2021《基金科目一》試題及答案解析14

2021《基金科目一》試題及答案解析

14

考號(hào)姓名分?jǐn)?shù)

一、單選題（每題1分，共100分）

1、基金份額持有人自行召集持有人大會(huì)時(shí)，應(yīng)至少提前（）日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議

形式、審議事項(xiàng)、表決方式等事項(xiàng)。

A.45

B.30

C.15

D.10

答案：B

解析：基金份額持有人自行召集持有人大會(huì)時(shí)，應(yīng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、

會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、表決方式等事項(xiàng)。

2、關(guān)于私募基金管理人的登記，以下描述錯(cuò)誤的是（）

A.私募基金管理人申請(qǐng)登記，應(yīng)當(dāng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)，如實(shí)填報(bào)相關(guān)信息

B.私募基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)完成備案，即構(gòu)成對(duì)私募基金管理人持續(xù)合規(guī)情況

的認(rèn)同

C.申請(qǐng)登記期間，登記事項(xiàng)發(fā)生重大變化的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知中國證券投資基金業(yè)

協(xié)會(huì)并

變更申請(qǐng)登記內(nèi)容

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)可以采取向相關(guān)專業(yè)協(xié)會(huì)征詢意見等方式對(duì)私募基金管理人提供的

登記申請(qǐng)材料進(jìn)行核查

答案：B

3、下列選項(xiàng)中，不屬于封閉式基金內(nèi)容的是（）。

A、基金份額不固定

B、基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變

C、是在證券市場的投資者之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓

D、一般有一個(gè)固定的存續(xù)期

答案為A【解析】本題考查證券投資基金的運(yùn)作方式。封閉式基金的基金份額是固定的，在封閉

期限內(nèi)未經(jīng)法定程序認(rèn)可不能增減;開放式基金規(guī)模不固定，投資者可隨時(shí)提出申購或贖回申請(qǐng),

基金份額會(huì)隨之增加或減少。

4、按照投資對(duì)象不同，可將基金分為（）。

A.契約性基金、公司型基金

B.股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金

C.股票基金、債券基金

D.成長型基金、收入型基金

答案：B

解析：按照投資對(duì)象不同，可將基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金混合基金；依據(jù)法

律形式不同，可以將基金分為契約型基金；公司型基金；依據(jù)投資對(duì)象的不同，可以將基金分為

股票基金，債券基金、貨幣市場基金、混合基金等；根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為增長

型基金、收入型基金和平衡型基金。

5、偏股型混合基金中股票的配置比例是（）。

A.50%、70%

B.20%"30%

C.30%"50%

D.10%"20%

答案：A

解析：偏股型基金中股票的配置比例較高，債券的配置比例相對(duì)較低。通常，股票的配置比例為

50%'70%,債券的配置比例為20%~40%。

6、通過（）方式對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況更了解，對(duì)客戶控制力較強(qiáng)，更容易發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品和服務(wù)方面的

不足，易于建立雙向持久的聯(lián)系，提高忠誠度。

A.直銷

B.代銷

C.營銷

D.傳銷

【答案】A

7、下列關(guān)于合規(guī)管理的概念，說法有誤的是（）。

A.合規(guī)管理是一種風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)自律準(zhǔn)則

等的一種鑒證行為

B.合規(guī)管理中的“規(guī)”是指基金業(yè)協(xié)會(huì)和證券業(yè)協(xié)會(huì)等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、

標(biāo)準(zhǔn)、慣例等

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循有關(guān)法律、準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或

聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)

D.所謂“合規(guī)"，與''違規(guī)”相對(duì)應(yīng)，是指基金管理人的經(jīng)營管理活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則一致

答案為B

【解析】本題答案為B,合規(guī)管理是一種風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、

規(guī)則、行業(yè)自律準(zhǔn)則等的一種鑒證行為；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、

自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處

罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)”；所謂“合規(guī)”，與“違規(guī)”相對(duì)應(yīng)，是指基金管理人的經(jīng)

營管理活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則一致。

8、關(guān)于基金宣傳推介材料的表述，不正確的是（）。

A.避險(xiǎn)策略基金應(yīng)充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)說明引入保障機(jī)制并不必然確保投資者投資本金的

安全，持有人在極端情況下仍存在本金損失

B.宣傳推介材料提及基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的,應(yīng)當(dāng)符合該基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)關(guān)于基金評(píng)價(jià)結(jié)果引用

的相關(guān)規(guī)范

C.電影、公共網(wǎng)站鏈接等形式的宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)包括為時(shí)至少5秒鐘的影像顯示，提示投資人

注意風(fēng)險(xiǎn)并參考該基金的銷售文件

D.宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字

答案為B

【解析】B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，基金宣傳推介材料提及基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)

關(guān)于基金評(píng)價(jià)結(jié)果引用的相關(guān)規(guī)范，并應(yīng)當(dāng)列明基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的名稱及評(píng)價(jià)日期。

9、從公司層而看，美國資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)不包括（）。

A.專業(yè)資產(chǎn)管理公司

B.銀行

C.保險(xiǎn)公司

D.證券公司

答案：D

解析：從公司層面看，美國資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)包括：

①銀行；

②保險(xiǎn)公司；

③專業(yè)資產(chǎn)管理公司。

10、基金管理公司必須以（）為基金會(huì)計(jì)核算主體。

A.基金管理公司

B.所管理的全部基金總體

C.所管理的不同基金類別

D.所管理的每只基金

答案為D

【解析】基金管理公司對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以所管理的每只基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)

