物流財務管理制度8篇

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第一章總則

第一條本制度遵從“明確、嚴謹、細致、公開”的原則，在處理我班財務問題時，做到合理運用、合理花費，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明，確保工作順當開展。

其次章財務管理體制

其次條土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責管理，全部財務活動接受全班成員的監(jiān)督。

第三條社區(qū)委員須備有財務管理登記本（加電子版），以記載有關事項。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知。

第三章收入管理

第四條土木三班的財務來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

第四章支出管理

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責選購。選購人員策在選購前應利用微信或向申請報帳，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經(jīng)班長批準后，先自行墊付購買，報帳時登記。

第六條物品的每次選購應至少有兩人同行，如需選購專業(yè)用品（如特別的宣揚用品等）須一位專業(yè)成員同行。

第七條選購結束后，社區(qū)委員應在兩天之內制作出財務報表，將經(jīng)費用處標示清楚，注明物品名稱、數(shù)量、單價、總額、共計金額，并將相應正規(guī)發(fā)票（背面必需有選購者的簽字）夾在其中，以此記錄。

第八條如有特別狀況個別部門需臨時選購物品，開銷在20元之內的可先告知班長，自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留。如超出20元，必需征得班長的同意后方可選購。選購過后，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特別狀況）。

物流財務管理制度（2）

一、敬崗敬業(yè)，熟識法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，準時供應合法、真實、精確?????、完整的會計信息。

二、依據(jù)國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結算業(yè)務。

三、對審批手續(xù)不全的財務收支應當退回，要求更正。

四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務、會計制度規(guī)定的財務收支，不予辦理。

五、職工公出借款憑證必需附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據(jù)，不得退還原借款憑證。要準時清收欠款。

六、正確計算銷售收入和經(jīng)營業(yè)務收入，仔細審查收入憑證，正確計算和安排利潤。

七、依據(jù)稅法規(guī)定準時足額繳納各項應交稅金。

八、依據(jù)會計管理檔案的方法、規(guī)定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定名目，裝訂成冊，妥當保管，嚴格落實平安和保密制度。

物流財務管理制度（3）

為嚴厲?財經(jīng)紀律，規(guī)范財務管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節(jié)流，以確保我單位工作正常運轉，依據(jù)《會計法》及有關財務管理規(guī)定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。

一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后，將經(jīng)費措施及支出項目、支出數(shù)額方案向領導辦公會報告，提交領導辦公會爭論審議利用。

二、半年時由

財務負責同志(來源：）及報賬員將半年的收支狀況、方案落實狀況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便爭論修訂支出方案，調整支出項目，增加開支的透亮?????度。

三、全部支出必需按局領導要求，由辦公室統(tǒng)一支配掌控，其他人員未經(jīng)辦公室領導交待支配不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統(tǒng)籌支配，以便整體掌控經(jīng)費支出狀況。

四、全部報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核看法，提交單位領導審批后方可報銷。票據(jù)上臺照、內容（事項）、品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、價款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。

五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據(jù)，經(jīng)單位領導簽留意見和辦公室負責人審核簽字后，依據(jù)審簽數(shù)額借款。事后，須在十個工作日內履行報銷手續(xù)，抽調借據(jù)。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批判懲罰。

六、堅持民主理財，增加收支透亮?????度。辦公室應厲行節(jié)省、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出方案，嚴格依據(jù)方案掌握落實。

七、未盡事宜嚴格依據(jù)《會計法》和相關財務管理制度落實。

物流財務管理制度（4）

一、總則

1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度；

2、為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提升經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；

二、財務工作崗位職責

（一）、會計職責

1、遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，依據(jù)會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；依據(jù)會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬，準時記賬、結賬、對賬，報賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符。

2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督審核，各報表的整理、審核、保管及統(tǒng)計報表的填報。

3、依據(jù)會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，對公司經(jīng)營運作狀況，作出系統(tǒng)的、歷史的及階段性統(tǒng)計分析，推理和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策供應依據(jù)。

4、建立公司固定資產(chǎn)賬，進行科學的折舊與報廢，并負責固定資產(chǎn)及庫存物質資產(chǎn)盤點。

3、負責財務檔案的整理、裝訂及管理。

4、處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

5、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

（二）出納職責

1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格依據(jù)我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。

2、順次、準時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內容精確?????，做到日清月結，要準時核對庫存現(xiàn)金、銀行存款，保證帳實相符。

3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其平安無缺，如有短缺要查明緣由或準時賠償損失。

4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管。

5、嚴格管理空白收據(jù)和空白支票，仔細辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責。

6、完成財務及總經(jīng)理交付的其它工作。

三、現(xiàn)金管理制度

1、全部現(xiàn)金收支由公司出納負責。

2、建立健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應依據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順次登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

3、不坐支現(xiàn)金、不準用“白條”入帳

4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。

四、銀行存款管理制度

1.公司必需遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和一般帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。

2.公司必需仔細貫徹落實《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》

等相關的結算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥當保存。

4.銀行結算方式依據(jù)公司實際狀況采用如下幾種方式：現(xiàn)金支票、轉帳支票，除上述結算方式外，其他不予使用。

5從銀行取回的各種結算憑證，要準時入帳。

6公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應準時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調整明細表。

7銀行出納員對銀行調整明細表所記載的帳項必需準時查明緣由，對消失的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要準時予以清理。造成的帳帳不一樣，應盡快解決。

