工程造價審計投標方案

PAGE10工程造價審計投標方案目錄TOC\o"1-3"\h\u17861第一章審計服務整體設(shè)想及策劃 610017第一節(jié)審計服務分析 818951第一節(jié)審計服務整體設(shè)想及規(guī)劃 1415046第二節(jié)審計服務原則和依據(jù) 164482第四節(jié)審計要點 1832200第二章審計服務管理方式、工作制度和工作目標 2314804第一節(jié)管理方式 2319790第二節(jié)審計工作制度 2821429第三節(jié)控制目標 33876第三章人員配備、培訓和管理措施 3430393第一節(jié)人員的配備 3510369第二節(jié)人力資源管理 3917720第三節(jié)人員培訓 5114374第四章制度與檔案管理 6210439第一節(jié)制度的建立 6227966第二節(jié)檔案資料管理 11526717第五章審計重點及難點分析 12427498第一節(jié)審計重點分析 12419734第二節(jié)審計難點及應對措施 1296573第六章審計工作流程 13013581第一節(jié)審計工作程序 1306142第二節(jié)審計工作內(nèi)控流程 14325413第三節(jié)跟蹤審計工作流程的重點控制 1471247第七章概（預）算編制服務方案 14831154第一節(jié)工作內(nèi)容 1494969第二節(jié)工作方法 14921390第三節(jié)工作流程 1516485第四節(jié)工程概算編制的實施要點和質(zhì)量標準 1545088第八章審計方法與工作內(nèi)容 16232540第一節(jié)現(xiàn)場跟蹤 1661583第二節(jié)施工組織設(shè)計造價管理 169330第三節(jié)施工合同審核與管理 17330558第四節(jié)設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證的審核與管理 18518017第五節(jié)主要隱蔽工程及工程驗收的審核與管理 196209第六節(jié)主要材料及設(shè)備價格的審核與管理 19829731第七節(jié)工程進度款的審核與管理 19910419第八節(jié)索賠費用的審核與管理 20015119第九節(jié)工程量清單與控制價的審核與管理 20627820第十節(jié)竣工階段審核管理 21110896第十一節(jié)資料收集、信息反饋和溝通協(xié)調(diào) 23519152第九章造價控制大綱及控制措施 24119744第一節(jié)造價確定和控制的重點、難點分析 24121873第二節(jié)造價控制的指導思想、控制的階段性目標和總目標 2489375第十章財務決算審計服務方案 26816753第一節(jié)審核依據(jù) 26828566第二節(jié)審核程序 2694005第三節(jié)關(guān)鍵性問題及重難點分析 27322894第十一章審計風險評估 28926193第一節(jié)工程造價審計中的主要風險 29015350第二節(jié)工程造價審計風險評估方法 29320639第三節(jié)造成工程造價審計風險的原因 29818449第四節(jié)工程造價審計風險的防范措施 29913997第十二章審計保障措施 30617305第一節(jié)組織保障措施 30623629第二節(jié)質(zhì)量控制措施 30918990第三節(jié)制度保障措施 31426483第四節(jié)特別緊急事項處理程序 31612067第十三章服務承諾、廉政制度、保密制度 3167321第一節(jié)服務承諾 31622355第二節(jié)廉政制度 31812134第三節(jié)保密制度 32316567第十四章審計工作進度安排 3263413第一節(jié)施工階段審計進度安排 32623359第二節(jié)竣工結(jié)算的審核期限 32830179第十五章合理化建議和優(yōu)惠條件 32831164第一節(jié)合理化建議 328934第二節(jié)優(yōu)惠條件 333說明如招標文件要求“針對施工階段全過程投資控制實施方案”，詳情見本方案的第七章、第八章、第九章和第十章；如招標文件要求“施工階段全過程投資控制的重點、難點分析，并提供應對措施”，詳情見本方案的第五章；如招標文件要求“風險分析及應對措施”，詳情見本方案的第十一章；如招標文件要求“計劃進度安排”，詳情見本方案的第十四章；如招標文件要求“控制成果復核制度”，詳情見本方案第六章第二節(jié)；如招標文件要求“控制成果保密措施、廉潔制度”，詳情見本方案的第十三章；如招標文件要求“與相關(guān)當事人溝通、協(xié)調(diào)、配合方案”，詳情見本方案的第八章第十一節(jié)；如招標文件要求“保障服務質(zhì)量的合理化建議及優(yōu)惠條件”，詳情見本方案的第十五章。編制依據(jù)1.《中華人民共和國審計法》及其實施條例；2.《中華人民共和國國家審計準則》；3.《中華人民共和國建筑法》；4.《中華人民共和國合同法》；5.《中華人民共和國招標投標法》；6.《中華人民共和國預算法》；7.《建設(shè)項目審計處理暫行規(guī)定》；8.建設(shè)部107號令《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》；9.《XX省建設(shè)工程造價管理辦法》、《水利工程工程量清單計價規(guī)范》、《水電水利工程工程量計算規(guī)定》、《水利水電工程施工測量規(guī)范》；10.中價協(xié)（2002）第015號《工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準則》、《造價工程師職業(yè)道德行為準則》；11.中價協(xié)（2002）第016號《工程造價咨詢業(yè)務操作指導規(guī)程》；12.《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》；13.本項目的PMC項目管理委托合同、施工合同、設(shè)計合同、監(jiān)理合同及其他相關(guān)合同；14.項目的工程招標文件、投標文件、評標報告、中標通知書；15.批準的設(shè)計概算和修編概算書；16.施工圖、中間計量圖、竣工圖；17.工程《設(shè)計變更通知單》及相關(guān)的工程變更文件；18.國家及XX省、XX市造價管理部門有關(guān)規(guī)定。19.7.與工程有關(guān)的其他資料，如圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程簽證、工程聯(lián)系單等。20.《中華人民共和國審計法》21.《中華人民共和國審計法實施條例》22.《中華人民共和國注冊會計師法》23.《中國注冊會計師審計準則》24.國家發(fā)展計劃委員會《建設(shè)項目前期工程咨詢收費暫行規(guī)定》25.國家發(fā)展計劃委員會《工程咨詢單位持證執(zhí)業(yè)暫行辦法》26.財政部《基本建設(shè)財務管理規(guī)定》27.財政部《審計機關(guān)國家建設(shè)項目審計準則》28.財政部《會計師事務所從事基本建設(shè)工程預算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》29.財政部《財政性基本建設(shè)資金投資項目預決算審查規(guī)程》30.財政部《國有建設(shè)單位會計制度》31.建設(shè)部《造價咨詢單位管理辦法》32.建設(shè)部《造價工程師注冊管理辦法》33.審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》備注：如有最新法律法規(guī)等規(guī)范性文件，從其規(guī)定。第一章審計服務整體設(shè)想及策劃第一節(jié)審計服務分析項目概況擬建項目位置：項目名稱:建設(shè)單位主管單位:建設(shè)地點:建設(shè)用地面積：總建筑面積:建筑層數(shù):建筑高度:概算總投資：項目特點分析（注：根據(jù)具體項目、招標文件要求編寫）審計服務特點分析審計的全過程具有復雜性。它要求審計人員在跟蹤審計中必須合理確定審計的項目和重點，創(chuàng)新審計組織模式和審計方法，嚴格控制審計風險。

審計全過程的復雜性主要體現(xiàn)在三個方面：1.審計參審人員多。汶川特大地震發(fā)生后，全國各地參與救災款物跟蹤審計的審計人員超過萬人，僅在四川災區(qū)就組成了由成都、昆明、重慶3個特派辦和四川省審計廳組成的聯(lián)合審計組，抽調(diào)了近2000名審計人員，參與四川省災后重建跟蹤審計的審計人員更是達到了4000余名。2.審計項目資金量大、投資項目多、時間跨度長。救災款物跟蹤審計涉及中央和地方財政安排的救災資金1287.36億元，社會各界捐贈的救災款物738.21億元（含“特殊黨費”97.3億元）。災后重建跟蹤審計涉及中央和地方規(guī)劃總投資約1萬億元，包括大大小小20多萬個重建項目，時間跨度長達3年。3.審計點多面廣、領(lǐng)域眾多、信息量大。審計中經(jīng)常會出現(xiàn)新問題和新情況。救災款物跟蹤審計共審計部門和單位3.1萬余個，延伸調(diào)查鄉(xiāng)、鎮(zhèn)3845個，延伸調(diào)查受災群眾7.67萬戶。災后重建跟蹤審計更是一個以投資審計為主，涵蓋財政、金融、企業(yè)、專項資金審計調(diào)查的綜合性審計，是一個囊括了各個投資行業(yè)的全面性審計。

審計全過程的復雜性要求審計機關(guān)和審計人員在跟蹤審計中必須做好以下四個方面的工作。

