采用的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)量和效果

H員險(xiǎn)控制——對(duì)通過(guò)辨認(rèn)和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采用分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却?/p>

工小第,進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程

內(nèi)部控制

是由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)行的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目的的過(guò)程

內(nèi)控原則

S全面性原則

B重要性原則

Q制衡性原則

Q適應(yīng)性原則

用控澗輸獺鰥

蛔內(nèi)部環(huán)境——涉及治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)立及權(quán)責(zé)分派、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策.

風(fēng)踞音化等

控制活動(dòng)—涉及不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、預(yù)算控制.

一痔營(yíng)幼析、績(jī)效考評(píng)控制等

信息舄溝通

H內(nèi)部監(jiān)督

合規(guī)管理體系的基本要素

5合規(guī)政策

8合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源

15

Q合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃H

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)和管理流程5

合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

金融創(chuàng)新

H宏觀層面——貨幣信用制度、體制改革與突破

舌觀噩斷-里勺技叁觥壑真盲翳耍再理精瞅替新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、股權(quán)發(fā)明型

-&W)

金融創(chuàng)新的基本

原則H合法合規(guī)原則

5公平競(jìng)爭(zhēng)原則S

知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則B

成本可算原則B風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)控盛勺爐客戶和糧施肥——審慎盡責(zé)、充足信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離'

普露慌耀爵㈱」益壁、懿滯瓢務(wù)、結(jié)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)識(shí)你的客戶、結(jié)識(shí)你的交

一勢(shì)對(duì)手

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢(qián)法律規(guī)

1995年3月18F,第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議正式通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中

因人民銀行法》----

建議檢查監(jiān)督權(quán)，自收到建議之口起30口內(nèi)回復(fù)

M4仟3II19H?限腌會(huì)成立

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)

令其限期改正，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的地銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式重要有接管、重組.撤消和

筑港解普踵措牖管娜餓府法僻單所飲員進(jìn)行調(diào)查、審慎性監(jiān)督管理談話、強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)

披露、查詢(xún)涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)違法資金

違法的法律責(zé)任

刑事責(zé)任

S行政處罰——警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或吊銷(xiāo)許可證或執(zhí)照、行政拘留

等

H行政處分——警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除

16

違法所得50萬(wàn)以上，沒(méi)收逑法所得，并處1倍以上5倍以下罰款；局限性50萬(wàn)的，處

鼬聲奈前0,聲相般的幡丑.

荏擅自諼立或菲徒從攀轅行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的

a太經(jīng)酒灌地立分支機(jī)樹(shù)的

3太經(jīng)施淮斐更、終止島

a違法規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或未備案的活動(dòng)的

H違規(guī)提高或減少存貸款利率的

罰20萬(wàn)至U50萬(wàn)的:

且未經(jīng)資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的

H拒絕、阻礙在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的

H盤(pán)留虛假最臉僦量要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告的

目患獸髓麻盛饕觥

罰10萬(wàn)到30萬(wàn)的

國(guó)未按規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文獻(xiàn)資料的，且逾期不改正的

B銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員及其

他直接負(fù)責(zé)人給予警告、處5萬(wàn)元到50萬(wàn)元罰款

反洗錢(qián)概述

洗錢(qián)是指為了掩飾犯罪收益的真實(shí)來(lái)源和存在、通過(guò)各種手段使犯罪收益表面合法化的行

為。

洗錢(qián)三階段：處置、培植、融合階段

洗錢(qián)常見(jiàn)方式

a借用金融機(jī)構(gòu)a

減身于保密天堂a

使用空殼公司B運(yùn)

用鈔票密集行業(yè)H

自造噴陰豳講得豳購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)

i通過(guò)證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)

2023年1月1日《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》實(shí)行

金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)

a健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度

B船霸翻翻艘易記錄保存制度

a大額交易和可疑交易報(bào)告制度a開(kāi)

