遠光軟件公司2022年度財務報告

實用文檔遠光軟件公司2022年1洞察前言 (一)、公司利潤總額分析 3(二)、主營業(yè)務的盈利能力 3(三)、利潤真實性判斷 4 4 (一)、成本構成情況 5(二)、銷售費用變化及合理化評判 6(三)、管理費用變化及脊重化評到 6 (一)資產楊成基本情況 7(二)、流動資產構成特點 8 (四)、總資產增減變化原因 (五)、資產結構的合理化評判 (六)、資產結構的變動情況 (一)、負債及權益構成基本情況 洞察(二)、流動負債構成情況 (三)、負債的增減變化 (四)、負債增減變化原因 (五)、權益的增減變化 (六)、權益變化原因 (一)、支付能力 (二)、流動比率 (三)、速動比率 (四)、短期償債能力變化情況 (五)、短期付息能力 (六)、長期付息能力 (七)、負債經營可行性 (一)、盈利能力基本情況 (二)、內部資產的強利能 (三)、對外投資他利能力 (四)、內外部盈利能力比較 (五)、凈資收益率變化情況 (天),凈資產收益率變化原因 (資產報酬率變化情況 (從)、資產報酬率變化原因 (九)、成本費用利潤率變化情況 (十)、成本費用利潤率變化原因 (一)、存貨周轉天數 (二)、存貨周轉變化原因 洞察(三)、應收賬款周轉天數 (四)、應收賬款周轉變化原因 (五)、應付賬款周轉天數 (六)、應付賬款周轉變化原因 (七)、現金周期 (八)、營業(yè)周期 (九)、營業(yè)周期結論 2(十)、流動資產周轉天數 (十一)、流動資產周轉天數變化原因 (十二)、總資產周轉天數 (十三)、總資產周轉天數變化原因 (十四)、固定資產周轉天數 (十五)、固定資產周轉天數變化原因 (一)、可動用資金總額 (二)、挖潛發(fā)展能力 (一)、投融資活動的協調情況 (二)、營運費本變化情況 (生)、經營協調性及現金支付能力 ()營運資金需求的變化 (立)、現金支付情況 (六)、整體協調情況 4洞察 (一)、現金流入結構分析 (二)、現金流出結構分析 (三)、現金流動的協調性評價 (四)、現金流動的充足性評價 (六)、自由現金流量分析 (一)、資產凈利率變化原因分析 (二)、權益乘數變化原因分析 (三)、凈資產收益率變化原因分析 1遠光軟件公司2022年營業(yè)收入為212,476.84萬元，與2021年的191,526.27萬元相比大幅增長，增長了10.94%。2022年凈利潤為33,795.99萬元，與2021年的32,008.31萬元相比有較大幅度增長，增長了5.59%。公司2022年營業(yè)成本為94,152.23萬元，與2021年的78,690102方元相比大幅增長增長了19.65%。2022年銷售費用為15,738.26萬元與2021年的18,665.15萬元相比大幅下降，下降了15.68%。2022年管理費用為18,139.51萬元，與2021年的18,369.13萬元相比有較大幅度下降，下降了1.25%。2022年財務費用為負1,222.09萬元，與2021年的負539.25萬元相比成倍不降，下降了1.27倍。公司2022年總資產為392306.92萬元，與2021年的348,849.25萬元相比有較大幅度增長，增長了12.46%。2022年流動資產為293,155.41萬元，與2021年的263,613.17萬元相比有較大幅度增長，增長了11.21%。公司2022年負債總額為60,019.01萬元，與2021年的48,189.25萬元相比大幅增長，增長了24.55%。2022年所有者權益為332,287.91萬元，與2021年的300,660萬元相比大幅增長，增長了10.52%。公司2022年流動比率為5.075,與2021年的5.689相比大幅下降，下降了0.614。2022年速動比率為4.9916,與2021年的5.5947相比大幅下降，下降了2公司2022年營業(yè)利潤率為16.51%,與2021年的17.84%相比有較大幅度下降，下降了1.33個百分比。2022年資產報酬率為9.14%,與2021年的10.11%相比有較大幅度下降，下降了0.97個百分比。2022年凈資產收益率為10.68%,與2021年的11.09%相比變化不大。公司2022年資產周轉天數為636.5917天，2021年為631.4327天，2022年比2021年增長5.159天。2022年流動資產周轉天數為478.2181天，2021年為474.6877天，2022年比2021年增長3.5304天。2022年營業(yè)周期為23731天，2021年為209.36天，2022年比2021年增長27.95天。萬元籌資現金凈流量為負4,250.40萬元。公司資產凈利率為9.12%,與上期相比，有下降趨勢。公司權益乘數為3一、遠光軟件公司實現利潤分析遠光軟件2022年實現利潤為35,103.18萬元，與2021年的34,048.85萬元相比有較大幅度增長，增長了3.1%。公司實現利潤主要來源是內部經營業(yè)務，公司有一定的盈利基礎。從主營業(yè)務收入和成本的變化情況來看，遠光軟件2022年主營業(yè)務收入凈額為212,476.84萬元與2021年的191,526.27萬元相比大幅增長增長了10.94%。2022年主營業(yè)務成本為94,152.23萬元，與2021年的78,690.02萬元相比大幅增長，增長了19.65%。公司主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本同時增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務盈利能力下降。