1.必須合理確定跟蹤審計的項目和重點，做到有的放矢。審計項目和重點的選擇一方面必須緊緊圍繞審計目標的實現(xiàn)，如救災款物跟蹤審計的目標是“保證不出問題，少出問題，至少不出大問題”，而剛剛經(jīng)歷特大地震陣痛后的災區(qū)最大的問題是什么？那就是災區(qū)社會穩(wěn)定和災區(qū)人民的生命財產(chǎn)安全，審計組緊緊圍繞這個目標，將“三無”困難群眾救濟金和救助糧的發(fā)放條件、地震遇難人員撫恤金標準等各類救助政策在執(zhí)行中的公平性以及地震災區(qū)活動板房、帳篷的消防安全、地震引發(fā)的次生災害造成的各類安全隱患作為審計的重點，較好地化解了災區(qū)出現(xiàn)的各種社會矛盾，維護了災區(qū)的社會穩(wěn)定和人民的生命財產(chǎn)安全，取得了良好的社會效益和廣泛好評。另一方面必須緊緊圍繞重點領(lǐng)域、重點內(nèi)容、重點項目開展審計，如在災后重建跟蹤審計中要重點關(guān)注民生工程、投資量大的項目和社會關(guān)注度高的項目。在審計中切實做到全面跟蹤，抓住重點。

2.必須創(chuàng)新審計組織模式，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，同時建立定期匯報制度，確保跟蹤審計工作地有序開展。如在救災款物跟蹤審計中，特派辦和地方審計機關(guān)采用了“統(tǒng)一方案、統(tǒng)一編組、統(tǒng)一實施、統(tǒng)一報告”的組織模式，充分發(fā)揮了各級審計機關(guān)的戰(zhàn)斗合力。四川災區(qū)還積極整合審計資源，成立了各參審單位主要領(lǐng)導為成員的救災款物審計領(lǐng)導小組，通過定期召開會議、編發(fā)救災款物審計動態(tài)等形式將黨中央、國務院和審計署抗震救災的最新指示精神，審計工作中好的經(jīng)驗和做法以及審計中發(fā)現(xiàn)的傾向性、苗頭性問題及時轉(zhuǎn)達給各基層審計組。同時，建立審計動態(tài)制度和審計快報制度，各基層審計組按要求實行日報、周報和月報制度，審計問題實行快報制度。審計組織模式的創(chuàng)新，確保了救災款物跟蹤審計信息暢通，保證了救災款物跟蹤審計高效有序。

3.必須創(chuàng)新審計方法，提高工作效率。在跟蹤審計實施過程中，審計人員應根據(jù)審計確定的重點和不同行業(yè)、不同領(lǐng)域的特點，將審計和審計調(diào)查相結(jié)合，重點審計與專題調(diào)查、專項抽查相結(jié)合，階段跟蹤與日常跟蹤相結(jié)合。如災后重建跟蹤審計中就涉及到建材價格的專項調(diào)查、土地管理使用情況的專項調(diào)查等內(nèi)容。特別在土地管理使用情況的專項調(diào)查中，要重點關(guān)注重建過程中土地政策執(zhí)行情況，違規(guī)越權(quán)審批、搭車征地、擴大用地規(guī)模以及借恢復重建名義非法占地、違規(guī)減免土地出讓金和炒賣地皮等問題。

4.必須嚴格控制審計風險，提高跟蹤審計質(zhì)量。跟蹤審計與常規(guī)審計相比，審計風險主要來自三個方面，第一是審計人員的專業(yè)素質(zhì)與所面對的復雜審計環(huán)境和內(nèi)容之間的差距；第二是現(xiàn)行審計規(guī)范主要針對常態(tài)審計、事后審計，與跟蹤審計的特點不相適應，跟蹤審計中好的經(jīng)驗和做法缺乏審計規(guī)范的支持；第三是跟蹤審計關(guān)注的是事物的“進行時”，是對事物發(fā)展走向進行科學性、合理性，以及有效性的判斷，缺乏明確的制度規(guī)范作依據(jù)。因此，審計機關(guān)和審計人員必須高度重視審計風險，采用有效措施嚴格控制和防范審計風險，提高跟蹤審計質(zhì)量。

（二）跟蹤審計的時間具有階段性。它要求審計機關(guān)和審計人員在跟蹤審計中必須根據(jù)審計的不同階段確定不同的審計內(nèi)容和重點。

跟蹤審計項目時間跨度長，往往會分成不同的階段開展審計，而每個階段的審計內(nèi)容和重點都有所不同。這就要求審計機關(guān)和審計人員分階段、分步驟確定審計內(nèi)容和重點，適時調(diào)整工作思路，制定有針對性的分段實施方案，采取相應的審計方法和手段，確保審計工作總體目標的實現(xiàn)。救災款物跟蹤審計和災后重建跟蹤審計本身就是抗震救災審計的兩個階段，救災款物跟蹤審計的重點內(nèi)容是幫助各級政府及有關(guān)部門建章立制，規(guī)范救災款物的管理，檢查國家救助政策是否有效執(zhí)行，同時查處違法違規(guī)問題，起到審計的威懾作用。而災后重建跟蹤審計的重點內(nèi)容則是集中在國家災后重建政策措施落實、資金管理使用、民生工程建設(shè)、土地資源管理、投資使用效益等五個方面。同時，救災款物跟蹤審計和災后重建跟蹤審計本身也是分成不同的階段開展，如災后重建跟蹤審計在實施過程中就分為三個階段，審計的前期以災后重建政策的落實和完善為重點，反映災后重建政策不落實，不配套，不完善的問題，從宏觀決策、體制機制上找原因、提建議；審計的中期以工程建設(shè)管理質(zhì)量為重點，促進重建按時保質(zhì)完成；審計的后期以查處違法違規(guī)問題、評價資金效益為主，揭露違法犯罪活動，分析重建效果。而具體到災后重建跟蹤審計的每一個投資項目，也可以分成投資估算、設(shè)計概算、招投標、施工和竣工結(jié)算五個階段來進行審計。（三）跟蹤審計的目的具有預防性和建設(shè)性。它要求審計機關(guān)和審計人員緊緊圍繞審計目標，及時提出審計建議，促進被審計單位邊審邊改。跟蹤審計要求審計機關(guān)提前介入，通過發(fā)現(xiàn)資金和項目管理中的苗頭性、傾向性的違紀違規(guī)問題，及時促進被審計單位完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，防止鋪張浪費和投資損失。這就決定了跟蹤審計的目的具有預防性和建設(shè)性，跟蹤審計就是要把問題解決在過程中，消滅在萌芽狀態(tài)。審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，當時是重大問題，但被審計單位根據(jù)審計建議糾正了就不成為問題了，審計結(jié)束時也不再作為問題在審計報告中反映。這就要求審計機關(guān)和審計人員在跟蹤審計過程中，要緊緊圍繞審計目標的實現(xiàn)，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出有針對性的審計建議，起到“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”的目的。

（四）跟蹤審計的模式具有全新性。它要求審計機關(guān)和審計人員加強對跟蹤審計內(nèi)在規(guī)模地把握，對跟蹤審計的經(jīng)驗、做法和教訓及時進行歸納、總結(jié)。

跟蹤審計作為一種全新的審計模式，審計署和地方審計機關(guān)近年來在實踐中都進行了有益的探索，對跟蹤審計的內(nèi)在規(guī)律有了一定的認識，并積累了一些好的經(jīng)驗和做法。但是，跟蹤審計目前還處于起步階段，還沒有一套系統(tǒng)和固定的模式可供借鑒，特別是“5.12”汶川特大地震發(fā)生后，審計署對救災款物和災后重建開展了大規(guī)模全過程跟蹤審計，兩者均無先例可循，都是“摸著石頭過河”。這就要求審計機關(guān)和審計人員對實踐過程中摸索出來的行之有效的經(jīng)驗和做法，用制度加以固化，規(guī)范跟蹤審計操作流程。審計服務訴求分析（注：根據(jù)具體項目、招標文件要求編寫）審計服務整體設(shè)想及規(guī)劃一、服務模式由于XX工程施工周期長、難度大，為了確保跟蹤審計質(zhì)量，我公司在跟蹤審計采取“三結(jié)合”的方法：1.定員跟蹤與現(xiàn)場跟蹤相結(jié)合。2.單項結(jié)算審計與財務收支審計相結(jié)合。3.工程跟蹤審計與基礎(chǔ)審計制度相結(jié)合。把審計、造價、管理三個專業(yè)有機整合，協(xié)助業(yè)主對建設(shè)工程全過程依法審計、造價控制和提供管理咨詢的管理審計模式。二、服務宗旨1.以“服務性、公正性、獨立性和科學性”為原則，及時貫徹和執(zhí)行國家對建設(shè)工程審計方面的法律法規(guī)，嚴格遵守《工程造價咨詢合同》的約定和本公司有關(guān)審核方面的規(guī)章制度，依法維護建設(shè)單位和各參與實施單位的利益。2.加強對工程投資的計劃管理和使用監(jiān)，及時防弊糾錯，避免超計劃、超規(guī)模，促進和提高建設(shè)投資效益的最大化和真實體現(xiàn)。3.監(jiān)督檢查項目建設(shè)內(nèi)部的控制及有關(guān)管理制度落實，跟蹤、檢查和記錄項目實施的全過程，發(fā)現(xiàn)并建議業(yè)主糾正實施過程出現(xiàn)的偏差，及時監(jiān)督解決項目實施過程的糾紛。降低工程成本，提高投資效益，盡可能避免投資失誤及造成的經(jīng)濟損失。4.監(jiān)督參與項目建設(shè)各主體單位認真履行各自職責，依法依規(guī)辦事，提高建設(shè)工程質(zhì)量，促進項目建設(shè)管理的法制化、制度化、規(guī)范化。5.從源頭上預防不正之風，預防腐敗和治理腐敗，控制工程造價降低工程成本，提高國家投資效益等都會發(fā)揮積極作用。6.制定跟蹤審計方案，對跟蹤審計的職責做合理的定位做到監(jiān)督不缺位，到位不越位，監(jiān)督與服務并重，重點保證工程造價的真實合理。三、服務規(guī)劃為了更好地完成審計服務工作，我公司做如下初步規(guī)劃：（后期根據(jù)項目情況進行適時調(diào)整）1.制定審計工作計劃我方在接到業(yè)主委托后，按照委托人的要求，結(jié)合具體工程的實際情況，在2個工作日內(nèi)編制咨詢服務方案，制定審計工作計劃，并經(jīng)總工辦審核后報委托人審定。2.成立審計小組根據(jù)業(yè)主要求，選派技術(shù)水平高、職業(yè)道德好、具有工程和財務工作經(jīng)驗，工程方面熟悉從概算到?jīng)Q算全過程的造價人員，負責審計工作，明確任務分工，建立協(xié)調(diào)機制。根據(jù)業(yè)主的要求及工程審計的具體情況及時配備人員，高效率、高質(zhì)量地完成各項任務。3.審前開展集中培訓審計人員在進駐現(xiàn)場前，應與委托人取得溝通，就審計內(nèi)容、工作方式、工作計劃等方面，組織審計人員召開專題會，對審計項目的詳細情況進行審前調(diào)研。