展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳

17

大額交易：?jiǎn)喂P或當(dāng)天累計(jì)人民巾交易20萬(wàn)以上或外幣等值1萬(wàn)美元以上的鈔票繳存.支

肌■匚，指如軸柒闡前解內(nèi)單偵賬碼間單簿喊當(dāng)*祟*曲癇*一刖喊仲雨

陽(yáng)才20萬(wàn)類(lèi)先以1岫拙?唳，1卜人眼盧忖，以及令人與蜚也眼盧忖也哈亞當(dāng)關(guān)緊撲大昆力

50萬(wàn)元或外幣等值1萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)

免予報(bào)告的交易：

S同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一客戶名下的定期續(xù)存、定活互轉(zhuǎn)

Q臭道琴艘睛羹修加反喋群司法、軍事，人民政協(xié)、人民解放軍、

武警部隊(duì)的

S同業(yè)提借、銀行間債券市場(chǎng)交易S

金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所的黃金交易Q

金融槌|假蝠嶙敘箱圓卜國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸

B國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易

8金融機(jī)構(gòu)發(fā)起的稅收、借帳沖正、利息支付

違法反洗錢(qián)的處罰

紀(jì)律處分

B未按規(guī)定建立反洗錢(qián)內(nèi)控8未

按規(guī)定設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)H未按

規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)的

20萬(wàn)元到50萬(wàn)元、對(duì)董事、高級(jí)管理人員、直接負(fù)責(zé)人處1萬(wàn)到5萬(wàn)罰款：

未履行客戶身份辨認(rèn)義務(wù)

B未保存客戶身份資料和交易記錄

H未報(bào)考大額、可疑交易報(bào)置的

H與算符不明客戶進(jìn)行交易或?yàn)槠溟_(kāi)匿名賬戶、假名賬戶的

H違法保密規(guī)宅、泄露有關(guān)信息的

H拒絕、阻礙發(fā)洗錢(qián)征查的

H拒絕提供調(diào)查材料或提供虛假材料的

以上情形若致使反洗錢(qián)結(jié)果發(fā)生的，處50萬(wàn)到500萬(wàn)罰款、對(duì)董事、高級(jí)管理人員、直

接負(fù)責(zé)人處5萬(wàn)到50萬(wàn)罰款

第六章銀行重要業(yè)務(wù)法律規(guī)定

1.存款及其辦理原則

從存款人看：存款是單位和個(gè)人開(kāi)立賬戶存入貨幣的行為

從存款機(jī)構(gòu)看：存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對(duì)其定期或不定期支付本息

義務(wù)的行為。

辦理原則：存款白愿:、取款門(mén)由、存款彳『息、為存款人保密

18

存款業(yè)務(wù)的基本法律規(guī)定H

經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制Q以

合法方式吸取存款Q依法

保護(hù)存款人合法權(quán)益

對(duì)單位存款查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的條件和程序查

詢(xún)單位存款

凍結(jié)單檢卷款——凍結(jié)期限不超過(guò)6個(gè)月，續(xù)凍不超過(guò)6個(gè)月

扣劃單位存款

有權(quán)機(jī)關(guān)：人民法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)

存款利率的法律限制

Q利率違法的表現(xiàn)形式：

Q擅自提高或減少利率

S虐粗謾慢相城禽和率發(fā)行債券

處罰：違法所得50萬(wàn)以上，沒(méi)收違法所得，1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得

他項(xiàng)柵巡■儂砌仃訴罰款

存單糾紛案件的認(rèn)定和解決

存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件8形

式要件——存單的真實(shí)性S實(shí)質(zhì)

拷情人憑我煲珊:硒敏銀碗如金融機(jī)構(gòu)負(fù)舉證責(zé)任，若不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)依

據(jù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付義務(wù)

壽有人持有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充足證據(jù)是偽造、變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，持有人應(yīng)

亞瑕疵憑證的里得提供合理陳述

若著充過(guò)證據(jù)蓑白存量、進(jìn)賬簞、對(duì)賬單、存款協(xié)議系偽造、變?cè)斓?，上述憑證一律無(wú)效

2.授信業(yè)務(wù)

授信業(yè)務(wù)是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中也許產(chǎn)生的賠

償、支付責(zé)任做出保證，涉及貸款、貸款承諾、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函.透

襄仁想偏等表內(nèi)業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的重要業(yè)務(wù)

