永城職業(yè)學院

——PAGE2———PAGE1—永城職業(yè)學院關(guān)于開展2016年財產(chǎn)清查工作的通知院屬各單位：為進一步摸清各項財產(chǎn)的具體情況，查明資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及其分布狀況，保護公有財產(chǎn)安全完整，做實做好資產(chǎn)管理工作，提高資產(chǎn)管理水平，實現(xiàn)資產(chǎn)價值管理與實物管理的有機結(jié)合，確保2016年財務(wù)決算的順利完成，按照資產(chǎn)管理制度的規(guī)定，決定開展財產(chǎn)清查工作?，F(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：一、成立資產(chǎn)清查領(lǐng)導小組為確保學院資產(chǎn)清查工作的有效開展，學院成立資產(chǎn)清查小組組長：曹志安楊在林副組長：朱少甫榮向東成員：財務(wù)處后勤處辦公室紀檢監(jiān)察室及其他相關(guān)科室及系部資產(chǎn)清查小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財務(wù)處，具體負責財產(chǎn)清查工作的組織協(xié)調(diào)工作。二、財產(chǎn)清查基準日本次清查盤點基準日為2016年10月31日。資產(chǎn)賬面數(shù)據(jù)按10月31日結(jié)存數(shù)據(jù)為準。三、財產(chǎn)清查內(nèi)容1.貨幣資金:主要包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、其它貨幣資金等。2.債權(quán)債務(wù):主要包括應收票據(jù)、其他應收款、預付賬款、應收賬款、委托貸款、長短期借款、應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、其他應付款等。3.存貨:主要包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品、包裝物等。4.其他非流動資產(chǎn)清查:主要包括固定資產(chǎn)、各類圖書、實訓設(shè)備、實訓廠房，各類建筑所占用土地面積以及土地產(chǎn)權(quán)證明，所有公用車輛，包括租入、租出的車輛，各類建筑物及構(gòu)筑物、各種教學設(shè)備等。四、業(yè)務(wù)分工此次清查分固定資產(chǎn)、存貨、其他資產(chǎn)三個清查小組。固定資產(chǎn)清查組：由后勤處牽頭，主要清查各類房屋建筑物、構(gòu)筑物及各類設(shè)備。存貨清查組：由辦公室牽頭，主要清查辦公物資、教學教具等消耗用品及低值易耗品。其他資產(chǎn)清查組：由財務(wù)處牽頭，主要清查圖書資料、貨幣資金、債權(quán)債務(wù)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)。各小組根據(jù)工作時間抽調(diào)工作人員，各職能處室及資產(chǎn)管理部門要密切配合。五、清查盤點的具體步驟1.準備階段（11月5日至11月8日），成立資產(chǎn)清查小組，明確辦事機構(gòu)，落實清查工作任務(wù)，制定實施方案，確定清查范圍，做好組織動員和準備工作。2.組織實施階段（2016年11月9日至11月24日）。3.整理整理匯總階段（2016年11月25日至11月30日）。清查小組對各單位清查結(jié)果進行匯總整理及審核，4.整改階段（2016年12月31六、資料報送要求1.后勤處的保管人員應及時將截止到清查日止的所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)，辦好出入庫手續(xù)，全部登記入賬，并結(jié)出余額。對所保管的各種財產(chǎn)物資，應整理排列整齊，掛上標簽，表明品種、規(guī)格和結(jié)存數(shù)量。2.對于固定資產(chǎn)、土地、房屋建筑、車輛、實訓設(shè)備、校內(nèi)建筑物等的清查以實物據(jù)實盤點，統(tǒng)計后與財務(wù)處固定資產(chǎn)卡片相核對，填寫（盤盈、盤虧、毀損登記表），并查明原因，在資產(chǎn)清查分析報告中分別列表說明。3.各項財產(chǎn)清查盤點統(tǒng)計明細表須由使用單位、使用人簽章確認，各單位負責人對本單位的資產(chǎn)安全、完整負責，并妥善保管好資產(chǎn)清查原始記錄、函證核對回執(zhí)等證明材料，以備檢查調(diào)閱。對清查中發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)賬實不符的，除查明原因、分清責任外，要按規(guī)定程序上報。并在年終決算之前根據(jù)企業(yè)會計準則的有關(guān)規(guī)定進行正確的賬務(wù)處理，確保財務(wù)決算數(shù)據(jù)的真實性和準確性。4.為及時反映學院財務(wù)處與往來單位的賬面余額是否相符，各處室、系部負責的往來單位負責通知各往來單位于本年11月30日來學院財務(wù)處進行賬面核對。5.財務(wù)處要派人員參與各項財產(chǎn)物資清查盤點的全過程。資產(chǎn)清查人員要深入現(xiàn)場，對于不同的資產(chǎn)應采用不同的方法，對其所有資產(chǎn)逐項清查，不走過場，不留死角，確保清查效果。資產(chǎn)清查工作時間緊、任務(wù)重，各單位一定要充分認識到做好這項工作的重要性，認真準備，全力配合，精心組織；各有關(guān)方面要通力協(xié)作，攻堅克難，按期圓滿完成資產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實、可靠、數(shù)據(jù)準確，切實做到賬證、賬賬、賬實相符。6.各處室、系部應對全部資產(chǎn)的占用狀況、使用效果、資產(chǎn)流失或損失的原因等進行詳