對審計組成員進行審前業(yè)務培訓，培訓的內(nèi)容主要包括：委托單位對該項目審計要求，審計工作方案，相關(guān)法律法規(guī)和政策制度，被審計單位核算程序和方法，主要專業(yè)規(guī)定，必要的專業(yè)技能和審計方法等。審計服務原則和依據(jù)一、審計原則1.不介入建設(shè)或代建單位原定審批程序，不增加一道審計審批關(guān)口。2.熱情服務，積極配合施工進度和施工程序履行。3.分清輕重緩急，提高審計工作效率。4.直面問題，深入研究，抓住重大問題不放過。5.審計工作做到獨立不分家，參與不越權(quán)，多溝通、勤匯報。二、審計依據(jù)1.《中華人民共和國審計法》及其實施條例；2.《中華人民共和國國家審計準則》；3.《中華人民共和國建筑法》；4.《中華人民共和國合同法》；5.《中華人民共和國招標投標法》；6.《中華人民共和國預算法》；7.《建設(shè)項目審計處理暫行規(guī)定》；8.建設(shè)部107號令《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》；9.《XX省建設(shè)工程造價管理辦法》、《水利工程工程量清單計價規(guī)范》、《水電水利工程工程量計算規(guī)定》、《水利水電工程施工測量規(guī)范》；10.中價協(xié)（2002）第015號《工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準則》、《造價工程師職業(yè)道德行為準則》；11.中價協(xié)（2002）第016號《工程造價咨詢業(yè)務操作指導規(guī)程》；12.《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》；13.本項目的PMC項目管理委托合同、施工合同、設(shè)計合同、監(jiān)理合同及其他相關(guān)合同；14.項目的工程招標文件、投標文件、評標報告、中標通知書；15.批準的設(shè)計概算和修編概算書；16.施工圖、中間計量圖、竣工圖；17.工程《設(shè)計變更通知單》及相關(guān)的工程變更文件；18.國家及XX省、XX市造價管理部門有關(guān)規(guī)定。19.7.與工程有關(guān)的其他資料，如圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程簽證、工程聯(lián)系單等。備注：如有最新法律法規(guī)等規(guī)范性文件，從其規(guī)定。第四節(jié)審計要點一、對合同、協(xié)議、招投標文件的熟悉是工程審計的前提進行工程造價審計，首先應仔細研究合同、協(xié)議、招投標文件，確定工程價款的結(jié)算方式。合同依據(jù)計價方式的不同，可分為總價合同、單價合同和成本加酬金合同。其中，總價合同又分為固定總價合同和調(diào)價總價合同；單價合同又分為估計工程量單價合同、純單價合同和單價與包干混合式合同。先確定合同的計價類型，再仔細研究其中的調(diào)價條款，根據(jù)結(jié)算調(diào)價條款進行工程價款審計。目前，許多工程合同簽訂后，甲乙雙方還會簽訂補充協(xié)議。大多數(shù)的補充協(xié)議都會對合同的結(jié)算調(diào)價條款進行補充或更改。一般情況下施工單位會進一步讓利，但也有個別工程建設(shè)單位會給出增加工程價款的條件，特別是政府投資工程。根據(jù)最高人民法院出臺了關(guān)于審計建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋，分析判斷補充條款的有效性。如果只是對合同主條款和招投標文件內(nèi)容進行補充或做一些次要內(nèi)容的更改，應視為有效；如果對合同主條款或招投標文件進行了較大的更改，違背了主合同和招投標文件的主要意思表示，應視為"陰陽合同"，作無效處理。審計時做出判斷要十分謹慎，必要時可以向相關(guān)法律部門咨詢。二、費率的審核是審計的第一道關(guān)口取費應根據(jù)工程造價管理部門頒發(fā)的定額、文件及規(guī)定，結(jié)合工程相關(guān)文件(合同、招標投標書等)來確定費率。審核時應注意取費文件的時效性、執(zhí)行的取費表是否與工程性質(zhì)相符、費率計算是否正確、人工費及材料價差調(diào)整是否符合文件規(guī)定等等。如計算時的取費基數(shù)是否正確，是以人工費為基礎(chǔ)還是以直接費為基礎(chǔ)，對于費率下浮或總價下浮的工程，在結(jié)算時特別要增加造價部分工作量是否同比例下浮等。三、工程量的審核是工程審計的基礎(chǔ)施工單位一般會通過虛增工程量，重復計算工程量來增加造價。審減工程量是降低工程造價的基本手段。對工程量進行審計，首先要熟悉圖紙，再根據(jù)工作細致程度的需要、時間的要求和審計人力資源情況，結(jié)合工程的大小、圖紙的簡繁選擇審核方法。采用合理的審核方法不僅能達到事半功倍的效果，而且直接關(guān)系到審核的質(zhì)量和效率。工程量審計方法主要有以下幾種：全面審核法、重點審核法、對比審核法、分組計算審核法、篩選法等。其各有不同的適用范圍和優(yōu)缺點，應根據(jù)具體情況科學選用。一些圖紙不明確的工程需要進行現(xiàn)場計量，審計人員則一定要到現(xiàn)場，按計量規(guī)則進行計量。對隱蔽工程可以通過查閱隱蔽工程驗收記錄來確定其真實情況。另外要特別重視施工組織設(shè)計，即技術(shù)標準在工程審計中的作用。部分施工內(nèi)容如大型機械種類、型號、進退場費、土方的開挖方式、堆放地點、運距、排水措施、混凝土品種的采用及其澆筑方式，以及牽扯造價的措施方法等，可依據(jù)施工組織設(shè)計和技術(shù)資料做出判斷。四、定額子目套用的審核是審計重點施工單位一般會通過高套定額、重復套用定額、調(diào)整定額子目、補充定額子目來提高工程造價。在審核套用預算單價時要注意以下幾個問題：對直接套用定額單價的審核首先要注意采用的項目名稱和內(nèi)容與設(shè)計圖紙的要求是否一致，如構(gòu)件名稱、斷面形式、強度等級(砼或砂漿標號)、位置等；其次要注意工程項目是否重復套用，如瀝青卷材防水層、塊料面層下找平層、預制構(gòu)件中的鐵件、屬于建筑工程范疇的給排水設(shè)施等。在采用綜合定額預算的項目中，這種現(xiàn)象尤為普遍，特別是項目工程與總包及分包有聯(lián)系時，往往容易產(chǎn)生工程項目重復計算。對換算的定額單價的審核要注意換算內(nèi)容是否允許換算，允許換算的內(nèi)容是定額中的人工、材料或機械中的全部還是部分，換算的方法是否正確，采用的系數(shù)是否符合計價規(guī)范要求。對補充定額單價的審核主要是檢查編制的依據(jù)和方法是否正確，材料種類、含量、預算價格、人工工日含量、單價及機械臺班種類、含量、臺班單價是否科學合理。五、材料價格的審核是審計最難把握的環(huán)節(jié)材料價格是影響工程總造價的重要因素，亦是非?；钴S的動態(tài)因素。材料價格是工程造價的重要組成部分，直接影響到工程造價的高低。原則上應根據(jù)合同約定方法，再結(jié)合甲方現(xiàn)場簽證確定材料價格。合同約定不予調(diào)整的，審計時不應調(diào)整；合同約定按施工期間信息價格調(diào)整的，可以根據(jù)施工日記及施工技術(shù)材料確定具體的施工期間及各種材料的具體使用期間：有些工程工期較長，或有階段性停工的，可根據(jù)各種材料的使用時期采用使用期間的平均信息價，這樣比較貼近工程真實造價。對于信息價中沒有發(fā)布的或甲方?jīng)]有簽證的材料價格，需要平時對材料價格的收集積累，必要時可以三方一起進行市場調(diào)察確定。隨著社會的發(fā)展，新材料新工藝的應用，建材市場上出現(xiàn)很多新材料，特別是裝飾材料，施工單位一般申報價格較高，應重視市場調(diào)查。六、簽證的審核是放大審計成效的保障不少施工單位采取低價獲取工程，然后通過施工過程中增加簽證來達到獲利的目的。大多數(shù)工程的最終結(jié)算價都比合同價款高出很多．有的甚至成倍增長，原因固然是多樣的，但簽證是施工單位增加造價最重要最常用的工具。審核簽證的合法性、有效性，一是看手續(xù)是否符合程序要求、簽字是否齊全有效，例如索賠是否在規(guī)定的時間內(nèi)提出，證明材料是否具有足夠的證明力。二是看其內(nèi)容是否真實合理，費用是否應該由甲方承擔。有些簽證雖然程序合法、手續(xù)齊全，但究其內(nèi)容并不合理，違背合同協(xié)議條款，對于此類簽證不應按其結(jié)算費用。例如雨水排水費用、施工單位為確保工程質(zhì)量的措施費用等。三是復核計算方法是否正確、工程量是否正確屬實、單價的采用是否合理。例如對索賠項目的計算要注意在計算閑置費時，機械費不能按機械臺班單價乘閑置天數(shù)，而只能按機械閑置損失或租賃費計算等。對簽證的復核審計是一項費時費力的工作，審計人員不僅要掌握較為全面的工程施工技術(shù)、預決算技術(shù)和現(xiàn)場管理知識，還要增強責任意識，仔細分析，認真審核，才能輕松面對，確保審計質(zhì)量。第二章審計服務管理方式、工作制度和工作目標第一節(jié)管理方式組織架構(gòu)針對本次招標項目，我司進行了認真的組織和準備，選拔專業(yè)齊全、年齡結(jié)構(gòu)合理且經(jīng)驗豐富、業(yè)務能力突出的專業(yè)咨詢?nèi)藛T組成項目組。由公司主管領(lǐng)導掛帥，公司技術(shù)負責人擔任項目負責人，運作高效、協(xié)調(diào)有力的組織管理體系，確保業(yè)主委托的審計服務工作的順利開展。該項目部由總經(jīng)理負責組建，成員由造價咨詢部經(jīng)驗豐富的專業(yè)人員組成，包括項目負責人（項目組長、副經(jīng)理）、項目技術(shù)負責人（項目總工）、專業(yè)工程師等。項目負責人為高級工程師、注冊造價工程師，曾擔任過本公司所承接的類似項目造價咨詢服務的項目負責人，審計服務的項目包括政府投資項目、國有投資項目及大型房地產(chǎn)開發(fā)項目等不同類型的工程項目，工作經(jīng)驗極其豐富；項目總工程師為高級工程師，注冊造價師，有豐富的造價編審經(jīng)驗和現(xiàn)場施工經(jīng)驗。