2022年7月自考金融理論與實(shí)務(wù)真題及答案

全國7月高等教育自學(xué)考試

金融理論與實(shí)務(wù)試題

課程代碼：00150

一、單選題（本大題共20小題，每題1分,共20分）

在每題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一種是符合題目規(guī)定的，請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多

選或未選均無分。

1.人們選擇以某種形式貯藏財(cái)富重要取決千（）

A.該種財(cái)富貯藏形式風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)比R通貨膨脹

C.匯率D.貨幣收益

2浮現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象的貨幣制度是（）

A.金本位制B.銀本位制

C■金銀復(fù)本位制Q金塊本位制

3與直接融資相比，間接勵(lì)資的長處不涉及（）

A.靈活便利B分散投資、安全性高

C.具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)D.信息公開、強(qiáng)化監(jiān)督

4判斷商業(yè)票據(jù)有效性的根據(jù)是（）

A商業(yè)活動(dòng)內(nèi)容B獲得票據(jù)的過程

C交易規(guī)模D.票據(jù)的真實(shí)性

5將任何有收益的事物通過收益與利率的對(duì)比倒算出該事物相稱于多大的資本金額被稱作

（）

A.收益B.利率

C.收益資本化D.資本證券化

6以開放經(jīng)濟(jì)條件下的“一價(jià)定律”為理論基本的匯率決定理論是（）

A購買力平價(jià)理論B國際借貸說

C.貨幣分析說D.資產(chǎn)組合平衡理論

7由國內(nèi)境內(nèi)股份公司發(fā)行的H股股票的上市交易地是（）

A.上海B.深圳

C.紐約D.香港

8同業(yè)拆借一般（

A.有擔(dān)保B.是信用拆借

C.有抵押D.有資產(chǎn)組合規(guī)定

9基金份額總數(shù)可變且投資者可在每個(gè)營業(yè)日申購或贖回基金份額的是（）

A.公司型基金B(yǎng).契約醯金

C開放式基金D封閉式基金

0金融期貨合約的特點(diǎn)不涉及（）

A.4交易所內(nèi)交易B.流動(dòng)性強(qiáng)

C.采用盯市原則D.保證金額高

1國內(nèi)財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)是（）

A.以吸取儲(chǔ)蓄存款為重要資金來源B.為消費(fèi)者提供廣泛金融服務(wù)

C.以消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)D.由大型公司集團(tuán)成員單位出資組建

￡巴塞爾銀ff監(jiān)管委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是（）

A.國際清算銀行B.世界銀行

C.國際貨幣基金組織D.OECD組織

B商上銀行附屬資本中不涉及（）

A.公開儲(chǔ)藏B未公開儲(chǔ)藏

C.重估儲(chǔ)藏D長期次級(jí)債務(wù)

4通貨膨脹踵要判斷原則是（）

A.貸款利率水平B.存款利率水平

C.物價(jià)水平D.就業(yè)狀況

f劍腦程式的體現(xiàn)式是（）

A.MV=PTB.Md=kPY

CL（Y）D.M2=L2（i）

16.基本貨幣體現(xiàn)為中央銀行的（）

A.資產(chǎn)B.負(fù)債

C權(quán)益D.收益

17.提H“永恒收入”是決定貨幣需求益重要因素的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（）

A.費(fèi)雪B.凱恩斯

C弗里德曼D.庇古

18..投資銀行的業(yè)務(wù)不涉及（）

A.證券承銷B.證券交易

C.代理國庫D.資產(chǎn)管理

19.國內(nèi)經(jīng)營投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司是（）

A.存款保險(xiǎn)公司B.出口信用保險(xiǎn)公司

C人壽保險(xiǎn)公司D.再保險(xiǎn)公司

20.世界上始終采用間接標(biāo)價(jià)法的貨幣是（）

A.美元B.英磅

C歐元D.日元

二、多選題（本大題共5小題，每題2分，共10分）

在每題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目規(guī)定的,請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)

內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無分。

21.貨幣制度的構(gòu)成要素重要有（

A,規(guī)定貨幣材料B規(guī)定貨幣單位

C.規(guī)定流通中貨幣的種類Q規(guī)定貨幣的法定支付能力

E規(guī)定貨幣的鍛造或發(fā)行

22.地方政府債券中收益?zhèn)奶攸c(diǎn)有（）

A有特定的賺錢項(xiàng)目作保證B與特定項(xiàng)目的期限有關(guān)

C.利息所得享有地方所得稅優(yōu)惠D.重要以稅收收入清償債券

E.必須通過納稅人批準(zhǔn)才干發(fā)行

23.各國計(jì)算基準(zhǔn)匯率時(shí)對(duì)核心貨幣的選擇原則是（）

A.可以自由兌換B.讖年度經(jīng)濟(jì)增長速度在6%以上

C.在本國國際收支中使用多D.在外匯儲(chǔ)藏中占比大

E該國財(cái)政赤字與GDP的比率應(yīng)低于3%

24.信^合伙社的本質(zhì)特性是（）

A,具有股份制公司特點(diǎn)B.實(shí)行一人一票制

C重要為社員提供信用服務(wù)D以賺錢為重要宗旨

E為社員提供保險(xiǎn)保障

25.影響商業(yè)銀行存款派生能力的因素重要有（）

A.流動(dòng)性比率B法定存款準(zhǔn)備金率

C鈔票漏損率D.貨幣化比率

E超額存款準(zhǔn)備金率

三、名詞解釋題（本大題共5小題，每題3分，共15分）

26.信用貨幣

27.商業(yè)本票

28.有效匯率

29.金融資產(chǎn)管理公司

30.責(zé)任保險(xiǎn)