立核算，保證不同基金之間在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。各基

金會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司會(huì)計(jì)核算。

11、基金職業(yè)道德教育，首先是職業(yè)道德（）教育。

A.規(guī)范

B.觀念

C.理念

D.思想

答案：B,解析：基金職業(yè)道德教育，首先是職業(yè)道德觀念教育。

12、關(guān)于開放式基金份額登記的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.開放式基金份額的登記，是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基

金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為

B.基金份額登記不具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力

C.我國開放式基金注冊(cè)登記可以采用基金管理人自建注冊(cè)登記系統(tǒng)的“內(nèi)置”模式

D.我國開放式基金注冊(cè)登記可以采用委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司作為注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的

“外置”模式

答案為B

【解析】開放式基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障基金

份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。

13、下列關(guān)于金融資產(chǎn)的說法錯(cuò)誤的是（）。

A、金融資產(chǎn)是代表當(dāng)前收益或資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證

B、股權(quán)類金融資產(chǎn)以各類股票為主

C、債權(quán)類金融資產(chǎn)以票據(jù)、債券等契約型投資工具為主

D、金融資產(chǎn)一般分為債權(quán)類資產(chǎn)和股權(quán)類資產(chǎn)兩類

答案是A【解析】本題考查金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)代表的是未來收益或資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證。

14、下列不屬于基金管理人法定組織形式的是

A.有限責(zé)任公司

B.股份有限公司

C.合伙企業(yè)

D.自然人

答案為D

【解析】依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。

15、根據(jù)投資理念可以將基金分為（）。

A.主動(dòng)型基金與被動(dòng)型基金

B.封閉式基金和開放式基金

C.股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金

D.增長型基金、收入型基金和平衡型基金

答案為A

【解析】證券投資基金的分類標(biāo)準(zhǔn)：①根據(jù)投資對(duì)象將基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場

基金、混合基金、基金中基金、另類投資基金等；②根據(jù)投資目標(biāo)可以將基金分為增長型（成長

型）基金、收入型基金和平衡型基金；③根據(jù)投資理念可以將基金分為主動(dòng)型基金與被動(dòng)（指數(shù)）

型基金;④根據(jù)基金的資金來源和用途的不同，可以將基金分為在岸基金、離岸基金和國際基金。

16、保本基金將大部分資金投資于

A.股票

B.貨幣市場工具

C.衍生金融工具

D.與基金到期日一致的債券

答案為D,解析：為能夠保證本金安全，保本基金通常會(huì)將大部分資金投資于與基金到期日一致

的債券。

17、關(guān)于封閉式基金賬戶的陳述，正確的是（）。

A.基金賬戶只能用于基金認(rèn)購及交易

B.基金賬戶開戶在證券登記機(jī)構(gòu)辦理

C.基金賬戶在商業(yè)銀行辦理

D.每個(gè)有效身份證件可以開立多個(gè)基金賬戶

答案為B,解析：基金賬戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購及交易。個(gè)人投資者開立基金

賬戶，需持本人身份證到證券注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)。每個(gè)有效證件只允許開設(shè)1個(gè)基金賬

戶，已開設(shè)證券賬戶的不能再重復(fù)開設(shè)基金賬戶。

18、基金監(jiān)管的適度監(jiān)管原則要求形成“四位一體”的監(jiān)管格局，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A、政府監(jiān)管為核心

B、行業(yè)自律為紐帶

C、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為主體

D、社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充

答案為C【解析】本題考查適度監(jiān)管原則。適度監(jiān)管原則要求形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自

律為紐帶、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充的“四位一體”的監(jiān)管格局。

19、督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)不包括（）。

A、公司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程

B、公司是否對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

C、公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度

D、公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況

答案為D【解析】本題考查督察長的合規(guī)責(zé)任。督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)

重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：（1）公司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制

度及業(yè)務(wù)操作流程。（2）公司是否對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（3）公司員工是

否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

20、一般情況下，認(rèn)購L0F份額時(shí)不需要開立（）。

A.深交所開放式基金賬戶

B.深交所人民幣普通證券賬戶

C.上交所開放式基金賬戶

D.深交所證券投資基金賬戶

答案為c

【解析】目前，我國只有深圳證券交易所開辦LOF業(yè)務(wù)，認(rèn)購LOF份額時(shí)不需要開立上交所開放

式基金賬戶。

21、相對(duì)于實(shí)質(zhì)性審查制度，強(qiáng)制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎(chǔ)上（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

B.收益共享

C.買者自慎

D.買者自負(fù)

答案為C,解析：相對(duì)于實(shí)質(zhì)性審查制度，強(qiáng)制性信息披露的基木推論是投資者在公開信息的基

礎(chǔ)上買者自慎。

22、董事會(huì)履行的合規(guī)管理職責(zé)不包括（）。

A、建立與合規(guī)負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制

B、評(píng)估合規(guī)管理有效性，督促解決合規(guī)管理中存在的問題

C、決定解聘對(duì)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任或者領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級(jí)管理人員

D、審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告的合規(guī)合法性

答案為D【解析】本題考查董事會(huì)的合規(guī)責(zé)任。董事會(huì)履行以下合規(guī)管理職責(zé)：（1）審議批準(zhǔn)

合規(guī)管理的基本制度。（2）審議批準(zhǔn)公司年度合規(guī)報(bào)告。（3）決定解聘對(duì)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有