數據的洞察。項目名稱數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)銷售收入實現利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤補貼收入0000收賬款，占銷售收入的16.37%,表明在公司當期的銷售收入中，應收賬款占有洞察5二、遠光軟件公司成本費用分析2022年遠光軟件成本費用總額為126,807.91萬元，其中：主營業(yè)務成本為94,152.23萬元，占成本總額的74.25%;銷售費用為15,738.26萬元，占成本總額的12.41%;管理費用為18,139.51萬元，占成本總額的14.30%財務費用為負1,222.09萬元，占成本總額的-0.96%。數據的洞察。項目名稱2021年數值(萬元)百分比(%)數值(萬元)百分比(%)成本費用總額主營業(yè)務成本銷售費用管理費用財務費用主營業(yè)務稅金及附加其他00006(二)、銷售費用變化及合理化評判遠光軟件2022年銷售費用為15,738.26萬元，與2021年的18,665.15萬元相比，大幅下降，下降了15.68%。2022年銷售費用下降，但公司銷售收入卻獲得(三)、管理費用變化及合理化評判遠光軟件2022年管理費用為18,139.51萬元，與2021年的18,369.13萬元相與2021年的9.59%相比，下降了1.05個百分點。但公司經營業(yè)務的盈利能力水(四)、財務費用的合理化評判遠光軟件2022年財務費用為負1,222.09萬元，與2021年的負539.25萬元相比成倍下降，下降了1.27倍。洞察7三、遠光軟件公司資產結構分析遠光軟件2022年資產總額為392,306.92萬元，其中：流動資產為293,J55.41萬元，主要分布在應收賬款、其他流動資產、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產合計的50.22%、25.64%和11.44%。非流動資產為99,151.51萬無，主要分布在其他資產和固定資產，分別占公司非流動資產的58.01%和41.99%。流動資產長期投資-4,672.13固定資產無形及遞延資產0其他資產項目名稱DATA洞察8數值(萬元)百分比(%)數值(萬元)百分比(%)總資產流動資產長期投資固定資產無形及遞延資產0000其他資產項目名稱數值(萬元)百分比(%)數值(萬元)百分比(%)流動資產DATA洞察9存貨應收賬款其他應收款短期投資000應收票據貨幣資金其他流動資產2022年遠光軟件公司流動資產構成各項增量表項目名稱存貨應收賬款其他應收款短期投資0應收票據貨幣資金其他流動資產2022年資產總額為392,306.92萬元，與2021年的348,849.25萬元相比有較存貨增加625.10萬元；應收賬款增加34,773萬元;其他應收款增加314.65萬元；貨幣資金增加7,748.92萬元；共計增加68,總額減少：長期投資減少4,672.13萬元；其他資產減少10,707.93萬元；應收票從資產各項構成與主營業(yè)務收入的比例關系來看，2022年應收賬款占比較2022年與2021年相比，2022年應收賬款出現過快增長?？偠灾c2021洞察2021年數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)流動資產長期投資-48.16-7,20.固定資產存貨應收賬款貨幣資金洞察四、遠光軟件公司負債及權益結構分析遠光軟件2022年負債總額為60,019.01萬元，資本金為0萬元，所有者權益為332,287.91萬元，資產負債率為15.30%。在負債總額中，流動負債為57,764.20萬元，占負債和權益總額的14.72%;付息負債合計占資金來源總額的0.57%。2022年數值(萬元)百分比(%)數值(萬元)百分比(%)負債及權益總額所有者權益流動負債長期負債少數股東權益在流動負債的構成中，應付賬款占67.14%、其他流動負債占20.21%、應交稅金占9.73%,其中應付賬款占最大的比例。洞察短期借款0應付賬款應付票據0其他應付款應交稅金預收賬款0其他流動負債遠光軟件2022年負債總額為60,019.01萬元，與2021年的48,189.25萬元相比大幅增長，增長了24.55%。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應的負債壓力項目名稱數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)洞察負債總額短期借款0000應付賬款其他應付款長期負債其他負債-3.11(四)、負債增減變化原因具體來說，使負債總額增加的項目包括：應付賬款增加11,267.49萬元；其他應付款增加714.60萬元；長期負債增加402.95萬元;其他流動負債增加313.89萬元；合計增加12,698.93萬元。使負債總額減少的項目包括：應交稅金減少869.17萬元；合計減少869.17萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共遠光軟件2022年所有者權益為332,287.91萬元，與2021年的300,660萬元相比大幅增長，增長了10.52%。數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)所有者權益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤-2.77五、遠光軟件公司償債能力分析從支付能力來看，遠光軟件2022年是擁有現金支付能力。