農村信用社小額信貸的風險管理問題研究

農村信用社小額信貸的風險管理問題研究

20世紀80年代初，小型信貸貸款被引入中國，并在河北、河南、陜西等地進行了試點。2001年12月，中國人民銀行提議在廣泛農村地區(qū)廣泛實施農村信貸合作組織農民的小型信貸貸款。實踐證明,這種新型的金融制度安排,有效地解決了正規(guī)金融體系難以輻射的弱勢群體的資金需求問題,在很大程度上緩解了我國農業(yè)多年存在資金投入不足的矛盾。1貸款面臨的道德性違約風險和其他貸款品種一樣,農戶小額信用貸款同樣存在著風險。外部環(huán)境風險是指不受農信社和借款農民控制的導致農戶償還能力下降的風險,包括宏觀經(jīng)濟風險和產品市場風險等。逆向選擇和道德風險是由信貸市場中的信息不對稱引起的,逆向選擇是指申請小額信用貸款最積極的往往可能是最不具償還能力的農戶;道德風險包括道德性努力風險和道德性違約風險。道德性努力風險是指農戶拿到貸款后不努力發(fā)展生產從而影響償還能力的風險。農村小額信貸的道德性努力風險要源于貸款農戶的有限理性,農戶拿到貸款后,生活狀況變好,閑暇時間的效用增大,用于尋找、決策生產適應市場需求的農產品的精力和用于生產的實際時間減少,致富能力下降。道德性違約風險是指農戶任意改變貸款用途的行為。不同于擔保貸款,相對而言,小額信用貸款對借款人的約束力較小,當風險偏好的農戶拿到貸款后,在追求更高利潤的驅動下,借款人有積極性傾向于改變申請信用貸款的本來用途,而由此產生的額外風險則由信用社來承擔。銀行管理風險主要是指農信社管理疏漏或不當給貸款造成損失的風險,主要表現(xiàn)為放貸時疏于審查,貸款跟蹤監(jiān)督不力等。外部環(huán)境風險和銀行管理風險是所有貸款都會面臨的風險。由于有效信用制度的缺失,農戶小額信貸風險主要來自于“逆向選擇”和“道德風險”。從各地開展該業(yè)務的實際情況來看,由于上述原因,造成了目前農村小額信貸市場在風險管理上存在一些問題,如,有些農戶不符合信貸條件以及肆意改變貸款用途等。2發(fā)行小型信貸貸款時的風險防范措施2.1加強農村信貸的考核監(jiān)督法律上對農戶資信評定等級制度給予規(guī)定,避免對農戶貸款授信額度的隨意性,為農村小額信用制度建立科學的評判標準,加上“累進”貸款的適用,有利于農村良好信用體系的建立?？梢詤⒄?003年7月由國家稅務總局發(fā)布的《納稅信用等級評定管理試行辦法》以及2002年5月發(fā)布的《中國農業(yè)發(fā)展銀行貸款企業(yè)信用等級評定暫行辦法》,將農戶資信評定為A、B、C、D4個等級,細化各個等級的具體評判標準,定期開展農戶信用等級評定工作。要進一步完善信用村、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的評定制度,充分依靠地方政府,深入調查研究,建立健全農戶經(jīng)濟檔案,最大限度地防范信用戶評估失實的風險。對失信的農戶,要在條件、額度、利率等方面給予設卡,做到好還好借,增強其信用意識。同時,地方政府要積極參與其中,通過加強對農戶貸款使用和回收的監(jiān)督作用,控制和杜絕逃廢債務現(xiàn)象發(fā)生,加強農村信用體系建設,促使農村信用體系框架的形成。信用社和地方政府要運用各種手段,聯(lián)合打擊惡意逃廢債務現(xiàn)象,鼓勵誠實守信,對按期或提前還款的信用戶,要制定出相應的激勵措施,促進農戶小額信用貸款業(yè)務健康發(fā)展。