主要責(zé)任或者領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級(jí)管理人員。（4）決定合規(guī)負(fù)責(zé)人的聘任、解聘、考核及薪酬事項(xiàng)。

（5）建立與合規(guī)負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制。（6）評(píng)估合規(guī)管理有效性，督促解決合規(guī)管理中存在

的問題。（7）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

23、我國改革基金募集核準(zhǔn)制為基金募集（），即對(duì)于公開募集基金,監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核,

而只是進(jìn)行合規(guī)性審查。

A.核準(zhǔn)制

B.注冊(cè)制

C.監(jiān)管制

D.審查制

答案：B,解析：我國改革基金募集核準(zhǔn)制為基金募集注冊(cè)制，即對(duì)于公開募集基金，監(jiān)管機(jī)構(gòu)

不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，而只是進(jìn)行合規(guī)性審查。

24、QD1I基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（）計(jì)算并

披露。

A.每月，每周

B.每周，每個(gè)工作日

C.每月，每周

D.每日，每日

答案為B,解析：QD1I基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在

每個(gè)工作日計(jì)算并披露。

25、根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人、基金托管人在管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，從事證券

投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。

A、合法、合理、合規(guī)

B、自愿、公正、平等

C、公平、公正、公開

D、自愿、公平、誠實(shí)信用

答案為D【解析】本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理

人、基金托管人在管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，從事證券投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信

用的原則，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。

26、LOF基金份額贖回申報(bào)單位為（）。

A.1元人民幣

B.1份基金份額

C.10元人民幣

D.10份基金份額

答案：B

解析：LOF基金份額贖回申報(bào)單位為1份基金份額。

27、以下關(guān)于ETF聯(lián)接基金說法錯(cuò)誤的是（）。

A.絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于跟蹤目標(biāo)ETF

B.密切跟蹤指標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)

C.采用封閉式運(yùn)作方法

D.可以在場外申購或者贖回

答案：C

解析：ETF聯(lián)接基金是一種將其絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于跟蹤同一指標(biāo)的指數(shù)的ETF（簡稱目標(biāo)

ETF）、密切跟蹤指標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)、采用開放式運(yùn)作方法、可以在場外申購或贖回的基金。

28、在發(fā)現(xiàn)有可疑交易或者行為時(shí)，在其發(fā)生后（）個(gè)工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)

告。

A.5

B.10

C.30

D.60

答案為B,解析：在發(fā)現(xiàn)有可疑交易或者行為時(shí)，在其發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)

測(cè)分析中心報(bào)告。

29、以下關(guān)于分級(jí)基金的分類的說法錯(cuò)誤的是（）。A.按募集方式不同，可以分為合并募集和分

開募集

型分級(jí)基金

B.按運(yùn)作方式分為封閉式分級(jí)基金與開放式分級(jí)基金，封閉式分級(jí)基金有3-5年存續(xù)期，到期轉(zhuǎn)

為L0F基金，開放式分級(jí)基金永久存續(xù)

C.按投資策分為股票型、債券型、混合型分級(jí)基金

D.按投資風(fēng)格分為主動(dòng)投資型與被動(dòng)投資型分級(jí)基

金

【答案】C按投資對(duì)象分類

30、在過去和現(xiàn)在的基金銷售格局之中，商業(yè)銀行和證券公司一直處于絕對(duì)強(qiáng)勢(shì)的地位。這種說

法（）。

A.錯(cuò)誤B.正確C.部分正確D.部分錯(cuò)誤

【答案】B

31、目前，我國證券投資基金管理費(fèi)計(jì)提后，一般按（）向管理人支付。

A.日

B.季

C.月

D.周

答案為C,解析：目前，我國的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)是按前一日基金資產(chǎn)

凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

32、以下關(guān)于L0F與ETF區(qū)別的說法錯(cuò)誤的是（）。A.申購、贖回的標(biāo)的不同。L0F是基金份額

與現(xiàn)金

的交易，ETF是基金份額與“一籃子”股票的交易

B.申購、贖回的場所不同。ETF通過交易所；LOF在代銷網(wǎng)點(diǎn)

C基金投資策略不同。ETF通常采用被動(dòng)式管理方法，屬于指數(shù)基金；LOF采用主動(dòng)方式

D.申購、贖回的限制不同：ETF最低要求50萬份；LOF在申購、贖回上最低要求為1000元；

【答案】C

33、關(guān)于ETF的申購，下列說法正確的是0

A.申購贖回基金份額需為最小申購贖回單位的整數(shù)倍

B.ETF的申購分為場申購和場外申購兩種

C.在基金份額析算日之前可以辦理申購

D.申購贖回申請(qǐng)?zhí)峤缓罂梢匀鲣N

答案：A

解析：申購贖回基金份額需為最小申購贖回單位的整數(shù)倍。

34、（）指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)

督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

A.全面性

B.健全性

C.相互制約

D.獨(dú)立性

答案為B,解析：健全性指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，并涵蓋到

決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

35、以下關(guān)于基金估值方法的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值

B.交易所上市交易的債券也要采用估值技術(shù)確定公

允價(jià)值

C.對(duì)停止交易但未行權(quán)權(quán)證一般采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值

D.首次發(fā)行未上市的股票采用估值技術(shù)確定公允價(jià)