項目組成員中除內(nèi)勤人員外均具有中級以上職稱、國家注冊造價師證書，且為我司造價咨詢部門技術(shù)骨干，主持或參與過多個大型項目審計工作。組織架構(gòu)圖項目組人員設(shè)置機構(gòu)人員設(shè)置姓名職稱性別執(zhí)業(yè)資格注冊編號項目組長項目副組長項目總工專業(yè)土建裝飾市政安裝安裝內(nèi)勤人員主要崗位職責（一）項目組長職責1.確定造價管理咨詢項目部人員的人工和崗位職責。2.主持編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，負責造價管理咨詢項目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。3.審閱重要的咨詢成果文件，審定咨詢技術(shù)條件、咨詢原則及重要技術(shù)問題。4.負責造價管理咨詢項目部內(nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、質(zhì)量管理等工作，研究解決各種存在的問題。5.負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見，對形成的咨詢成果質(zhì)量負責。6.根據(jù)項目全過程造價管理咨詢實施方案，動態(tài)掌握項目造價變化情況，負責統(tǒng)一咨詢業(yè)務的技術(shù)條件、工作原則，確定階段控制目標、風險預測辦法、偏差分析和糾偏措施。7.組織編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（二）項目副組長職責1.作為項目主要管理人員，配合項目組長開展工作。2.參與編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，協(xié)調(diào)項目部的內(nèi)部管理工作。3.復核重要的咨詢成果文件等重要技術(shù)問題。4.負責造價管理咨詢項目部內(nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、研究解決各種存在的問題。5.負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見。6.負責項目組成員的各類培訓，提高所有人員的咨詢服務意識；7.參與編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（三）項目總工職責1.協(xié)助項目組長確定造價管理咨詢項目部人員的人工和崗位職責。2.主持編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，負責造價管理咨詢項目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。3.審查重要的咨詢成果文件，審定咨詢技術(shù)條件、咨詢原則及重要技術(shù)問題。負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見，對形成的咨詢成果質(zhì)量負責。4.負責內(nèi)審工作的開展，審批內(nèi)審計劃，并進行組織協(xié)調(diào)。5.主持編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（四）專業(yè)造價工程師的職責1.負責本項目的造價管理咨詢業(yè)務，指導和協(xié)調(diào)造價員的工作。2.在項目負責人的領(lǐng)導下，組織本專業(yè)造價人員擬定項目全過程造價管理咨詢定務實施細則，核查資料使用、咨詢原則、計價依據(jù)、計算公式、軟件使用等是否正確。3.掌握本專業(yè)項目全過程造價管理咨詢實施狀況，協(xié)調(diào)并研究解決存在的問題。4.組織編制本專業(yè)的初步成果文件及其說明和目錄。（五）造價員職責1.依據(jù)業(yè)務要求，執(zhí)行作業(yè)計劃，遵守行業(yè)標準與原則，對所承擔的業(yè)務質(zhì)量和進度負責。2.根據(jù)專業(yè)造價工程師的分工要求，履行本職工作，選用正確的業(yè)務數(shù)據(jù)、計算方法、計算公式、計算程序，做到內(nèi)容完整、計算準確、結(jié)果真實可靠。（六）內(nèi)勤人員職責1.負責公司管理性文件的管理和質(zhì)量記錄的管理，以及文件資料的歸檔工作；2.負責信息資料的管理以及質(zhì)量記錄的管理。3.完成項目組長交辦的其他任務。第二節(jié)審計工作制度為完善和規(guī)范公司的工程審計制度，明確工作流程，根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合我公司的情況，特制定本制度。一、審計部工程審計工作范圍1.負責貫徹執(zhí)行上級頒發(fā)的有關(guān)工程審計方面的方針、政策、規(guī)定和各處概（預）算定額及取費標準，并結(jié)合我公司的具體情況，制定必要的補充實施辦法。2.負責本公司及屬下所有工程預、結(jié)算的審計。較大工程的預、結(jié)算需報有關(guān)部門審定或裁定者，一律由審計部負責對外報批。3.負責本公司內(nèi)部預、結(jié)算的統(tǒng)一管理工作，制定公司內(nèi)部統(tǒng)一的計費標準。4.檢查預算的執(zhí)行情況，幫助解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。5.監(jiān)督檢查各項基建程序是否合規(guī)合法。6.參與工程的投標招標會議，協(xié)助有關(guān)部門制定投招標文件。7.參與工程的圖紙會審和竣工驗收。8.按時編報工程審計統(tǒng)計報表，定期向公司領(lǐng)導和上級審計部門匯報審計工作情況。二、工程審計人員職責1.審計人員要遵循“掌握政策、依法審計、堅持原則、客觀公正、維護國家和公司利益”的指導思想，合理地審定造價。2.審計人員要對審計內(nèi)容負責，嚴格監(jiān)督執(zhí)行標準定額和各項規(guī)定，審計時要做到依據(jù)充分，計價合理，計算準確。3.審計人員要經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，掌握第一手資料，保證審計質(zhì)量。4.審計人員要廉潔奉公，忠于職守，嚴格遵守各項審計制度。三、工作流程1.根據(jù)我公司工程審計的特點，工程審計采用報送審計的方法，即每項工程概預算由工程管理職能部門負責報送審計部審計。按該項工程哪個部門負責管理，由哪個部門報送的原則進行。報送前工程管理職能部門經(jīng)辦人員或隨工人員必須自先審核（重點審核工程量），并由審核人員簽署意見，本部門負責人同意后才能送審計部門審計。2.審計部門接到工程概預算后，首先要對報送資料和報建審批手續(xù)進行審核。若資料或報建手續(xù)不全者，則退回重新補辦；若屬巧立名目，未經(jīng)批準擅自定項的工程，則通知送審部門，取消該項目，并報告公司領(lǐng)導。對資料齊全、手續(xù)完備的工程，則由受理登記人員及時受理，并交給專人審計。3.審計人員在審計過程中要堅持原則，審計要嚴肅認真，對一些重點疑點問題要認真調(diào)查。深入現(xiàn)場，一查到底。對審計內(nèi)容要做到理由充分、數(shù)據(jù)準確、計價合理。被審部門和送審部門應給予積極配合。審計人員審計完畢簽署審計意見后應交給有關(guān)人員進行審定、審批會簽，并通知被審部門，沒有意見后加蓋審計專用章生效。4.審計結(jié)束后應及時通知送審部門領(lǐng)回概預算，對較重要的概預算審計部門應有復印件存檔，一般概預算審計部門只在登記受理本上記錄備查。5.工程竣工后應及時辦理竣工結(jié)算。結(jié)算書由施工單位編制，送審方法和送審要求與第一條相同。6.審計部門接到結(jié)算書后必須先對結(jié)算資料進行審核，對資料不全者則退回補辦；對還未竣工或竣工驗收沒有通過的工程則不予結(jié)算；對資料齊全并已竣工驗收通過的工程則及時登記受理，交由專人審計。四、工程審計具體要求1.對工程預、結(jié)算內(nèi)部管理的要求（1）本公司內(nèi)的所有工程概（預）、結(jié)算必須報審計部門審計，經(jīng)審計后的工程才能開工，工程竣工后必須辦理竣工結(jié)算。但對5萬元以下（含5萬元）的零星工程（通信工程除外），若在施工過程中的工程數(shù)量和內(nèi)容沒有增減變化，可以由工程管理職能部門按已經(jīng)審計過的預算直接辦理結(jié)算，但在竣工后所有工程必須辦理竣工結(jié)算。財務部門必須要有審計部門審計過的結(jié)算書才能付結(jié)算款。（2）按公司有關(guān)規(guī)定，在報送預算前要由工程管理職能部門填制需求單，若屬計劃內(nèi)工程金額在2萬元以內(nèi)（含2萬元）的由部門經(jīng)理批準，2萬元以上的由公司主管領(lǐng)導批準，需求單須經(jīng)財務部門審核。若屬計劃外工程則必須填制計劃外工程審批表，報部門審核并經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準立項。（3）通信工程應填制計劃任務書，由工程管理職能部門經(jīng)理批準，較大的工程應由公司主管領(lǐng)導批準。（4）實行獨立核算自負盈虧的子公司工程立項由各子公司領(lǐng)導批準，預、結(jié)算也必須送公司審計部審計。各子公司應正式行文給審計部，明確分管領(lǐng)導及其簽字字樣。審計部門將按規(guī)定收取審計費。（5）工程竣工驗收和圖紙會審必須要有審計人員參加。（6）工程投標招標會議必須要有審計人員參加。（7）通信工程結(jié)算必須使用公司統(tǒng)一印制的表格。2.對送審預、結(jié)算資料的要求（1）根據(jù)審計工作需要，在送審預、結(jié)算的同時必須報送有關(guān)資料。