用發(fā)展的眼光來光軟件2022年流動比率為5.075與2021年的5.689相比大幅下降,下降了0.614。2022年流動比率比2021年大幅下降的主要原因是：2022年流動資產為293,155.41萬元，與202年的263,613.17萬元相比有較大幅度增長，增長11.21%。2022年流動負債為57,764.20萬元，與2021年的46,337.39萬元相比有較大幅度增長，增長了24.66%。流動資產的增長速度慢于流動負債的增長速度，(三)、速動比率在逐漸減弱，公司應當對此采取措施，提高短期償債能力。其中2022年速動比洞察率為4.9916,與2021年的5.5947相比大幅下降，下降了0.6031。2022年速動比率比2021年大幅下降的主要原因是2022年速動資產為288,333.78萬元與2021年的259,245.01萬元相比有較大幅度增長，增長了11.22%。2022年流動負債為57,764.20萬元與2021年的46,337.39萬元相比有較大幅度增長增長了24.66%。(四)、短期償債能力變化情況(五)、短期付息能力項目名稱2022年流動比率速動比率利息保障倍數-27.72-62.14資產負債率洞察流動資產周轉率六、遠光軟件公司盈利能力分析遠光軟件2022年的營業(yè)利潤率為16.51%,資產報酬率為9.14%,凈資產收益率為10.68%,成本費用利潤率為27.68%。公司實際投入到自身經營業(yè)務的資產為361,465.73萬元，經營資產的收益率是9.71%,對外投資的收益率是8,82%。主營業(yè)務利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產報酬率凈資產收益率經營性資產利潤率對外投資收益率遠光軟件2022年經營性資產利潤率為9.71%,與2021年的11.01%相比有洞察(三)、對外投資盈利能力(四)、內外部盈利能力比較從公司內外部資產的盈利情況的角度出發(fā),外部投資的收益率小于內部經營(五)、凈資產收益率變化情況2022年凈資產收益率為10.68%,與2021年的11.09%相比變化不大。(六)、凈資產收益率變化原因2022年凈資產收益率比2021年下降的主要原因是：2022年凈利潤為33,795.99萬元與2021年的32,008.31萬元相比有較大幅度增長增長了5.59%。2022(年平均所有者權益為316,473.95萬元，與2021年的288,704.31萬元相比大幅增長，增長了9.62%。凈利潤的增長速度慢于平均所有者權益的增長速度，致(七)、資產報酬率變化情況2022年資產報酬率為9.14%,與2021年的10.11%相比有較大幅度下降，下降了0.97個百分比。(八)、資產報酬率變化原因2022年資產報酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息稅前利潤為33,881.09萬元與2021年的33,509.60萬元相比有較大幅度增長增長了1.11%。2022年平均總資產為370,578.08萬元，與2021年的331,331.35萬元相比大幅增長，增長了11.85%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產的增長速度，致使(九)、成本費用利潤率變化情況2022年成本費用利潤率為27.68%,與2021年的29,56%相比有較大幅度下降，下降了1.88個百分比。2022年期間費用經濟效益為107.49%,與2021年的93.3%相比大幅增長，增長了14.19個百分比。(十)、成本費用利潤率變化原因2022年成本費用利潤率比2021年下降的主要原因是：2022年實現利潤為2022年成本費用總額為126,807.91萬元，與2021年的115,185.05萬元相比大幅增長，增長了10.09%。實現利潤的增長速度慢于成本費用總額的增長速度，致七、遠光軟件公司營運能力分析遠光軟件2022年存貨周轉天數為14.2663天，2021年為15.1394天，2022年比2021年縮短0.8731天。2022年存貨周轉天數比2021年縮短的主要原因是2022年平均存貨為3,680萬元，與2021年的3,263.90萬元相比有較大幅度增長，增長了12.75%。2022遠光軟件2022年應收賬款周轉天數為223.0355天，2021年為194.2221天，2022年比2021年增長28.8134天?？顬?29,835.30萬元與2021年的101,914.06萬元相比大幅增長增長了27.4%。洞察2022年營業(yè)收入為212,476.84萬元，與2021年的191,526.27萬元相比有較大幅度增長，增長了10.94%。公司應收賬款周轉速度減慢，而盈利能力水平在提高。遠光軟件2022年應付賬款周轉天數為128.5158天，2021年為109.1585天2022年比2021年增長19.3573天。2022年應付賬款周轉天數比2021年增長的主要原因是2022年平均應付賬款為33,150.83萬元，與2021年的23,533.39方元相比大幅增長，增長了40.87%。2022年主營業(yè)務成本為94,152.23萬元，與2021年的78,690.02萬元相比大幅增長，增長了19.65%。遠光軟件2022年現金周轉天數為50.949天，2021年為47.1672天，2022年比2021年增長3.7818天。