值

【答案】B

36、基金認(rèn)購與基金申購區(qū)別包括（）。

①認(rèn)購費(fèi)一般低于申購費(fèi)，在基金募集期內(nèi)認(rèn)購基金份額，一般會(huì)享受到一定的費(fèi)率優(yōu)惠。

②認(rèn)購是按1元進(jìn)行認(rèn)購，而申購?fù)ǔＪ前次粗獌r(jià)確認(rèn)。

③認(rèn)購份額要在基金合同生效時(shí)確認(rèn)，并且有封閉期；而申購份額通常在T+2日之內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)

后的下一工作日就可以贖回

A.①②B.①③

C.②③D.①②③

【答案】D

37、下列關(guān)于道德和法律的關(guān)系，說法不正確的是（）。

A.功能互補(bǔ)

B.調(diào)整范圍不同

C.表現(xiàn)形式相同

D.都是行為規(guī)范

答案為C,解析：法律與道德表現(xiàn)形式不同。

38、股票的收益比債券高，是因?yàn)楣善泵媾R（）的比債券大得多。

A.稅收

B.期限

C.風(fēng)險(xiǎn)

D.利率

答案：C

解析：股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。

39、根據(jù)（）的不同，可以將基金劃分為公司型基金和契約型基金。

A.基金存續(xù)期

B.法律形式

C.基金規(guī)模

D.投資理念

答案為B,解析：證券投資基金依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金與公司型基金。

40、根據(jù)《基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》，反洗錢合規(guī)性管理措施主要不包括（）。

A.嚴(yán)格遵守資金清算制度，對(duì)現(xiàn)金支付進(jìn)行1控制和監(jiān)控

B.信息披露前應(yīng)經(jīng)過必要的合規(guī)性審查

C.制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對(duì)客戶的身份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對(duì)有關(guān)客戶的身份證明

材料予以保存

D.建立風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的反洗錢防控體系，合理配置資源

答案：B

解析：根據(jù)《基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》，反洗錢合規(guī)性管理措施主要不包括。（1）建

立風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的反洗錢防控體系，合理配置資源。（2）制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對(duì)客戶的身

份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對(duì)有關(guān)客戶的身份證明材料予以保存。（3）從嚴(yán)控制客戶核心資料信

息修改、非交易過戶和異戶資金劃轉(zhuǎn)。（4）嚴(yán)格遵守資金清算制度，對(duì)現(xiàn)金支付進(jìn)行控制和監(jiān)控。

（5）建立符合行業(yè)特征的客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和可疑交易分析機(jī)制。

41、開放式基金變更的招募說明書每（）公布一次。

A、日

B、季度

C、6個(gè)月

D、年

答案為C【解析】本題考查開放式基金。開放式基金每日公布基金單位資產(chǎn)凈值，每季度公布資

產(chǎn)組合，每6個(gè)月公布變更的招募說明書。

42、下列不屬于基金銷售人員從事基金銷售活動(dòng)禁止性情形的是（）。

A.向他人提供基金未公開的信息

B.不得同意或默許他人以其本人或所在機(jī)構(gòu)的名義從事基金銷售業(yè)務(wù)

C.接受投資者全權(quán)委托，代理客戶進(jìn)行基金認(rèn)購、申購、贖回等交易

D.挪用投資者的交易資金或基金份額

答案為B,解析：B選項(xiàng)屬于基金銷售人員從事基金銷售活動(dòng)禁止性情形應(yīng)當(dāng)為：同意或默許他

人以其本人或所在機(jī)構(gòu)的名義從事基金銷售業(yè)務(wù)。

43、基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。代表基金份額（）％以上的

基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)。

A.8

B.10

C.15

D.20

答案：B,解析：基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。代表基金份額

10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)。

44、基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)（）的利益。

A、基金當(dāng)事人

B、基金管理人

C、基金行業(yè)

D、投資人

答案為D【解析】本題考查基金監(jiān)管目標(biāo)?；鸨O(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資人利益。

45、關(guān)于股票基金，錯(cuò)誤的說法是（）。

A.50%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股票基金

B.股票基金是各國廣泛采用的基金類型

C,80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股票基金

D.主要投資于股票

答案：A

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，基金資產(chǎn)80%以上投資于股票的為股票基金。

46、證券投資基金的“組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)”指的是（）。

A、基金通常會(huì)集中資金投資幾種股票，以獲得超額收益

B、基金通過購買一籃子股票，從而分散風(fēng)險(xiǎn)

C、匯集眾多資金由基金管理人管理

D、組合投資的結(jié)果是某些股票價(jià)格下跌很難用其他股票價(jià)格上漲產(chǎn)生的盈利來彌補(bǔ)

答案為B【解析】本題考查證券投資基金的特點(diǎn)。中小投資者由于資金量小，一般無法通過購買

數(shù)量眾多的股票分散投資風(fēng)險(xiǎn)。基金通常會(huì)購買幾十種甚至上百種股票，投資者購買基金就相當(dāng)

于用很少的資金購買了一籃子股票。在多數(shù)情況下，某些股票價(jià)格下跌造成的損失可以用其他股

票價(jià)格上漲產(chǎn)生的盈利來彌補(bǔ)，因此可以充分享受到組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處。

47、以下關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架的內(nèi)容表述錯(cuò)誤的是（）。

A、基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管理就是提供給企業(yè)管理層一個(gè)適當(dāng)?shù)倪^程，將目標(biāo)與企業(yè)的任務(wù)或預(yù)期

聯(lián)系在一起，保證制定的目標(biāo)與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致

B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而為確定應(yīng)該如何管理風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)，