（2）送審概（預）算時必須提供的資料有：施工合同、設(shè)計圖紙、有關(guān)設(shè)計補充材料、經(jīng)領(lǐng)導批準立項的需求單、工程計劃任務書；由外單位施工的工程，如是第一次進我公司施工的，還應提供施工單位的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)級別證明。（3）送審結(jié)算時必須提供的資料有：經(jīng)有關(guān)人員簽署的竣工驗收報告、原審定的預算書、設(shè)計變更資料、現(xiàn)場技術(shù)經(jīng)濟簽證。還應提供倉庫領(lǐng)料單，主要實物量完成表，包工不包料工程應提供工程材料管理表（需經(jīng)倉管人員余料退庫簽名）。個別因倉庫無貨，批準施工單位自購材料的工程，還應出具物資供應部門批準自購的證明。（4）在審計過程中需臨時提供的其他資料。3.對工程審計的審計時間要求（1）由于工程審計是基建流程中的重要一環(huán)，受工期的影響對時效性要求較強。因此，一般都應在規(guī)定的時間內(nèi)完成。（2）工程審計的時間，應根據(jù)不同復雜程度的工程規(guī)定不同的審計時間。一般規(guī)定：通信工程概（預）算7天，其他工程預算15天，100萬元以上的結(jié)算工程20天。（3）有下列情形之一時審計時間可順延：①在審計過程中需要被審部門或送審部門提供補充資料而影響審計進度時；②審計結(jié)果與被審部門意見有分歧而未能統(tǒng)一，需報公司領(lǐng)導或是有關(guān)部門裁定時；③在審計過程中遇到某些問題，需要被審部門或有關(guān)人員前來核對，通知后未能按時前來核對時。（4）以上規(guī)定的審計時間是指正常情況而言，審計人員應以保質(zhì)、高效為原則，確保不影響工程按時開工，審計人員應視工程的具體情況區(qū)別對待，靈活掌握。應急工程要隨來隨審，并盡快審計完畢。簡單較小的工程也應提前完成。對問題較多、情況較復雜的工程，為保證審計質(zhì)量，可根據(jù)實際需要，不受以上時間限制，查清楚為止。五、爭議的裁定1.屬本公司企業(yè)內(nèi)部之間的爭議，報總經(jīng)理或主管領(lǐng)導裁定。2.涉及外單位的，由審計部門提出我方意見后，報公司總經(jīng)理或主管領(lǐng)導批準，再送有關(guān)仲裁機關(guān)或?qū)徲嫴块T裁定。第三節(jié)控制目標一、投資目標以建設(shè)單位與施工單位簽訂的施工合同規(guī)定的投資額為目標；二、工期目標不超過審計合同約定的工作工期；質(zhì)量目標1.咨詢服務文件內(nèi)容完整，文字清晰整齊，有相關(guān)專業(yè)造價工程師蓋注冊章、公司負責人簽字蓋章、公章；2.成果文件格式滿足規(guī)范要求；3.成果文件編制依據(jù)充分，項目齊全，分類清楚，計算合理，不提高或降低計算標準，不重復，不漏項，確保成果質(zhì)量；4.工程量計算和套價準確，指標分析明確、合理，滿足招標人的要求標準；5.堅持按照委托人的要求 及本公司質(zhì)量保證制度進行服務，如“三級審核制度”等；6.委托方指令的其他要求。第三章人員配備、培訓和管理措施我司確立以人為本的企業(yè)管理宗旨，充分尊重員工的價值，把人力資源作為企業(yè)最重要、最珍貴的資源，形成了一套科學的選人、用人的企業(yè)運行機制。在管理人員的配備方面，我們將以“誠信為本、客戶第一、全心全意為客戶服務”為目標，堅持“精干、敬業(yè)、實用”的用人原則，嚴把人才選聘關(guān)。在具備優(yōu)秀“軟件”的基礎(chǔ)上，我們更注重敬業(yè)和實踐經(jīng)驗。針對本次招標項目，我司進行了認真的組織和準備，選拔專業(yè)齊全、年齡結(jié)構(gòu)合理且經(jīng)驗豐富、業(yè)務能力突出的專業(yè)咨詢?nèi)藛T組成項目組。由公司主管領(lǐng)導掛帥，公司技術(shù)負責人擔任項目負責人，運作高效、協(xié)調(diào)有力的組織管理體系，確保業(yè)主委托的審計服務工作的順利開展。第一節(jié)人員的配備一、擬安排的項目人員情況該項目部由總經(jīng)理負責組建，成員由造價咨詢部經(jīng)驗豐富的專業(yè)人員組成，包括項目負責人（項目組長、副經(jīng)理）、項目技術(shù)負責人（項目總工）、專業(yè)工程師等。項目負責人為高級工程師、注冊造價工程師，曾擔任過本公司所承接的類似項目造價咨詢服務的項目負責人，審計服務的項目包括政府投資項目、國有投資項目及大型房地產(chǎn)開發(fā)項目等不同類型的工程項目，工作經(jīng)驗極其豐富；項目總工程師為高級工程師，注冊造價師，有豐富的造價編審經(jīng)驗和現(xiàn)場施工經(jīng)驗。項目組成員中除內(nèi)勤人員外均具有中級以上職稱、國家注冊造價師證書，且為我司造價咨詢部門技術(shù)骨干，主持或參與過多個大型項目審計工作。））））備注：具體情況根據(jù)招標文件要求編寫二、關(guān)鍵崗位職務說明書（一）項目組長職責1.確定造價管理咨詢項目部人員的人工和崗位職責。2.主持編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，負責造價管理咨詢項目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。3.審閱重要的咨詢成果文件，審定咨詢技術(shù)條件、咨詢原則及重要技術(shù)問題。4.負責造價管理咨詢項目部內(nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、質(zhì)量管理等工作，研究解決各種存在的問題。5.負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見，對形成的咨詢成果質(zhì)量負責。6.根據(jù)項目全過程造價管理咨詢實施方案，動態(tài)掌握項目造價變化情況，負責統(tǒng)一咨詢業(yè)務的技術(shù)條件、工作原則，確定階段控制目標、風險預測辦法、偏差分析和糾偏措施。7.組織編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（二）項目副組長職責1.作為項目主要管理人員，配合項目組長開展工作。2.參與編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，協(xié)調(diào)項目部的內(nèi)部管理工作。3.復核重要的咨詢成果文件等重要技術(shù)問題。4.負責造價管理咨詢項目部內(nèi)各層次、各專業(yè)人員之間的技術(shù)協(xié)調(diào)、研究解決各種存在的問題。5.負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見。6.負責項目組成員的各類培訓，提高所有人員的咨詢服務意識；7.參與編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（三）項目總工職責1.協(xié)助項目組長確定造價管理咨詢項目部人員的人工和崗位職責。2.主持編寫項目全過程造價管理咨詢實施方案，負責造價管理咨詢項目部的內(nèi)部管理和外部協(xié)調(diào)工作。3.審查重要的咨詢成果文件，審定咨詢技術(shù)條件、咨詢原則及重要技術(shù)問題。負責處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見，對形成的咨詢成果質(zhì)量負責。4.負責內(nèi)審工作的開展，審批內(nèi)審計劃，并進行組織協(xié)調(diào)。5.主持編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核成果文件。（四）專業(yè)造價工程師的職責1.負責本項目的造價管理咨詢業(yè)務，指導和協(xié)調(diào)造價員的工作。2.在項目負責人的領(lǐng)導下，組織本專業(yè)造價人員擬定項目全過程造價管理咨詢定務實施細則，核查資料使用、咨詢原則、計價依據(jù)、計算公式、軟件使用等是否正確。3.掌握本專業(yè)項目全過程造價管理咨詢實施狀況，協(xié)調(diào)并研究解決存在的問題。4.組織編制本專業(yè)的初步成果文件及其說明和目錄。（五）造價員職責1.依據(jù)業(yè)務要求，執(zhí)行作業(yè)計劃，遵守行業(yè)標準與原則，對所承擔的業(yè)務質(zhì)量和進度負責。2.根據(jù)專業(yè)造價工程師的分工要求，履行本職工作，選用正確的業(yè)務數(shù)據(jù)、計算方法、計算公式、計算程序，做到內(nèi)容完整、計算準確、結(jié)果真實可靠。（六）內(nèi)勤人員職責1.負責公司管理性文件的管理和質(zhì)量記錄的管理，以及文件資料的歸檔工作；2.負責信息資料的管理以及質(zhì)量記錄的管理。3.完成項目組長交辦的其他任務。三、物資裝備為保證咨詢服務工工作順利進行，本公司為項目工作人員配備工作所需的硬件和軟件設(shè)備。硬件擬投入本工程項目配備表序號名稱單位數(shù)量備注1福特蒙迪歐輛配備專職司機，為咨詢服務提供交通保障。2南方NTS332R全站儀臺用于平場土石方工程工程量的復測。3筆記本電腦臺常規(guī)辦公軟件齊備4打印機臺5滾輪式測距儀套確保準確復核現(xiàn)場工程量軟件從事造價咨詢工作的相關(guān)專業(yè)軟件系統(tǒng)。第二節(jié)人力資源管理我司歷來認為員工是企業(yè)最寶貴的財富，強調(diào)為員工創(chuàng)造價值，使人力資本在我司的鍛煉中得到增值。我們認為只有管好人，才能做好事。我們的員工管理的宗旨是“以人為本，規(guī)范管理，人盡其才，最大限度地為員工創(chuàng)造價值”。在多年的物業(yè)服務中，我們創(chuàng)造了旨在對人才創(chuàng)造力進行管理和對人才潛能進行開發(fā)的人才資源管理體系。在本項目中，我司將繼續(xù)秉承“規(guī)劃前瞻、配置科學、培訓完善、績效有力、薪酬領(lǐng)先、關(guān)系和諧”的原則，對XX醫(yī)院物業(yè)服務中心實行科學的人力資源管理，以確保項目服務質(zhì)量。