(入)營業(yè)周期遠光軟件2022年營業(yè)周期為237.31天,2021年為209.36天,2022年比2021年增長27.95天。存貨周轉天數應付賬款周轉天數應收賬款周轉天數營業(yè)周期(九)、營業(yè)周期結論公司經營活動的資金占用公司經營活動占用的資金有較大幅度的增加,營運能力遠光軟件2022年流動資產周轉天數為478.2181天，2021年為474.6877天，2022年比2021年增長3.5304天。2022年流動資產周轉天數比2021年增長的主要原因是：2022年平均流動資產為278,384.29萬元，與2021年的249,082.63萬元相比有較大幅度增長，增長了11.76%。2022年營業(yè)收入為212,476.84萬元，與2021年的191,526.27萬元相比有較大幅度增長，增長了10.94%。平均流動資產的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產周轉天數增長。洞察(十二)、總資產周轉天數遠光軟件2022年資產周轉天數為636.5917天，2021年為631.4327天，2022年比2021年增長5.159天。公司資產規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入卻沒資產周轉天數固定資產周轉天數流動資產周轉天數現金周轉天數(十三)一總資產周轉天數變化原因2022年總資產周轉天數比2021年增長的主要原因是：2022年平均總資產為370.578.08萬元，與2021年的331,331.35萬元相比大幅增長，增長了11.85%。2022年營業(yè)收入凈額為212,476.84萬元，與2021年的191,526.27萬元相比大幅增長，增長了10.94%。(十四)、固定資產周轉天數遠光軟件2022年固定資產周轉天數為50.3731天，2021年為32.4504天，八、遠光軟件公司發(fā)展能力分析DATA洞察九、遠光軟件公司經營協調分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，遠光軟件長期投、融資活動能給企業(yè)帶來235,391.21萬元的營運資本，投融資活動是協調的。數值(萬萬元)增長率(%)數值(萬萬元)增長率(%)營運資本所有者權益少數股東權益長期負債固定資產-0.18長期投資-48.16其它長期資產0000洞察遠光軟件2022年營運資本為235,391.21萬元，與2021年的217,275.78萬元相比，增長了18,115.43萬元。企業(yè)擁有充足的資金保證經營活動的正常運作，2022年營運資金需求為170,745.87萬元，與2021年的171,526.79萬元相比(五)現金支付情況洞察十、遠光軟件公司經營風險分析(一)、經營風險遠光軟件2022年盈虧平衡點的主營業(yè)務收入為59,240.43萬元，表示當公司主營業(yè)務收入超過這一數值時公司會有盈利，低于這一數值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為72.12%,表示公司主營業(yè)務收入下降只要不超過153.236.41萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強的承受銷售下降的能力，經營業(yè)務的安全水平較高。公司財務費用小于零或沒有利息支出數據，無法進行負債經營風險的判斷。項目名稱數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經營風險系數2-5財務風險系數十一、遠光軟件公司現金流量分析遠光軟件2022年現金流入總額為780,428.83萬元，與2021年的283.336.75萬元相比成倍增長，增長了1.75倍。公司公司的主要現金來源是：收回過去投資和變買現有資產，占公司當期現金流入總額的74.71%。公司正在進行結構性的大調整。公司投資結構的調整并沒有對當期的經營活動帶來負面影響。經營業(yè)務產生的現金流量為186,944.71萬元，占公司當期現金流入總額的23.95%。公司經營活動的現金支出小于現金收入，經營活劫為企業(yè)帶來了現金的增加。項目名稱數值(萬元)百分比(%)數值(萬元)百分比(%)現金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產處置吸收投資00吸收借款0000其他流入遠光軟件2022年現金流出總額為775,069.24萬元，與2021年的281,138.70萬元相比成倍增長，增長了1.76倍?，F金流出最大的項目是投資所支付的現金，項目名稱2022年百分比(%)數值(萬元)百分比(%)現金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產購置0000對外投資償還債務0000利潤分配其他流出(三)、現金流動的協調性評價2022年遠光軟件投資活動收回的資金為6,031.65萬元；經營活動創(chuàng)造的資金為3,578.34萬元。2022年遠光軟件籌資活動需要凈支付的資金為4,250.40萬項目名稱數值(萬元)增長率(%)數值(萬元)增長率(%)現金凈流量0000經營現金凈流量投資現金凈流量-8.15籌資現金凈流量洞察2020年現金流動負債比率經營償債能力現金流動資產比率經營還債期債務償還率00折舊影響系數在公司經營活動創(chuàng)造的現金凈流