8空白銀行支票與預留印鑒必需實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

五、往來帳款的管理

1、應收帳款的管理：公司各銷售部門依據(jù)形成收入的確定標準準時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一樣。

2、應付帳款的管理：公司各部門因選購形成的應付賬款應準時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關供應商對帳，保證雙方賬賬核對一樣。

3、其他應付應收：定期清查核對其他往來款項

六、借款和各種費用開支標準及審批制度

（一）借款標準及審批

1、因出差或其他因公事宜必需預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，注明金額事由，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支消失金。借款人要在出差回來或借款后一周內向出納還款或憑合法有效的原始憑證，經(jīng)簽批后，沖抵借款單，做到多退少補。

2、原則上嚴禁個人因私借款，如確有特別狀況，由借款人出具書面申請，經(jīng)經(jīng)理審核同意后，且借款額不應超過當月（未發(fā)放月）應發(fā)工資額。員工個人私用借款在工資發(fā)放時予以扣除。對于因相關責任人工作疏忽，造成借款人的借款無法收回的，由直接責任人擔當該損失。

3、對于需用備用周轉金的部門員工，應詳細由各部門依據(jù)實際狀況核定，報總裁批準后落實，由財務支付備案。

4、全部借款均遵從前帳不清后帳不借的原則。

（二）費用開支及審核標準

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)省的原則。

2、日常支出時應盡量取得原始正式發(fā)票，原始始憑證上的數(shù)字和文字必需填寫清楚，不得涂改；對于不能取得原始發(fā)票的狀況，需由對方出具相關收款證明。特別狀況，收據(jù)及白條必需有總經(jīng)理于相應票據(jù)簽字批準方可支付。

3、當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、精確?????無誤”的原則，將費用的發(fā)生緣由、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，票據(jù)粘貼要整齊規(guī)范，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷。

4、出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備，在審核無誤后方能支付。

5、費用報銷應準時，當月費用當月報銷，當天費用當天報銷，盡量不跨月報銷。

七、財產(chǎn)存貨的清查、盤點

1、公司應定期進行財產(chǎn)存貨清查盤點工作，年終必需進行一次全面的盤點清查；并且必需有財務人員參與。

2、盤點清查后發(fā)覺盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧損、盤盈緣由。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必需追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；

3、凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，上報公司主管領導，由公司主管領導打算處理看法；

4、凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應查明緣由，照實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災難或其他不行抗力緣由造成損失的，應上報總經(jīng)理，打算處理看法。

八、其它依據(jù)相關會計制度及法規(guī)落實。

物流財務管理制度（5）

1、財務管理采用綜合概算制、科室包干制和節(jié)省激勵制相結合的機制。財務室對全年經(jīng)費支配要作好綜合預算，預算方案報部務會研發(fā)打算。

2、以州財政對本部的預算總額對項目經(jīng)費、包干經(jīng)費和公共經(jīng)費進行綜合預算，經(jīng)費開支優(yōu)先保工作運轉，年度節(jié)余和超支都結轉下年。和財政共管的專項經(jīng)費由相關科室報審后實施。

3、各科室包干經(jīng)費以職能與職數(shù)為依據(jù)計算，主要用于辦公、出差、會議、調研、接待、培訓、用車等開支。經(jīng)費使用要優(yōu)先保證調研、會議支范圍。財政預算外爭取或聯(lián)系贊助支持的項目經(jīng)費，必需經(jīng)會計核算中心進部里賬戶，為厲行節(jié)省，部里預留20%，其余經(jīng)費由科室憑工作實際開支發(fā)票報帳。涉及科室收費的，須由部財務人員開具收款收據(jù)。爭取財政預算外資金必需先經(jīng)分管財務副部長同意后才能蓋章。凡年初財政已預支配預算經(jīng)費的工作項目，依據(jù)實際工作需要，報部務會研發(fā)審定列入項目開支范圍。

4、嚴守財務紀律。財務審批實行分管財務副部長一支筆審批，大額支出須報部長同意或部務會研發(fā)打算，其中，凡價值10000元以上的固定資產(chǎn)的購置、處置必需經(jīng)部務會研發(fā)；各科室辦公用品的購置，須先報辦公室備案，經(jīng)分管財務副部長同意后，由辦公室統(tǒng)一購買；經(jīng)費列支需按預算科目和撥款項目進行，嚴禁挪作他用；每月向部長和分管財務的副部長報送一次財務收支狀況；采用適當方式對各科室及相關人員包干經(jīng)費使用狀況進行點對點通報；因公出差必需先報告，再辦理出差借款手續(xù)，并嚴格按州財行文件規(guī)定準時報銷差旅費。

5、經(jīng)費開支憑發(fā)票報銷?？剖野山?jīng)費支出，科室負責人簽字后，報送分管財務副部長簽字報銷。專項經(jīng)費需科室負責人報分管副部長簽批后，再經(jīng)分管財務副部長簽字報銷。發(fā)票上必需有經(jīng)辦人簽“經(jīng)手”，分管副部長簽“屬實”，分管財務副部長簽“同意”后才能報銷，否則，財務室拒絕報銷。

6、本部各項收款，經(jīng)手人必需在收到款項的次日，足額向財務室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、經(jīng)費開支堅持做到日清月結，凡差旅、活動、辦公、借款等經(jīng)費開支，必需在公務結束后的一個月內完成報賬，逾期不再簽字報賬，特別狀況除外。

8、每三年組織機關婦女同志在“三八”節(jié)期間外出考察一次，每二年組織機關全體人員體檢一次。

物流財