四、計(jì)算題（本大題共2小題，每題6分，共12分）

31.界井國公司估計(jì)8月10日將有,筆100萬美元的收入。為避免美元匯率下跌而蒙受損失，

5月該公司買入1份8月10日到期、合約金額為100萬美元的美元看跌期權(quán)（歐式期權(quán)），

協(xié)定匯率為1美元=6.5元人民幣，期權(quán)費(fèi)為3萬元人民幣。若該期權(quán)合約到期日美元的即

期匯率為1美元=6.45元人民幣，那么，該公司與否會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約？并請(qǐng)計(jì)算此種狀況下

該公司的人民幣收入。

32.某期限為60天的憑證式國庫券每張面額1000（）元，采用貼現(xiàn)方式發(fā)行，若年收益率為

3%,請(qǐng)計(jì)算該國庫券的實(shí)際發(fā)行價(jià)格。（年按360天計(jì)算）

五、簡答題（本大題共5小題，每題6分，共30分）

33.簡述名義利率與實(shí)際利率的區(qū)別與聯(lián)系。

34.簡述金融工具的特性。

35.簡述債券交易價(jià)格的重要決定因素。

36.簡述貸款的五級(jí)分類。

37.簡述成本推動(dòng)說的重要內(nèi)容。

六、論述題（本題13分）

38.試述貨幣政策四大目的間的關(guān)系及國內(nèi)貨幣政策目的的選擇。

參照答案

Oil年7月

1.人們選擇以某種形式貯疵財(cái)富主要取決研亥種肘富貯貓形式風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)比

2出現(xiàn)劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象的貨幣制度是C.金銀復(fù)本位制）

3與直持盈資相比伺拷盎資的優(yōu)點(diǎn)不包票）信息公開、5雖化監(jiān)晉）

間接釉資的優(yōu)點(diǎn)A靈活便利B分散投資、安全性j?縣有規(guī)模經(jīng)濟(jì)4

判斷商業(yè)票據(jù)有戀笠的依據(jù)尊票據(jù)的具實(shí)性

5將任何有收益的聿物通過收益與利率的對(duì)比倒蓮出該害物相當(dāng)于多大的資本金額被敗作益資本化）

6以開放經(jīng)濟(jì)條件下的一價(jià)定律為理論基礎(chǔ)的匯率決定理論是憔投勺曲傷理論）

7由我國境I搬份公司發(fā)行的圍股票的上市交易地是A上海）

8同業(yè)拆借通常B是信用拆借）

9基金份額總數(shù)可變且投資者可在每個(gè)營業(yè)日申購或贖回基金份獅雌輟）

10.金融期貨合約的特點(diǎn)不包括（D保證金額高）

金釉期貨合約的特點(diǎn)是A?在交易所內(nèi)交易B.流動(dòng)性強(qiáng):采取盯市層則

且我國財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)是D由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建

我國財(cái)務(wù)公司是由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出自，組以建加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提齋企業(yè)集團(tuán)使用效

率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金盎機(jī)構(gòu)。

12.巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)納國魅渚筠銀行）

13商業(yè)銀行附屁資本中不包括公開儲(chǔ)備）

14通貨樣脹的主要判斷標(biāo)準(zhǔn)層物價(jià)水平）

15劍橋方程式的表達(dá)式婕B.fti=kPY）

16基礎(chǔ)貨幣表現(xiàn)為中央銀行的（B負(fù)債）

17提出永恒收入”是決定貨幣蒂求童重要康的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是C弗里德曼）

18投資銀行的業(yè)務(wù)不包眈代理國庫）

19我國經(jīng)營投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司是C.人壽保險(xiǎn)公司）

20世界上一直采用閑持標(biāo)價(jià)法的貨幣健英磅）

21貨幣制度的構(gòu)成素主要有（A規(guī)定貨幣材料B規(guī)定貨幣眠:：iC規(guī)定流通中貨幣利僦）規(guī)定貨幣的法

定支付能力E規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行

22地方政府債券中收益?zhèn)奶攸c(diǎn)輔特定的盈利項(xiàng)目作保岫與特定項(xiàng)目的哪艮有關(guān)C利息所像

有地方所得稅優(yōu)惠）

23各國計(jì)筵基準(zhǔn)匯率時(shí)對(duì)關(guān)鍵貨幣的選擇標(biāo)海鬼自由兌解在本國國際收支中使用約在外匯儲(chǔ)備

中占比大）_______________________________________________________________________________

24信用合作社的本質(zhì)特征暈A具有股份制企業(yè)特點(diǎn)B.實(shí)行一人一票惻主要為社員提供信用服務(wù)