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程只能采用定性的方法

C、控制活動(dòng)包括在整個(gè)公司內(nèi)部使用的審核、批準(zhǔn)、授權(quán)、確認(rèn)以及對(duì)經(jīng)營績效考核、資產(chǎn)安

全管理、不相容職務(wù)分離等方法

D、行為監(jiān)控以日常經(jīng)營中發(fā)生的事件和交易為對(duì)象，包括基金管理人的經(jīng)理層和監(jiān)控人員的活

動(dòng)

答案為B【解析】本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是識(shí)別和分析與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)相關(guān)

的風(fēng)險(xiǎn)，從而為確定應(yīng)該如何管理風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程根據(jù)不同的情況，可采用定性

和定量相結(jié)合的方法。

48、監(jiān)事會(huì)對(duì)經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)監(jiān)督包括（）。

I.對(duì)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的違法行為進(jìn)行處罰

II.通知業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)停止其違法行為

山.隨時(shí)調(diào)查公司的財(cái)務(wù)狀況，審查賬冊(cè)文件，并有權(quán)要求董事會(huì)向其提供情況

IV.審核董事會(huì)編制的提供給股東會(huì)的各種報(bào)表，并把審核意見向股東會(huì)報(bào)告

A、I、II、HI、IV

B、II、口、IV

C、I、IV

D、II、III

答案為B【解析】木題考查監(jiān)事會(huì)的合規(guī)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)監(jiān)督包括以下方面：（1）

通知業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)停止其違法行為。當(dāng)董事或經(jīng)理人員執(zhí)行業(yè)務(wù)違反法律法規(guī)、公司章程以及從事登

記營業(yè)范圍之外的業(yè)務(wù)時(shí)，監(jiān)事有權(quán)通知他們停止其行為。（2）隨時(shí)調(diào)查公司的財(cái)務(wù)狀況，審查

賬冊(cè)文件，并有權(quán)要求董事會(huì)向其提供情況。（3）審核董事會(huì)編制的提供給股東會(huì)的各種報(bào)表,

并把審核意見向股東會(huì)報(bào)告。（4）當(dāng)監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，一般是在公司出現(xiàn)重大問題時(shí)，可以

提議召開股東大會(huì)。

49、公司型基金與契約型基金的主要區(qū)別是

（）o

A.基金是否上市交易B.基金募集是否為公募C.基金規(guī)模是否變化D.基金是否為獨(dú)立的法人

【答案】D

50、根據(jù)債券的發(fā)行者的不同，債券基金的分類不包括（）。

A、金融債券基金

B、可轉(zhuǎn)換債券基金

C、企業(yè)債券基金

D、政府債券基金

答案為B【解析】本題考查債券基金的類型。根據(jù)發(fā)行者的不同，可以將債券分為政府債券、

企業(yè)債券、金融債券等。與此相對(duì)應(yīng)，也就產(chǎn)生了以某一類債券為投資對(duì)象的債券基金。

51、以下不屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)高資產(chǎn)凈值客戶的是（）。

A.單筆認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品不少于100萬元人民幣的自然人

B.個(gè)人收入在最近一年每年超過20萬元人民幣

C.家庭合計(jì)收入在最近3年內(nèi)每年超過30萬元人民幣

D.個(gè)人或家庭金融凈資產(chǎn)總計(jì)超過100萬元人民幣

答案為B

【解析】個(gè)人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計(jì)收入在最近3年內(nèi)每年超過

30萬元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。

52、基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免其個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突，當(dāng)無法避免時(shí)，

應(yīng)當(dāng)

A.回避

B.確保個(gè)人的利益優(yōu)先

C.確保所在機(jī)構(gòu)的利益優(yōu)先

D.確保投資者的利益優(yōu)先

答案：D

解析：基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免其個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突，當(dāng)無法避免

時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保投資者的利益優(yōu)先。

53、下列關(guān)于基金銷售人員基本行為規(guī)范的表述，不正確的是()。

A.基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推介和銷售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者

B.基金銷售人員可以根據(jù)過往業(yè)績預(yù)測(cè)所推介基金的未來業(yè)績

C.基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺避免個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突

D.基金銷售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦基金品種,并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益

特征

答案為B

【解析】B項(xiàng)，基金銷售人員在陳述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績時(shí),

應(yīng)當(dāng)客觀、全面、準(zhǔn)確，并提供業(yè)績信息的原始出處，不得片面夸大過往業(yè)績，也不得預(yù)測(cè)所推

介基金的未來業(yè)績。

54、證券投資基金的發(fā)展已經(jīng)有100多年的時(shí)間，發(fā)展過程中呈現(xiàn)不同的特點(diǎn)，以下()是全球

基金業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)與特點(diǎn)。

A.英國及歐盟占據(jù)主導(dǎo)地位，其他國家和地

區(qū)發(fā)展迅猛

B.開放式基金成為證券投資基金的主流產(chǎn)品C.基金市場競爭加劇，行業(yè)集中趨勢(shì)不突出D.基

金資產(chǎn)的資金來源沒有發(fā)生重大變化

【答案】B

55、開放式基金申購費(fèi)用可以采用前端收費(fèi)方式和后端收費(fèi)方式，前端按投資人（）分段設(shè)置申

購費(fèi)率，后端按投資人（）分段設(shè)置申購費(fèi)率。

A.申購費(fèi)用，申購日期

B.申購金額，持有期限

C.申購費(fèi)用，持有期限

D.申購金額，申購日期

答案為B

【解析】開放式基金在基金份額申購時(shí)可以采用前端收費(fèi)方式和后端收費(fèi)方式。前端收費(fèi)方式下,

基金管理人可以選擇根據(jù)投資人申購金額分段設(shè)置申購費(fèi)率；后端收費(fèi)方式下，基金管理人可以

根據(jù)投資人持有期限不同分段設(shè)置申購費(fèi)率。

56、信息披露義務(wù)人將不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予以記載的行為屬于（）。