2.2控制小額信用貸款的風險為了分散和規(guī)避風險,可在農村推行農業(yè)意外保險制度,擴大承擔風險的主體,提高貸款當事人的抗風險能力,使農業(yè)風險由信用社和保險公司共同承擔。同時做好信用社資本金的補充,完善呆、壞賬準備金制度。加強貸后管理,防范信用風險。貸款發(fā)放后,信用社內部要建立臺帳,嚴格實行包放、包收、包管理、包服務、包效益的“五包”責任制。同時在外部要積極推廣農戶聯(lián)保網(wǎng)絡組織,建立農戶自律機制,增加監(jiān)督力量,形成一個利益共同體,凡發(fā)現(xiàn)信用貸款轉借他人、移用等不正常情況的,要及時采取相應的制裁措施,包括取消信用戶資格,強制收回貸款等,以有效地控制小額信用貸款的風險。建立小額信貸的保障機制,減少小額信貸的風險。在對農民的小額貸款繼續(xù)實行農戶聯(lián)保貸款及小額信貸機構本身要建立風險儲備金之外,國家可以從每年的救災款中拿出一部分來建立小額信貸的保險基金,減少信用社等小額信貸機構在小額信貸上的風險,比如解決由于自然災害引發(fā)的系統(tǒng)風險等。2.3加強農村市場管理,發(fā)揮市場的導向性作用由于農村信用社大多設立在鄉(xiāng)村,多年來單元制的組織形式和單一的業(yè)務經(jīng)營模式,金融電子化建設與國有銀行和新興的股份制商業(yè)銀行相比有很大差距。農戶貸款金額小、筆數(shù)多、周轉快,加上農村的交通不便,僅靠傳統(tǒng)的手工操作,效率低、工作量大,難以適應農村信貸投放和金融服務的需要,因而加快農村信用社電子化建設尤為重要。通訊技術、計算機應用和網(wǎng)絡技術的發(fā)展,能夠為農村信用社的電子化建設創(chuàng)造有利的條件,農村信用社可以首先以縣聯(lián)社為單位建立綜合業(yè)務網(wǎng)絡系統(tǒng),解決存款的通存通兌、信息咨詢、代收代付、跨區(qū)域結算等業(yè)務的需要;在條件成熟時,可以擴大聯(lián)網(wǎng)的范圍,在網(wǎng)上進行資金調撥和拆借,增強中間業(yè)務開發(fā)功能,提高金融服務效率。在信用戶評定、貸款證發(fā)放的基礎上,可以通過信用社與信用站的網(wǎng)絡系統(tǒng),實現(xiàn)農戶小額信用貸款的實時發(fā)放和日常管理,解決人員不足的矛盾。建立農戶信用的電子檔案,把農戶信用等級咨詢系統(tǒng)上網(wǎng)運行,用電子化的手段,擴大農村信用體系建設的成果。2.4加強對農戶的監(jiān)督為進一步防止農戶的“道德風險”,農信社要加強對農戶小額信用貸款的事后監(jiān)督,不能因為筆數(shù)多、額度小、農戶居住分散而麻痹大意,疏于管理,要經(jīng)常深入農戶掌握和了解其生活、生產經(jīng)營和貸款使用情況,確保農戶小額信用貸款按規(guī)定用途和要求使用,真正發(fā)揮其功效,最大限度地防范信貸風險。2.5第二,加大對小客戶信貸的管理力度,提高對小貸資金短缺的認識首先,要充分發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督約束作用。一是多途徑定期公布違約農戶的名單;二是與開展信用村(鎮(zhèn))建設工作結合起來,對違約農戶達到一定比例的信用村(鎮(zhèn))應取消其信用村(鎮(zhèn))資格。借助周圍農戶的監(jiān)督和輿論力量加大借款農戶違約的心理壓力,從而加大其違約成本。其次,適時運用法律手段加大違約貸款的催收力度,切實做好農信社的資產保全工作。使違約農戶在經(jīng)濟遭受損失的同時,加大其違約的心理厭惡程度。因小額農貸發(fā)放時間集中,