25.影晌商業(yè)銀行存款派生能力的觸要有（B法定存款準(zhǔn)備金率現(xiàn)金涌損率E超額存款準(zhǔn)備金率

26信用貨幣：是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實(shí)物，其自身的商品價(jià)值低千其他貨幣的購買例苣紙質(zhì)

貨幣、存款貨幣、電子貨幣都屈千信用貨幣范疇

27商業(yè)本票：是一種承諾式票據(jù)通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在定時(shí)期內(nèi)無條件支付款項(xiàng)給收款

人或持票人的債務(wù)證書。

28有效匯率：是指某種加權(quán)平均匯率。是一種貨幣與其他多種貨幣雙邊匯率的加權(quán)平均數(shù)。

29.金盈資產(chǎn)管理公司是在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資，由政府出資專門收購和集楷服行

業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)霾

30責(zé)任保險(xiǎn)：責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人依法座負(fù)的民害損害賠僮任或者經(jīng)過特別合同您的合同責(zé)任作為

保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn).

3簡述名義利率與實(shí)際利率的區(qū)別與聯(lián)系。

答：實(shí)際利率是指在物價(jià)不變從而貨新實(shí)際購買力不變條件下的利率名義利率是包含了通貨脖脹因素

的利率.

R=t下根據(jù)實(shí)際利率的計(jì)筠公式實(shí)際利率存在三楠況：當(dāng)名義利率高于通貨脖脹率瞋際利率為正

利率；當(dāng)名義利率等于通貨脖脹率時(shí)，實(shí)際利率為零；當(dāng)名義利率低于通貨脖脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利

率。

3簡述金忌工具的特征.

答1僉盈工具的特征（4個(gè)方面）：期限性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和收益性

哼局性：金釉工具通常都有規(guī)定的償還期，限即從羊借債務(wù)到全部歸還本金與利息所跨越的時(shí)間。

流動(dòng)性：金釉工具的變現(xiàn)能力，即轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)購買力貨幣的能力

風(fēng)險(xiǎn)性：購買金釉工具的本金和預(yù)定收益遭受損失可能性的大小

收益性：金盎工且能夠?yàn)槠浯姓邘硎找娴奶匦浴?/p>

3簡述債券交易價(jià)格的主要訣瑟因

答：債券的票面額、票面利率市場(chǎng)利率、償還期限還包括有債券的供求變化人民對(duì)未來通貨脖脹率

和貨幣政策的預(yù)期、一國政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化等等.

6簡述貸款的五級(jí)分類

答：按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五:類E常、關(guān)注、次級(jí)、可疑，損，失后一種為不良微:。

正常岱款是指借款人能夠履行合同，不存在任何影晌貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，銀行對(duì)借款人按

時(shí)足額償還貸款本息的充分把握，貸款發(fā)生損失的概率為零.

關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款，本但息存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影晌的因，素如這些

因素繼續(xù)下去，則有可能影晌貨款的償還因此器要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注或監(jiān)控.

飲級(jí)貸欽是指5揩人的還款能力出現(xiàn)明顯閑題，完全依行其正常營業(yè)收入已無法足額償還貸款融

過處置資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付，息這類岱款損失的概率加650%。

可以貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)?？隙ㄒ斐梢徊糠謸p失只是期存

在蹴A釐L兼并、合并、抵押物處理和未訴訟等待定因領(lǐng)失金額的都市還不能確定跌的蝌S

50-0-75o

損失貸款是指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程，序從銀行角度看，也沒有意義

和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下對(duì)來于這類貸款在履行了必要法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其

貸款損失的概率松0-100%

37簡述成本推動(dòng)說的主要內(nèi)容。

答：成本推動(dòng)說是從供給方面解釋通貨脖脹的成因。該理論認(rèn)為，在沒有超頡蒂求的情況下，由于供給方

面成本的提高也會(huì)引起一般價(jià)格水平待續(xù)和顯著的上漲。

38試述貨幣政策四大目標(biāo)間的關(guān)系及我國貨幣政策目標(biāo)的選擇。

答：貨幣政策四大目標(biāo)閉的關(guān)系比較，曼朦解L性又有矛盾性，中央銀行很難同時(shí)實(shí)現(xiàn)這個(gè)四大目

易，照要統(tǒng)第兼顧，有所側(cè)重.

1穩(wěn)定物價(jià)和充分就業(yè)

穩(wěn)定物價(jià)與充分就業(yè)兩個(gè)目標(biāo)之閑經(jīng)常發(fā)生沖突。通過英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家菲利晉斯的績酬蒯0

失業(yè)率和物價(jià)上漲率之間存在卷此消比長的替代關(guān)系。，說規(guī)I睇物價(jià)上漲率底；失業(yè)率（氐，物價(jià)

上漲高.

面對(duì)物價(jià)穩(wěn)定與充分就業(yè)的矛盾中央銀行可有種選擇：一是失業(yè)率較高的物價(jià)穩(wěn)定二是通貨樣脹率

較高的充分就業(yè)；三是在失業(yè)率和物價(jià)上漲率之間相機(jī)抉