A.重大遺漏

B.不當(dāng)競爭

C.虛假記載

D.誤導(dǎo)性陳述

答案為C

【解析】虛假記載是指信息披露義務(wù)人將不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予以記載的行為。

57、在金融市場上，既是重要的交易體，又是監(jiān)管機(jī)構(gòu)之一的是（）。

A.證監(jiān)會(huì)

B.證券公司

C.商業(yè)銀行

D.中央銀行

答案：D

解析：中央銀行在金融市場上處于一種特殊的地位，既是金融市場中重要的交易主體，又是監(jiān)管

機(jī)構(gòu)之一。參與市場交易是指中央銀行作為銀行的銀行，為金融市場提供資金。同時(shí)，為了執(zhí)行

貨幣政策，中央銀行常以公開市場操作的方式參與金融市場交易。此外，中央銀行還與其他監(jiān)管

機(jī)構(gòu)一起，代表政府對(duì)金融市場上交易者的行為進(jìn)行監(jiān)督和管理

58、當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向中國證監(jiān)會(huì)備案，在（）個(gè)工作日

內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法。

A.1

B.3

C.5

D.10

答案為B,解析：當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向中國證監(jiān)會(huì)備案，在

3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法。

59、（），是指根據(jù)基金行業(yè)工作的特點(diǎn)，有目的、有組織、有計(jì)劃地對(duì)基金從業(yè)人員施行的職業(yè)道

德影響,促使其形成基金職業(yè)道德品質(zhì)，正確履行基金職業(yè)道德義務(wù)的教育活動(dòng),是提高基金從業(yè)

人員職業(yè)道德素養(yǎng)的基本手段。

A.基金管理方式教育

B.基金基本常識(shí)教育

C.基金投資運(yùn)作教育

D.基金職業(yè)道德教育

答案：D,解析：基金職業(yè)道德教育，是指根據(jù)基金行業(yè)工作的特點(diǎn)，有目的、有組織、有計(jì)劃

地對(duì)基金從業(yè)人員施行的職業(yè)道德影響，促使其形成基金職業(yè)道德品質(zhì)，正確履行基金職業(yè)道德

義務(wù)的教育活動(dòng)，是提高基金從業(yè)人員職業(yè)道德素養(yǎng)的基本手段。

60、關(guān)于基金估值，以下表述正確的是（）。

A.確定基金資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值的過程

B.確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程C.通過對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)按一定的原

則和方法進(jìn)行估算

D.通過對(duì)基金所擁有的所有負(fù)債按一定的原

則和方法進(jìn)行估算

【答案】B

61＞我國基金信息披露制度體系不包括（）。

A.基金監(jiān)管

B.規(guī)范性文件

C.部門規(guī)章

D.國家法律

答案：A

解析：我國基金信息披露制度體系的4個(gè)層次。

62、（）是指在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場的股票、債券等有價(jià)證券

投資的基金。

A.QFII基金

B.QDII基金

C.ETF聯(lián)接基金

D.傘型基金

答案：B

解析：考察基金QDII基金的概念。

63、以下不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的是（）。

A.商業(yè)銀行

B.證券公司

C.中國結(jié)算公司

D.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

答案：C

解析：目前可從事基金銷售的機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金

銷售機(jī)構(gòu)。

64、下列關(guān)于基金從業(yè)人員職業(yè)技能的重要性，說法不正確的是（）。

A.基金經(jīng)理運(yùn)作基金的能力，往往直接關(guān)系到客戶的收益

B.負(fù)有監(jiān)督職責(zé)的基金從業(yè)人員對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的理解水平,往往決定了能否及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止違

法違規(guī)行為

C.基金銷售人員的專業(yè)知識(shí)如何，往往決定了是否能將特定的基金銷售給適合的投資者

D.為了鍛煉自己的能力，基金從業(yè)人員可以從事自己從未接觸的領(lǐng)域

答案為D

【解析】D選項(xiàng)，基金從業(yè)人員必須具備能夠勝任專業(yè)工作的職業(yè)技能，并審慎開展相關(guān)活動(dòng);

基金經(jīng)理運(yùn)作基金的能力，往往直接關(guān)系到客戶的收益；負(fù)有監(jiān)督職責(zé)的基金從業(yè)人員對(duì)相關(guān)法

律法規(guī)的理解水平，往往決定了能否及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止違法違規(guī)行為；基金銷售人員的專業(yè)知識(shí)如

何，往往決定了是否能將特定的基金銷售給適合的投資者、

65、下列基金類型中實(shí)行實(shí)物交割、贖回機(jī)制的是（）。

A、ETF

B、LOF

C、開放式式基金

D、貨幣市場基金

答案為A【解析】本題考查ETF的特點(diǎn)。實(shí)物申購、贖回機(jī)制是ETF最大的特色，使ETF省卻了

用現(xiàn)金購買股票以及為應(yīng)付贖回賣出股票的環(huán)節(jié)。

66、基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密不包括()。

A、法律要求披露的信息

B、客戶資料

C、內(nèi)幕信息

D、商業(yè)秘密

答案為A【解析】本題考查保守秘密的內(nèi)容?；饛臉I(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密主要包括