5合法性原則

a誠(chéng)實(shí)信用原

則H統(tǒng)一授信

廢而敏亍貸集應(yīng)摸守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定：a

亶禰盥比耦過(guò)75%

5流動(dòng)比率不低于25%

19

°對(duì)同一借款人的貸款余額與銀行資本余額比例不超過(guò)10%銀行應(yīng)行使抵押

帆.項(xiàng)根而取得的奉曲訓(xùn)或服帆應(yīng)加取得冠口起a年冉場(chǎng)助他分

貸款協(xié)議的抗辯

貸款人享有的不安抗辯權(quán)是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款協(xié)議簽訂后,有確切證據(jù)表

白借款人有下列情形之一的：經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移，抽逃資產(chǎn)、喪失信譽(yù)等，可終

止交付約定款項(xiàng)，并規(guī)定借款人提供擔(dān)保

貸款協(xié)議的保全

H一代位權(quán)——債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人導(dǎo)致?lián)p害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng)

求以自己名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，其行使代位權(quán)的必要費(fèi)用由債務(wù)人承擔(dān)

撤消權(quán)——債務(wù)人放棄其到期債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)

產(chǎn)的對(duì)債權(quán)人導(dǎo)致?lián)p害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng)求撤消債務(wù)人的行為。撤消范圍以債

權(quán)為限，自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤消事由起1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5

年內(nèi)沒(méi)有行使撤消權(quán)的，該撤消權(quán)消滅。

商業(yè)銀行嚴(yán)禁向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的嚴(yán)禁

所謂關(guān)系人是指具有特殊身份而也許與銀行之間存在直接利害關(guān)系，并且也許因此影響銀

行經(jīng)營(yíng)或管理活動(dòng)的人

商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)表現(xiàn)在以下方面:

H利率方面

H存款方

面°

bi：

國(guó)提禊荃融信息服務(wù)方面

一

面

萬(wàn)

銀行在存貸業(yè)務(wù)中使用不合法競(jìng)爭(zhēng)手段的，沒(méi)收違法所得，違法所得50萬(wàn)以上的，1倍以

b6儡以下罰前?平仃曲目陶描罰6QM必

商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或向非銀行

金融機(jī)拘和各司投的

商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定期限兌現(xiàn)、收付入賬,

4,得原單、痂榮或建?反規(guī)定退票可

第七章民商事法律基本規(guī)定

1.民事權(quán)利主體

自然人

自然人是指基于人類(lèi)自然規(guī)律而出生和存在的人（?_?!）。公民是憲法上的概念，自然人

20

是民法上的概念。

法人是具有民事權(quán)利和民事行為能力的人,依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組

織。

法人的分類(lèi)3

公司法人H機(jī)

關(guān)法人S事業(yè)

單位法人3社

鯉鯉處指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動(dòng)的組織。其他組織是指私

營(yíng)獨(dú)資公司、合作組織、合作型聯(lián)營(yíng)公司、社會(huì)團(tuán)隊(duì)，法人的分支機(jī)構(gòu).人行，各專(zhuān)業(yè)銀行

在各地設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)

2.民事行為和代理

代理

礴是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人（相對(duì)人）所為的法律行為。

代理的種類(lèi)

3法定代理——法律規(guī)定直接產(chǎn)生3委

托代理——委托授權(quán)而產(chǎn)生H指定代理

——法院或指定機(jī)關(guān)指定而產(chǎn)生

無(wú)權(quán)代理及其后果

無(wú)權(quán)代理是指行為不具有代理權(quán)，構(gòu)成要件涉及

Q行為人既沒(méi)有代理權(quán)，也米有令人相信其有代理權(quán)的事實(shí)或理由5

行為必本人名乂與別人所為的民事行為

H第三人必須善意無(wú)過(guò)失

H行為人的行為不違法

5行為人與第三人具有相應(yīng)民事行為能力

沒(méi)有代理權(quán)，超越代理權(quán)或代理權(quán)終止后的行為，只有通過(guò)被代理人追認(rèn)，被代理人才承

據(jù)￡*晶任業(yè)*』出皿辭*1必1泄5&IGIJ酒行迫油

表見(jiàn)代理及其后果

是指無(wú)權(quán)代理/方弋理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其有代理權(quán)的情況，且相對(duì)人主觀上