一、進行有前瞻性的人力資源規(guī)劃所謂人力資源規(guī)劃，是指為實施企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，完成企業(yè)的經(jīng)營目標，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外環(huán)境和條件的變化，通過對企業(yè)未來的人力資源的需要和供給狀況的分析及估計，運用科學的方法進行組織設(shè)計，對人力資源的獲取、配置、使用、保護等各個環(huán)節(jié)進行職能性策劃，制定企業(yè)人力資源供需平衡計劃，以確保組織在需要的時間和需要的崗位上，獲得各種必需的人力資源，保證事（崗位）得其人、人盡其才，從而實現(xiàn)人力資源與其它資源的合理配置，有效激勵、開發(fā)員工的規(guī)劃。1.人力資源戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃必須符合XX項目的實際需求，同時也要與公司整體的人力資源戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃相一致；2.人力資源組織人事規(guī)劃既要做到確保人員的大部分穩(wěn)定，也要不斷有新鮮血液補充；3.在XX工程造價審計服務項目的人力資源管理費用預算中，合理節(jié)省費用，但同時必須充分滿足院方的服務需求以外，更重要的是選撥合適的人員進行增值服務拓展；4.完善人力資源管理制度建設(shè)5.選撥好以外，更重要的是培訓好、培養(yǎng)好；6.人力資源系統(tǒng)調(diào)整發(fā)展規(guī)劃并非是一成不變的，它是一個動態(tài)的開放系統(tǒng)，應對其實施過程及結(jié)果進行監(jiān)督、評估，并重視信息的反饋，不斷調(diào)整規(guī)劃，使其更切合實際，更好地促進企業(yè)目標的實現(xiàn)。二、考核錄用標準我司在長期的實踐中形成了科學的用人標準，主要做法是重品德修養(yǎng)，熱愛物業(yè)服務行業(yè)，講奉獻，能吃苦；堅持高學歷與實踐經(jīng)驗相結(jié)合；管理層隊伍年輕化，技術(shù)骨干人員因崗而異，努力做到合理優(yōu)化，隊伍穩(wěn)定又充滿朝氣。1.主要管理層：為了滿足XX項目高品質(zhì)的造價審計服務要求，項目組長、副組長必須通過公司內(nèi)部對中層干部的資格考核，各項指標均達到中層干部的任用標準，在XX項目造價審計服務的任職期內(nèi)，公司將定期對其進行月考、季評、年審制度，使主要管理人員始終保持高水準管理、高效率的工作。2.普通管理層：這一層面的員工主要包括項目總工、專業(yè)造價師等，全部由公司通過考核選派，并要求在相關(guān)崗位有一定的工作經(jīng)驗，使其在對XX項目造價審計服務中做到業(yè)務熟、管理精，確保對項目的高質(zhì)量管理。3.操作層員工：這一層面的員工主要包括造價員、內(nèi)勤人員等，選送的員工骨干必須是在公司服務一年以上，使他們發(fā)揮長處，在最短時間內(nèi)適應并達到公司的各項管理指標，以確?；鶎訂T工的素質(zhì)。三、培訓與開發(fā)1.培訓（見第三節(jié)）2.員工晉升管理我司根據(jù)各職位工作性質(zhì)的不同，設(shè)置三大職層：管理層、專業(yè)層、操作層，每個職層均分別包括相應職類。公司為不同類型的員工設(shè)立多種發(fā)展通道，鼓勵員工專精所長和一專多能。不同職族通道具有相同和平等的晉升機會，給予員工充分的發(fā)展空間?；诠韭毼恍蛄畜w系特征，公司采取“綜合多通道”方式設(shè)計員工職業(yè)發(fā)展通道。綜合多通道方式以員工職族、職類為基礎(chǔ)，以管理和專業(yè)為方向，形成“專業(yè)發(fā)展與管理發(fā)展結(jié)合、職業(yè)等級與職位等級結(jié)合、縱向發(fā)展與橫向發(fā)展相結(jié)合”的多元化職業(yè)發(fā)展通道。專業(yè)發(fā)展與管理發(fā)展相結(jié)合：建立專業(yè)技術(shù)發(fā)展與管理發(fā)展跨職族發(fā)展方式，即管理類與專業(yè)類之間、專業(yè)類與操作類之間的輪換或輪崗。任何專業(yè)技術(shù)族均可在自身管理能力提升的基礎(chǔ)上，晉升、輪崗到相應的管理職位。員工職業(yè)發(fā)展管理與其晉升管理體系是緊密相關(guān)的，公司針對中基層管理人員和相應的專業(yè)人員每年至少提供一次晉升機會，分別是在年中和年終考核結(jié)束之后，符合晉升資格條件的，由各分支機構(gòu)/總部職能部門進行提名。公司的晉升基本流程如下圖所示：3.梯級管理人才培養(yǎng)公司建立《梯級人才管理辦法》，確定各級別成長的培養(yǎng)方式，建立了科學的后備干部選拔、培養(yǎng)、考核、任命等機制。通過建立公開、公平、公正的人才選拔機制，有針對性、前瞻性地開展高層人才梯隊建設(shè)，為公司的快速發(fā)展儲備或培養(yǎng)合格的高級管理干部及管理專家，支撐公司戰(zhàn)略的達成。當某一層級職位出現(xiàn)或即將出現(xiàn)空缺時，由公司總經(jīng)理召開總經(jīng)理辦公會，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略與崗位任職需要，提名擬繼任人員。對于已具備繼任條件的適當人選，提交公司總辦會審議，人選初步確定后，需在全公司范圍內(nèi)進行為期至少十五天的公示，公示期結(jié)束后，由公司發(fā)文進行正式任命。當在公司內(nèi)部找不到合適的繼任者時，就開始啟用外部招聘流程，從外部引進合適的高級管理。四、績效管理我司建立了“以戰(zhàn)略平衡記分卡下的月度工作計劃為基礎(chǔ)的績效目標管理機制”。以公司年度戰(zhàn)略目標為核心，通過公司平衡記分卡將戰(zhàn)略目標和行動計劃分解落實到部門；通過分解部門平衡記分卡，形成行動方案和關(guān)鍵績效指標指標，分解到部門各崗位；各崗位細分到每個月的里程碑，這樣就把將目標轉(zhuǎn)化為行動計劃，分解成各項工作計劃，責任到崗、落實到人。為了實現(xiàn)績效管理強化以客戶和業(yè)務為焦點，正確應用績效結(jié)果，達到鼓勵高績效員工、提高員工契合度的目的，公司構(gòu)建了以“績效考核對象全員化、績效過程系統(tǒng)化、績效指標層級化、績效結(jié)果運用多樣化”為標志的員工績效管理系統(tǒng)。1.績效考核對象全員化為了使員工達到高績效、并與組織契合的績效結(jié)果，根據(jù)績效考評對象，我司構(gòu)建了多層次、多維度的全員績效管理系統(tǒng)。2.績效過程系統(tǒng)化我司的績效管理系統(tǒng)，堅持推行績效過程管理的理念，通過系統(tǒng)的過程，隨時鼓勵和支持員工所做的努力，以調(diào)動員工的積極性，激發(fā)員工的內(nèi)在潛力，從而有效地落實公司的行動計劃，達成目標。3.績效指標層級化在績效指標設(shè)定過程中，我司基于企業(yè)戰(zhàn)略目標制定行動計劃和各項工作計劃，并進行層層分解，確定部門關(guān)鍵行動方案，并進而分解出員工關(guān)鍵月行動方案。通過這個分解過程，保證員工的關(guān)鍵行為緊緊圍繞公司的戰(zhàn)略發(fā)展需要，形成逐級支撐的績效目標體系。4.績效結(jié)果運用多樣化在績效結(jié)果運用方面，我司充分利用績效考評結(jié)果，與員工培訓、薪酬福利、員工激勵等方面有效對接，不斷提升員工工作能力，提高工作績效和員工滿意度。職員年度考核結(jié)果劃分為優(yōu)秀、良好、合格和需改進四等級。每一等級分別對用不同應用方式。績效考核結(jié)果運用績效結(jié)果結(jié)果運用優(yōu)秀薪酬獎金的激勵；崗位晉升的依據(jù)；年度評優(yōu)的依據(jù)；培訓提升的機會良好薪酬獎金的激勵；崗位晉升的依據(jù)；培訓提升的機會合格談話預警，告知改進方向；提供學習培訓需改進待崗學習培訓，提高崗位技能；工作無改善的進行崗位調(diào)整五、薪酬與福利公司的薪酬體系根據(jù)按勞分配為主和效率優(yōu)先、兼顧公平的原則，員工工資薪酬是以能力、貢獻、責任為主，學歷、職稱、本企業(yè)年限為輔，按照工作崗位和工作能力差異，確定薪級水平。對應公司職業(yè)發(fā)展或晉升激勵機制，其中崗位工資按管理和技術(shù)設(shè)定職位薪級?；诠緫?zhàn)略發(fā)展所需骨干人員，公司將部分收益實施長期激勵。為吸引和留住優(yōu)秀人才，公司致力于提供具有競爭力的福利政策，公司為員工提供的福利分為兩類，一類是國家、勞動人事政策所規(guī)定的福利，包括各類假期、社會保險、住房公積金、補貼等政策福利，這一類福利公司嚴格按照國家有關(guān)的規(guī)定執(zhí)行；另一類是公司結(jié)合業(yè)務特點，根據(jù)不同員工群體而考慮的福利政策，這一類福利政策通過每年的職工大會、人力資源部組織的的員工問卷調(diào)查以及不定期的員工座談會等方式，收集不同員工群體的意見和建議，人力資源部匯總各方面的意見和建議，結(jié)合公司業(yè)務的特點，兼顧不同員工群體的利益，再結(jié)合公司福利經(jīng)費預算，擬定員工福利項目和標準，并通過不定期的員工座談會以及每年末通過問卷調(diào)查，了解員工對福利的意見和建議，進行適當調(diào)整。員工福利列表福利科目享受范圍說明住房基層員工公司為基層員工提供基本住宿條件。工作餐或餐補全體員工為安管人員提供免費中餐和晚餐，為其他員工提供免費的工作日午餐。如受項目限制，未能提供就餐條件的，給予餐補證件補貼取證員工為鼓勵員工自學，對取得相關(guān)資格證件的員工給予費用報銷，并給相應補貼。員工活動全體員工開展各種文體活動，如年終聚餐、體育比賽、旅游、生日會等。意外傷害險為員工提供額外保障。入戶政策非戶籍員工為解決員工社保、子女上學等問題，對績效結(jié)果好的員工辦理戶口調(diào)入手續(xù)。員工體檢全體員工根據(jù)年齡、性別不同，包括不同的體檢項目。愛心基金困難員工為困難員工提供救濟。