三類：一是商業(yè)秘密；二是客戶資料；三是內(nèi)幕信息。

67、基金信息披露的()原則要求公開披露的信息易為一般公眾投資者所獲取。

A、規(guī)范性

B、易解性

C、易得性

D、真實(shí)性

答案為C【解析】本題考查信息披露的原則?；鹦畔⑴兜囊椎眯栽瓌t要求公開披露的信息易

為一般公眾投資者所獲取。

68、以下投資工具中，()是應(yīng)對(duì)通貨膨脹最有效的手段。

A.股票基金

B.債券基金

C.貨幣市場基金

D.混合基金

答案為A,解析：股票基金是應(yīng)對(duì)通貨膨張最有效的手段。

69、基金主要投資比例應(yīng)符合()。

A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%

B.對(duì)于開放式基金來說，為了應(yīng)對(duì)日常贖回，法規(guī)要求保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到

期日在1年以內(nèi)的政府債券

C.法規(guī)規(guī)定，如果基金名稱顯示投資方向的，應(yīng)有70%以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定

的內(nèi)容

D.對(duì)于基金回購贖回業(yè)務(wù)，法規(guī)規(guī)定，基金在全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行債券回購的資金金額

不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%

答案：B

解析：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%;法規(guī)規(guī)定，法

規(guī)規(guī)定，如果基金名稱顯示投資方向的，應(yīng)有80%以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定的內(nèi)

容；對(duì)于基金回購贖回業(yè)務(wù)，法規(guī)規(guī)定,基金在全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行債券回購的資金，

金額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%.?

70、以下關(guān)于債券分類的說法錯(cuò)誤的是O。

A.據(jù)債券發(fā)行者將分為政府債券、企業(yè)債券、

金融債券等

B.根據(jù)投資者的不同將債券分為高風(fēng)險(xiǎn)債券

和低風(fēng)險(xiǎn)債券等

C.據(jù)債券信用等級(jí)分為低等級(jí)債券、高等級(jí)

債券等

D.據(jù)債券到期日分為短期債券、長期債券等

【答案】B

71、以下關(guān)于道德具有的特征說法不正確的是()

A.差異性

B.形態(tài)性

C.繼承性

D.約束性

答案：B

解析：本題考察道德的特征。道德具有的特征有：差異性、繼承性、約束性、具體性。

72、基金管理公司應(yīng)在QDII基金的招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的信息不包括

()o

A.境外托管人托管資產(chǎn)規(guī)模

B.境外投資顧問主要負(fù)責(zé)人家庭背景

C.境外投資顧問成立時(shí)間

D.境外托管人辦公地址

答案為B

【解析】境外投資顧問主要負(fù)責(zé)人家庭背景屬于和基金投資無關(guān)的信息。

73、申請(qǐng)開展基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)制定()。

A、反洗錢內(nèi)部控制制度

B、基金投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C、基金投資管理規(guī)定

D、基金資產(chǎn)委托管理制度

答案為A【解析】本題考查基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件。申請(qǐng)從事基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有符合

法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度。

74、以下各項(xiàng)中()不是開放式基金的合同生效條件。

A.募集的規(guī)模達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上

B.募集份額總額不少于2億份

C.募集金額不少于2億元

D.基金份額持有人的人數(shù)不少于200人

答案為A

【解析】A項(xiàng)屬于封閉式基金的合同生效條件。

75、()年，首例“證券投資基金從業(yè)人員利用未公開信息交易行為”被發(fā)現(xiàn)。

A.2005

B.2006

C.2007

D.2008

答案：C

解析：2007年，首例“證券投資基金從業(yè)人員利用未公開信息交易行為”被發(fā)現(xiàn)。

76、()是QDH基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體，()負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

A.基金管理公司；中國證監(jiān)會(huì)

氏基金管理公司；托管人

C.基金托管人；基金投資者

D.基金管理公司；基金管理人

答案：B

解析：基金管理公司是QDI1基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體，托管人負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

77、內(nèi)部控制的原則不包括()。

A、健全性原則

B、有效性原則

C、獨(dú)立性原則

D、合法性原則

答案為D【解析】本題考查內(nèi)部控制的原則。內(nèi)部控制的五原則為：健全性原則、有效性原則、

獨(dú)立性原則、相互制約原則、成本效益原則。

78、合規(guī)管理的客觀性原則是指()。

A.合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)，合規(guī)部門和督察長在基金公司組織體系中應(yīng)當(dāng)有

獨(dú)立地位

B.合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法規(guī)對(duì)違規(guī)事實(shí)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，避免出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務(wù)人員合謀

的違規(guī)行為

C.合規(guī)人員在對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)違規(guī)行為的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告

D.合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確理解和把握法律法規(guī)的規(guī)定和變動(dòng)趨勢(shì)，熟悉業(yè)務(wù)制度，了解基金管理人各

種業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程

答案為B

【解析】合規(guī)管理的客觀性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法規(guī)對(duì)違規(guī)事實(shí)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，避免