為善悉，-狗而可以向被代理人寸張代理的效力”--------

構(gòu)成要件

S代理人無(wú)代理權(quán)

且相對(duì)人觀上及意

H客觀上有使和知父相信無(wú)權(quán)代理人具有代理權(quán)S

相對(duì)人基于這個(gè)客觀情形而與代理人成立民事行為

21

3.擔(dān)保法律制度

擔(dān)保

H人的擔(dān)保——保證人的保證（他不還你來(lái)還）

H物的擔(dān)?！盅簷?quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)H定

金的擔(dān)保——支付定金

物權(quán)法

2023年3月6日，十屆人大五次會(huì)議通過(guò)

塞％整翻藥稔矍科從協(xié)議，主債務(wù)協(xié)議無(wú)效，擔(dān)保協(xié)議無(wú)效。

擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)姆ǘɡ庖?guī)則

擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有

就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利

物保和人保并存的解決

同一債權(quán)人既有保證乂有第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以請(qǐng)求保證人或物的擔(dān)保人承

他貢任《一般物保先執(zhí)行）-------

擔(dān)深在和物權(quán)法不一致拓，應(yīng)當(dāng)合用后者。

抵押

擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)保物，債務(wù)人不

履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。

土地所有權(quán)、耕地、宅基地、自留地、自留山、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院及其他所有權(quán)、使用

權(quán)■不期或有爭(zhēng)諛的財(cái)產(chǎn)峋不，得抵押------

抵押權(quán)已登記的，按登記順序清償，登記順序相同的，按債權(quán)比例清償；登記的優(yōu)先于未

婺詞的受償：未登詔的，按債權(quán)比例清鎖------

質(zhì)押

債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交給債權(quán)人占有或?qū)⒎稍试S質(zhì)押的權(quán)利依法進(jìn)

行登記，將其作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利

做於所第的貨兼優(yōu)債舞償存單、倉(cāng)單、提單；基金份額，股權(quán)；注冊(cè)商標(biāo)、專(zhuān)利權(quán)、著作

權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款出質(zhì)的，均應(yīng)訂立書(shū)面協(xié)議。

保證

保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任方

簧《協(xié)曹方韓福^^隼普塞爭(zhēng)主債務(wù)履行期間的,視為沒(méi)有約定，保證期間為主債務(wù)履

aasaAaa?令小似證怖諦徹m保證信青川責(zé)任在斤下儲(chǔ)能市而諦潔的胡海佝宙

7、曲，保i止前〕川為王債M屆子助屈案之II在2E

22

保證人對(duì)未經(jīng)其批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任

國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院不得作為保證人，公司法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)的、

較訶法法的職能部門(mén)等提供的保證均無(wú)效--------

留置

債權(quán)人按照協(xié)議約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人未履行到期債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律

翳年度曼星《小A"杯墨5解嚼篇管、運(yùn)送、加工承攬協(xié)議；留置權(quán)具有不可分性,

即債幼王清前，留置權(quán)■夫有權(quán)招置疥有標(biāo)的物L(fēng)班置長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)忖f置權(quán)大些須T猊債務(wù)大

履行債務(wù)的寬限期

留置權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)、抵押權(quán)優(yōu)先于質(zhì)押權(quán)

4.公司法概述

1994年實(shí)行

B以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)：無(wú)限、有限責(zé)任、股份有限和兩合公

司

S以公司股份是否公開(kāi)發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)悍忾]式和開(kāi)放式公司

國(guó)以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)：人合公司、資合公司、人合兼資合公司H以公司

外部控制或附屬關(guān)系分：母公司、子公司a以公司內(nèi)部管轄關(guān)系分：總公司、

分公司a以公司國(guó)籍分：本國(guó)公司、外國(guó)公司

5.票據(jù)概述

票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的，由自己無(wú)條件支付或委托別人無(wú)條件支付一定金額的有價(jià)證

券

H票據(jù)是完全有價(jià)證券

H票據(jù)是要式證券H

票據(jù)是無(wú)因證券Q票