其他福利列表活動類型對象簡介卡拉OK大賽全體員工各單位組織員工進行歌唱比賽踏青活動全體員工各單位組織員工進行活動團委活動團員根據(jù)團委要求組織團員活動迎新年演出全體員工公司組織各單位參加進行文藝演出演講比賽全體員工公司組織各單位參加攝影大賽全體員工公司組織各單位參加征文活動全體員工公司組織各單位參加圖書漂流全體員工公司組織各單位參加幫扶希望小學全體員工公司組織各單位參加EAP心靈疏導全體員工公司組織各單位參加退休員工關(guān)懷退休員工公司退休員工……六、建立和諧的員工關(guān)系和諧的員工關(guān)系的建立，既屬于人力資源管理的范疇，同時也屬于企業(yè)文化建設(shè)的范疇。我司在XX醫(yī)院項目的員工關(guān)系處理上，秉承“溝通、人性、規(guī)范、共贏”的企業(yè)文化建設(shè)原則，把員工關(guān)系處理作為企業(yè)管理的重點工作來對待。1.建立有效的信息渠道。一是完善人力資源信息化系統(tǒng)，建立了有效系統(tǒng)對人力資源管理工作的各崗位人員進行監(jiān)控，做到過程指標和結(jié)果指標并舉并保證準確及時；二是建立良好的非正式溝通渠道，與員工進行不定期的訪談溝通，提取一定具有代表性的“小道消息”，關(guān)注員工思想動態(tài)；三是建立員工關(guān)系管理工作的快速反應機制，暢通信息渠道，更好的服務于公司發(fā)展和員工需要，開通員工服務熱線，集中處理員工各方面的訴求、咨詢和投訴等。2.建立員工之間的順暢溝通機制。從某種程度上看，管理的本質(zhì)就是溝通。當員工之間出現(xiàn)矛盾時，溝通就是最有效的解決方法。因此，我司將利用各種方式，包括：正式的書面報告、定期的溝通會、不定期的座談會、發(fā)行內(nèi)刊、成立臨時委員會等，增強企業(yè)與員工、員工與員工之間的理解和信任。3.建立員工援助計劃。在員工最需要幫助的時候，企業(yè)伸出援手，會讓所有員工感覺到溫暖，對企業(yè)有歸屬感。我司進駐項目后，首先將成立員工援助基金，基金一方面來自企業(yè)的利潤，一方面也來自每一位員工的捐助，以體現(xiàn)員工之間的關(guān)愛。其次明確援助計劃的組織保障，成立XX醫(yī)院服務中心工會分會，由分會組織執(zhí)行。再次，明確援助標準。最后，確保援助過程和結(jié)果的透明公開。4.嚴肅處理違規(guī)違紀人員。沒規(guī)矩不成方圓，完善以及明確的規(guī)章制度當然并不可少，但更重要的是落實。我司在管理過程中，通過規(guī)章制度給所有員工劃了一條紅線，紅線內(nèi)，大家良好溝通，和諧相處，一觸碰到紅線，則完全按照規(guī)定執(zhí)行處理。第三節(jié)人員培訓我們將對各級員工實行終身培訓制，規(guī)范企業(yè)的培訓制度，把培訓作為企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略常抓不懈，培訓同時也是能否圓滿完成XX項目合同期內(nèi)委托管理目標的重要保證。一、培訓工作整體思路（一）樹立一個培訓指導思想結(jié)合XX項目的特點，我們要求項目全員樹立“以服務需求為導向，以業(yè)務精通為核心”的培訓指導思想，通過不斷的培訓保持審計服務水平的持續(xù)提升。（二）遵循五個有效培訓的原則1.理論聯(lián)系實際、學以致用原則堅持針對性和實踐性的培訓原則，以工作的實際需要為出發(fā)點，與員工崗位的特點緊密結(jié)合，與培訓對象的年齡、知識結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合。2.全員培訓與重點提高原則有計劃有步驟的對在職的各級各類人員進行系統(tǒng)培訓，提高全員素質(zhì)。同時，引入“培訓導師”制度，重點培訓技術(shù)骨干和管理骨干。3.因材施教原則針對每個員工的實際技能、崗位的實際需要開展培訓工作，培訓方式和方法切合個人的性格特點和學習能力。4.講求實效原則效果和質(zhì)量是員工培訓成功與否的關(guān)鍵，制定全面周密的培訓計劃和采用先進科學的培訓方法和手段，效率優(yōu)先，講求培訓實效。5.激勵原則將培訓與員工任職、晉升、發(fā)展空間等結(jié)合起來，激勵員工不斷學習，更新觀念，提高技能，具備發(fā)展所需要的新知識、新技能。（三）建立完善的培訓體系1.培訓需求分析與評估（1）業(yè)務分析通過研究行業(yè)現(xiàn)狀及未來發(fā)展方向，結(jié)合XX項目的特點，并配合用戶的業(yè)務需求，制定培訓要點，納入培訓范疇。（2）組織分析對XX項目的組織結(jié)構(gòu)、組織目標及組織優(yōu)劣性加以分析，以確定培訓的范圍與重點。（3）工作分析以提高服務工作質(zhì)量為目的，以工作說明書和工作規(guī)范及崗位描述為依據(jù)，確定職位的工作條件、職責及人員素質(zhì)，并界定培訓的內(nèi)涵。（4）調(diào)查分析對各級主管和員工進行面談或者進行問卷調(diào)查，詢問其工作需求，并據(jù)此確定培訓的主題或應強化的能力。（5）績效考核通過合理而公平的績效考核顯示員工能力缺陷，通過績效考核反映出員工需要改善的計劃，激發(fā)其潛力，通過績效考核確定培訓需求的內(nèi)容。2.建立有效的培訓體系建立包括培訓部門、培訓內(nèi)容、培訓方式、培訓對象和培訓管理方式等健全的員工培訓體系，對培訓體系進行全面的優(yōu)化設(shè)計。（1）培訓部門合理安排培訓工作計劃，根據(jù)培訓需求，采取聘請外部培訓機構(gòu)授課和企業(yè)內(nèi)部培訓機構(gòu)培訓相結(jié)合的形式開展系統(tǒng)培訓。（2）培訓對象根據(jù)不同的受訓對象，設(shè)計相應的培訓方式和內(nèi)容。對于管理人員應以灌輸理念為主，注重人際交往能力的訓練和引導，采用運用討論學習、演講、報告等交錯的方式，利用互動機會增加學習效果；對于普通的職員和操作員的培訓，加強其專業(yè)技能的培養(yǎng)和長期性的延伸教育，充實員工的基本理念和加強事務操作。（3）培訓方式將職內(nèi)培訓和職外培訓有機結(jié)合，以工作指導、工作輪調(diào)、工作見習和工作指派等職內(nèi)培訓方式提升員工理念、人際交往和專業(yè)技術(shù)能力。通過職外培訓使員工接受履行職務所必要的知識、技能和態(tài)度的培訓，職內(nèi)培訓和職外培訓相結(jié)合，對不同的培訓內(nèi)容采用不同的方式，靈活進行員工培訓。①開班學習②實操培訓③考訓結(jié)合④外派學習⑤崗位練兵⑥鼓勵自學⑦理論研討（4）建立五要素的培訓計劃培訓計劃涵蓋培訓目的、培訓負責人、培訓對象、培訓時間、培訓內(nèi)容、培訓方法等項目。3.培訓實施控制有組織的實施培訓計劃，重視過程控制：（1）執(zhí)行培訓與考核相結(jié)合，重視過程控制，觀察培訓過程中受訓者的反應及意見。（2）培訓計劃執(zhí)行時應當注重彈性原則和例外管理。對于一般性的訓練，可以統(tǒng)籌辦理，人力資源管理部門主要負責。對于特定性的培訓，應采用例外管理，由各個單位根據(jù)具體情況彈性處理。（3）培訓活動注意事前溝通，塑造學習氣氛，從而加強學習互動，營造良好的學習氛圍，逐步建立學習性組織。4.進行公正合理的績效考核培訓是工具，高標準、高效率的完成服務任務才是目標，因此，在人員管理上，除了培訓以外，績效考核也是工作重點，績效考核同時也是對培訓成效的檢驗。我司在人員管理上，將培訓與考核緊密結(jié)合，培訓情況嚴格納入考核內(nèi)容里面。二、培訓需求分析我司的培訓需求分析將圍繞四個維度展開，分別為：業(yè)務分析、組織分析、工作分析和調(diào)查分析。為了準確了解公司管理層及各級員工對培訓的需求，公司人力資源部從崗位職責、任職資格、個人技能水平、個人職業(yè)規(guī)劃等方面衡量，公司形成自己的需求分析模型。三、培訓規(guī)劃我司依據(jù)培訓需求調(diào)查和訪談收集的各種需求信息，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標、人力資源規(guī)劃等信息，確定培訓類型、方式和主題，制定年度《年度培訓規(guī)劃》，各分支機構(gòu)和部門圍繞《年度培訓規(guī)劃》制定各單位年度《培訓計劃》，保證培訓計劃充分滿足企業(yè)和員工發(fā)展需求。培訓內(nèi)容主要由新員工入職培訓、晉升培訓、各級管理層培訓、部門內(nèi)部培訓等幾大類構(gòu)成，培訓內(nèi)容涉及公司文化與制度、專業(yè)技能、經(jīng)營管理、個人修養(yǎng)、職業(yè)生涯規(guī)劃等多方面，盡最大努力為員工的持續(xù)發(fā)展提供良好的條件。四、培訓保障1.組織保障我司總部成立的培訓學院將全程跟進各分支機構(gòu)的培訓工作開展情況，并給予實際的支持。2.預算保障我司在預算管理中，明確規(guī)定各個項目必須把培訓預算充分考慮進去。3.人員保障（1）我司多年來，組建了專業(yè)的內(nèi)訓講師隊伍；（2）我司與國內(nèi)多家大學有培訓合作關(guān)系，可隨時調(diào)配高水平的老師進行授課；4.技術(shù)保障我司還建立了完善的培訓四庫：師資庫、課程庫、案例庫、試題庫，為培訓的開展提供了資源保障。此外，通過E-learning的網(wǎng)絡學習平臺，在培訓需求收集、培訓實施和測評方面實現(xiàn)自主化，便于學員自發(fā)主動開展個性化選修。建立資源共享平臺，實行教案所有資料內(nèi)部共享，培訓人員可選擇適用的進行下載。五、培訓實施我司將建立分層分類的針對性學習培訓體系，并靈活采用集中授課、分組討論、部門實習、優(yōu)秀員工座談、職業(yè)引導人、上崗操作、專題講座、管理游戲、在職培訓、在職教育、與領(lǐng)導座談、戶外拓展、行動學習、崗位練兵、技能大賽等多種形式，確保培訓的有效性。培訓整體安排表培訓類型培訓目標培訓對象培訓時間培訓內(nèi)容高層管理人員培訓開發(fā)領(lǐng)導特質(zhì)，提升領(lǐng)袖魅力打造卓越的管理團隊促進組織績效的持續(xù)改進推動組織變革和創(chuàng)新。公司副總以上級別人員公司結(jié)合集團培訓方案根據(jù)需要安排在職培訓。