出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務(wù)人員合謀的違規(guī)行為。

79、證券投資基金起源于()的投資信托公司。

A.英國

B.美國

C.法國

D.荷蘭

答案：A

解析：證券投資基金起源于英國的投資信托公司。

80、基金信息披露的()原則要求公開披露的信息易為一般公眾投資者所獲取。

A、規(guī)范性

B、易解性

C、易得性

D、真實(shí)性

答案為C【解析】本題考查信息披露的原則。基金信息披露的易得性原則要求公開披露的信息易

為一般公眾投資者所獲取。

81、以下事項(xiàng)不是《證券投資基金法》規(guī)定的基金托管人須滿足的條件的是（）。

A.有50人以上的從業(yè)人員

B.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

C.設(shè)有專門的基金托管部門

D.有符合要求的營業(yè)場所

答案為A

【解析】擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定；②設(shè)有

專門的基金托管部門；③取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；④有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的

條件；⑤有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；⑥有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管

業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；⑦有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；⑧法律、行政法規(guī)規(guī)定的

和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會(huì)、中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

82、以下關(guān)于合規(guī)管理的目標(biāo)表述錯(cuò)誤的是（）。

A、基金管理人應(yīng)當(dāng)建立良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的

職責(zé)權(quán)限，確?；鸸芾砣烁鞑块T的合規(guī)運(yùn)作

B、公司組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)合作共贏、互幫互助的原則，各部門有明確的授權(quán)分工，業(yè)務(wù)繁忙時(shí)

可以互相協(xié)調(diào)，共同完成各項(xiàng)工作

C、公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制，包括民主、透明的決策程序和管

理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)

D、基金管理人可以開展合規(guī)自律探討和合規(guī)文化活動(dòng)提高全體員工對(duì)合規(guī)重要性的認(rèn)識(shí)，有效

實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的目標(biāo)

答案為B【解析】本題考查合規(guī)管理。公司組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則，各部

門有明確的授權(quán)分工，操作相互獨(dú)立。

83、以下不屬于契約型基金和公司型基金的主要區(qū)別的是（）

A.法律形式

B.投資者地位

C.基金運(yùn)營依據(jù)

D.基金規(guī)模

答案：D,解析：契約型基金和公司型基金的主要區(qū)別是法律主體資格的不同、投資者地位的不

同和基金營運(yùn)依據(jù)的不同。

84、根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人、基金托管人在管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，從事證券

投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循()的原則，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。

A、合法、合理、合規(guī)

B、自愿、公正、平等

C、公平、公正、公開

D、自愿、公平、誠實(shí)信用

答案為D【解析】本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人、

基金托管人在管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，從事證券投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信用的

原則，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。

85、確認(rèn)基金交易是()的職責(zé)之一。

A.基金托管人

B.銷售機(jī)構(gòu)

C.基金份額登記機(jī)構(gòu)

D.中央結(jié)算公司

答案：C

86、以下關(guān)于開放式基金的描述，正確的是()。

A.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換一般采取未知價(jià)法，以轉(zhuǎn)

換申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量

B.開放式基金交易過戶是指不采用申購、贖回等交

易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶

的行為

C.交易過戶的方式主要包括繼承、司法強(qiáng)制執(zhí)行等

D.基金賬戶或基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益不凍結(jié)

【答案】A

87、經(jīng)過十多年的努力，目前我國已經(jīng)形成了一套完善的基金信息披露規(guī)范體系，其中以()為

原則指導(dǎo)。

A.《證券投資基金信息披露管理辦法》

B.《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》

C.《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則》

D.《證券投資基金信息披露XBRL標(biāo)引規(guī)范》

答案：A

解析：以《證券投資基金信息披露管理辦法》為原則指導(dǎo)。

88、QD1I基金不可投資于()o

A、銀行存款B、不動(dòng)產(chǎn)C、公司債券D、遠(yuǎn)期合約

答案：B

解析：本題考查QD1I基金的投資對(duì)象。除中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，QDH不得購買不動(dòng)產(chǎn)和購買

房地產(chǎn)抵押按揭。教材P96。

89、基金對(duì)外提供的會(huì)計(jì)報(bào)表通常不包括

()=

A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤表C.凈值變動(dòng)表D.收益表

【答案】D

90、下列說法錯(cuò)誤的是()。

A.基金反映的是一種信托關(guān)系

B.基金是一種直接投資工具

C.債券是債權(quán)憑證

D.股票是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的有價(jià)證券

答案為B

【解析】基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價(jià)證券等金融工具或產(chǎn)品。

91、根據(jù)2017年中國銀河證券基金研究中心最新調(diào)整的分類體系，混合基金根據(jù)基金資產(chǎn)投資

范圍與比例及投資策略分為()個(gè)二級(jí)類別。

A、4

B、5

C、6

D、7

答案為D【解析】本題考查混合基金。根據(jù)2017年中國銀河證券基金研究中心最新調(diào)整的分類

體系，混合基金根據(jù)基金資產(chǎn)投資范圍與比例及投資策略分為偏股型基金、靈活配置型基金、偏

債型基金、保本型基金、避險(xiǎn)策略型基金、絕對(duì)收益目標(biāo)基金、其他混合型基金七個(gè)二級(jí)類別。

92、某投資者通過場外(某銀行)投資10萬元申購某上市開放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的

申購費(fèi)率為1.5%,則該投資者的凈申購金額為（）元。

A、98552.22

B、98512.17

C、96787.22

D、96119.22

答案為B【解析】本題考查開放式基金申購費(fèi)用及申購份額的計(jì)算。凈申購金額=申購費(fèi)用/