企業(yè)文化建設(shè)、公司發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營規(guī)劃現(xiàn)代管理理念領(lǐng)導力提升等。中層管理人員適應公司快速發(fā)展要求使經(jīng)理人員能夠在管理理念方法上不斷創(chuàng)新不斷提高管理水平和技能公司中級經(jīng)理、輔助經(jīng)理公司制定年度培訓方案，圍繞公司戰(zhàn)略，每年二次高績效團隊的構(gòu)建企業(yè)文化與價值觀內(nèi)部控制職能溝通資源整合和客戶意識授權(quán)管理、目標管理培訓中高層晉升培使新晉升人員能夠盡快轉(zhuǎn)變工作角色更好地勝任中高層管理崗位工作擬晉升為公司中級輔助經(jīng)理以上級別的人員公司制定年度培訓方案。職能溝通會議管理規(guī)劃制定授權(quán)管理績效診斷文化建設(shè)團隊開發(fā)創(chuàng)新管理趨勢預測訓初級經(jīng)理晉升使新晉升人員能夠盡好地勝任初級經(jīng)理管理崗位工作擬晉升公司初級經(jīng)理以上級別的人員公司制定年度培訓方案每年集中培訓一周公司文化行業(yè)知識團隊管理有效溝通任務達成商務禮儀一線經(jīng)理管理頂崗實習等培訓主管級人員培提升基層管理人員的管理能力和政策貫徹及執(zhí)行力度公司主管和高級主管級別的人員分支機構(gòu)每季度制定具體培訓方案每隔兩周培訓一次溝通能力壓力調(diào)節(jié)情緒管理時間管理執(zhí)行力工作規(guī)劃團隊績效管理資源分配訓基層晉升培訓使新晉升人員能夠盡好地勝任基層管理崗位工作擬晉升為主管、高級主管的人員公司制定年度培訓方案每年集中培訓一周。團隊管理下屬激勵下屬指導績效面談會議溝通沖突處理、目標管理、執(zhí)行力新員工入職培訓部門內(nèi)訓基層員工培訓幫助新員工了解公司歷史文化規(guī)章制度及行為規(guī)范樹立職業(yè)意識盡快進入工作角色通過校園招聘和社會招聘入職的新員工社招3-5天培訓；校園招二周集中培10個月崗位培訓。公司歷史文化制度經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃產(chǎn)品介紹公司業(yè)，務流程介紹勝任崗位相關(guān)專業(yè)知識與技能掌握崗位專業(yè)知識與技能提高職業(yè)技術(shù)水平更好地勝任本職工作各部門相關(guān)人員至少每月安排一次各崗位相關(guān)專業(yè)知識與技能掌握專業(yè)知識與技能，拓寬知識面，提供更多學習與成長的機會基層員工制定季度具體培訓方案要求員工每月培訓課時不12課時基層操作技能職業(yè)道德職業(yè)規(guī)劃等1.新員工培訓我司重視新員工試用期表現(xiàn)和崗位匹配度，公司為新員工提供企業(yè)文化、公司制度、工作流程、崗位技能等一系列的培訓，使新員工盡快了解公司制度，熟悉工作流程，掌握工作技能，快速融入公司文化氛圍。同時通過職業(yè)引導人計劃，為每一名新員工安排一名職業(yè)引導人，以老帶新，輔導新人，讓新員工迅速掌握工作技能、適應崗位需求，迅速的走上崗位，實現(xiàn)人才與企業(yè)的適配性。2.項目管理人員培訓為了滿足公司的整體戰(zhàn)略對各級人才的需求，圍繞項目管理類員工的職業(yè)發(fā)展路徑，建立與之相適應的梯級人才培養(yǎng)框架，打造項目管理類人才供應鏈(從后備主管至項目組長培訓路徑圖）：3.基層員工培訓為了促進一線主管更好地帶動一線員工提升業(yè)務技能和服務水平，以便更好提升項目整體服務水平，我司將對基層員工進行培訓。培訓中，大家通過現(xiàn)場練習、實例討論、情景模擬等形式，學習如何有針對性的制定培訓計劃；如何將工作技能進行分解；如何運用“四階段法”開展崗位技能培訓。4.新項目服務人員針對性培訓（1）在培訓過程中，做到理論培訓“七有”，即有培訓計劃、有培訓教材、有培訓教員、有培訓教室、有培訓考勤、有學員學習筆記、有培訓考試。（2）實際操作訓練做到“四有”，即有培訓計劃、有操作項目、有訓練記錄、有考核。（3）日常培訓做到“三個突出”，即突出重點崗位、突出關(guān)鍵崗位培訓，突出標準化操作培訓。（4）一線工人強化“三在崗”培訓，即培訓內(nèi)容在崗位上落實、培訓基本功在崗位上進行、培訓效果在崗位上體現(xiàn)，使其培訓面達100%。（5）把培訓的重點放在解決員工中“高資格低能力”和“低資格高能力”問題上，建立多層次、開放式的培養(yǎng)體系，采取崗位培訓和組織培訓相結(jié)合的方式解決一線生產(chǎn)任務重、關(guān)鍵崗位人員緊缺的矛盾。（6）新員工上崗一周內(nèi)專人引導實施“一對一”加時培訓。六、培訓計劃（一）第一階段：入職培訓、崗前培訓計劃公司將集中組織入職培訓和崗前培訓。培訓內(nèi)容分為四個方面：封閉培訓、集中培訓、上崗實習、入住準備期的培訓。（二）第二階段：日常管理期崗位培訓隨著各項工作的不斷深入，為確保管理人員嚴格按程序操作，規(guī)范服務，提高水平，我們將在入職培訓的基礎(chǔ)上，在公司級培訓的同時，物業(yè)服務中心進一步開展培訓。第四章制度與檔案管理第一節(jié)制度的建立規(guī)章制度是企業(yè)的內(nèi)部規(guī)范文件，是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，是實施企業(yè)管理工作的準繩。我司通過多年的積累、總結(jié)、優(yōu)化，制訂了一套行之有效的管理制度，做到了有章可循，有法可依，保證了各項工作的順利進行。對于本項目，我司以5S管理為基礎(chǔ)，參考《人力資源管理》、《財務管理》、《各專業(yè)標準化管理》、《行政管理制度》，結(jié)合各級行政部門的法律法規(guī)以及XX項目的具體要求，提煉、形成了項目審計管理規(guī)章制度。一、制度建立的原則1.外部合規(guī)性外部合規(guī)性是指不違背外部的法律、法規(guī)，所以要求我們經(jīng)常要做外部法規(guī)的收集更新，國家政策的分析。要適時更新外部法律的發(fā)布情況，及時預測可能會出現(xiàn)的變化。2.內(nèi)部合理性內(nèi)部合理性是指制度編制要符合企業(yè)實際情況，不能隨便百度抄一個文件過來就用，要調(diào)整。就像軍事是為政治服務一樣，制度同樣是為管理服務的，對上，要符合企業(yè)價值觀體系；對下，符合業(yè)務流程實際操作情況。二、制度的建立（一）做好基礎(chǔ)調(diào)研工作調(diào)研工作具體包括：1.國家政策的變化；2.政府相關(guān)法規(guī)的情況；3.建筑工程行業(yè)的發(fā)展情況及趨勢；4.審計服務行業(yè)的變化；5.XX項目的實際情況及甲方具體要求；6.基礎(chǔ)制度文件的實用性分析（二）開始制度編制制度編制除了圍繞上述的兩個原則以外，還需確保制度的完善性和可持續(xù)性。（三）制度評價1.合規(guī)性評價（1）以國家的法律法規(guī)和行政部門頒發(fā)的相關(guān)文件為依據(jù)，評價制度與法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定是否符合；（2）仔細對照招標文件的要求，一一響應；（3）收集行業(yè)標準，確保以不低于行業(yè)的標準開展工作。2.合理性（有效性）評價（1）定期對制度進行梳理和優(yōu)化。我司進駐后，半年內(nèi)將每個月進行一次制度梳理和優(yōu)化，半年后，以季度為時間單位進行制度梳理和優(yōu)化；（2）用開放的心態(tài)擁抱變化。我司一直以來堅守“以客戶為中心”的原則，那么，客戶的需求發(fā)生變化，對于物業(yè)服務人員來說，唯一需要做的就是相應的調(diào)整以適應新的要求；（3）高度重視創(chuàng)新，用創(chuàng)新思維解決問題。3.完善性評價一方面，現(xiàn)有制定的制度是否已經(jīng)覆蓋了所有的服務工作，另方面，服務對象和工作本身是否發(fā)生了變化。這兩個因素就是制度完善性評價的標準。4.可持續(xù)性評價制度盡管可以修改，可以優(yōu)化，但制度本身具有的嚴肅性、嚴謹性、權(quán)威性決定了制度必須具有延續(xù)性，因此，在制度建立的過程中，必須高度重視制度的可持續(xù)性（四）制度優(yōu)化與制度梳理的時間相一致，我司將在進駐后半年內(nèi)每個月進行一次制度優(yōu)化，半年后，每一季度進行一次制度優(yōu)化，確保制度建設(shè)可以切實的支持高質(zhì)量的服務。三、主要制度及模板（一）xx工程項目管理有限公司考勤制度（二）XX工項目管理有限公司紀律作風管理實施辦法制度（三）XX工程項目管理有限公司員工聘用、下崗和待崗及解聘管理辦法（四）xx工程項目管理有限公司員工日常行為規(guī)范（五）xx工程項目管理有限公司辦公室衛(wèi)生管理制度（六）xx工程項目管理有限公司資料管理制度（七）工程項目管理有限公司通訊、交通費用及區(qū)（埠）外補助實施辦法（八）xx工程項目管理有限公司工資管理辦法（九）xx工程項目管理有限公司私車公用及個人電腦補貼辦法（十）xx工程項目管理有限公司項目部月度檢查評定實施辦法工程管理抽查制度（十一）xx工程項目管理有限公司培訓學習制度（十二）xx工程項目管理有限公司公司用車管理制度（十三）xx工程項目管理有限公司造價成果資料匯編、歸檔制度（十四）xx工程項目管理有限公司工程審核質(zhì)量控制制度（十五）xx工程項目管理有限公司工程造價質(zhì)量考核辦法（十六）xx工程項目管理有限公司跟蹤審計結(jié)算復核制度（十七）xx工程項目管理有限公司監(jiān)理人員專業(yè)素質(zhì)考評辦法制度模板：xx工程項目管理有限公司考勤制度1.實行每日8小時工作制。2.公司機關(guān)工作時間為：上午8：00-12：00；下午：13：30-17：30（隨季節(jié)調(diào)整）。3.項目監(jiān)理部或造價咨詢部的工作時間，原則上參照業(yè)主的工作時間執(zhí)行，但須報公司辦備案。4.項目負責人負責本項目部人員的考勤及值班安排，公司辦負責公司機關(guān)的考勤。做到當日出勤情況當日記錄，不得補記。每月1～3日報上月的考勤表到公司辦，附各職工請（銷）假