公共物品與財(cái)政職能概論

全國經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試輔導(dǎo)?經(jīng)濟(jì)根底知識(shí)?〔中級(jí)〕主講老師：鐘建第十一章公共物品與財(cái)政職能一、公共物品的定義及其融資與生產(chǎn)

1．公共物品及其特征

公共物品是指增加一個(gè)人對(duì)該物品的消費(fèi)，并不同時(shí)減少其他人對(duì)該物品消費(fèi)的那類物品。

“純公共物品〞特征：消費(fèi)上的非競爭性和非排他性。

非競爭性：某種公共物品一旦被提供，增加一個(gè)人的消費(fèi)并不增加任何額外本錢，也就是增加一個(gè)人消費(fèi)的邊際供給本錢為零。

非排他性：一種公共物品一旦被提供出來，要排除一個(gè)額外的消費(fèi)者在技術(shù)上不可行，或

者盡管技術(shù)上排他是可行的，但這樣做的本錢過高。

上述公共物品的兩個(gè)特征中，非競爭性是主要特征，非排他性是派生特征。

正因?yàn)楣参锲肪哂邢M(fèi)上的非競爭性，假設(shè)是由于個(gè)人沒有付費(fèi)而阻止他的消費(fèi)，那么違反了社會(huì)資源有效利用的帕累托準(zhǔn)那么。

【例11.1】關(guān)于公共物品的特征，以下說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是〔〕。

A．純公共物品具有消費(fèi)上的非競爭性和非排他性兩大特征

B．非排他性是主要特征，而非競爭性是派生特征

C．非排他性是指物品一旦被提供，要排除一個(gè)額外的消費(fèi)者在技術(shù)上不可行

D.非競爭性是指物品一旦被提供，增加一個(gè)人的消費(fèi)并不增加任何額外本錢

【答案】B

【解析】此題考查公共物品的特征。非競爭性是主要特征，而非排他性是派生特征，選項(xiàng)B說法有誤。

2．公共物品的需求顯示

在現(xiàn)實(shí)生活中，人們通過政治機(jī)制顯示對(duì)公共物品的需求。

現(xiàn)實(shí)生活中的決策機(jī)制往往界于專制和一致同意之間，稱之為“多數(shù)決策規(guī)那么〞或“少數(shù)服從多數(shù)〞。

常見的多數(shù)決策規(guī)那么有：相對(duì)多數(shù)決策、二輪決選制、逆向排除法、博爾達(dá)計(jì)分法、孔多塞規(guī)那么、贊同投票等。

3．公共物品的融資與生產(chǎn)

公共物品的供給包含兩重含義：

一重是指公共物品的資金來源，即誰為公共物品付費(fèi)、以何種方式付費(fèi)，稱之為公共物品的融資；

另一重是指由誰負(fù)責(zé)、如何將公共物品的投入要素轉(zhuǎn)化為公共物品的產(chǎn)出，稱之為公共物品的生產(chǎn)。

〔1〕公共物品的融資

①政府融資(或強(qiáng)制融資)：“免費(fèi)搭車〞

結(jié)論：政府應(yīng)作為公共物品供給的資金提供者，以強(qiáng)制稅收的形式為公共物品融資。

缺點(diǎn)：難以滿足社會(huì)成員對(duì)公共物品的多樣化需求。

②私人融資(或自愿融資)

缺點(diǎn)：可能導(dǎo)致公共物品供給的數(shù)量缺乏和結(jié)構(gòu)不平衡。

③聯(lián)合融資

手段：政府以財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方式，鼓勵(lì)私人機(jī)構(gòu)提供公共物品。

〔2〕公共物品的生產(chǎn)

生產(chǎn)方式：政府生產(chǎn)和合同外包是兩種典型的。

政府生產(chǎn)，是指代表公眾利益的政治家雇傭公共雇員，與他們簽訂就業(yè)合同，合同中對(duì)所需提供的物品或效勞做出具體規(guī)定。

合同外包，是指政治家首先與私人廠商簽

約，再由這個(gè)私人廠商與其雇員簽訂勞務(wù)合同，按政府的要求完成公共物品或效勞的生產(chǎn)任務(wù)。

支持公共物品提供私有化的理由：同樣的效勞由私人生產(chǎn)本錢更低。

反對(duì)公共物品提供私有化的理由：私人生產(chǎn)降低了效勞的質(zhì)量。

其他供給方式：特許經(jīng)營、合同委托等。

效勞供給主體也不限于政府和私人企業(yè)，還包括社會(huì)組織、慈善機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位等?！纠?1.2】以下說法正確的選項(xiàng)是〔〕。

A.公共物品的供給僅包含公共物品的融資這一層含義

B.非排他性是對(duì)公共物品自愿融資起阻礙作用的關(guān)鍵因素

C.私人融資的缺點(diǎn)是可能導(dǎo)致公共物品供給的數(shù)量缺乏和結(jié)構(gòu)不平衡

D.免費(fèi)搭車問題使公共物品市場(chǎng)融資機(jī)制失靈，因此引申出來的結(jié)論是：政府應(yīng)作為公共物品供給的資金提供者，以強(qiáng)制稅收的形式為公共物品融資

E.政府融資的缺點(diǎn)是難以滿足社會(huì)成員對(duì)公共物品的多樣化需求

【答案】BCDE

【解析】公共物品的供給包含兩重含義，一重是指公共物品的資金來源，即誰為公共物品付費(fèi)，以何種方式付費(fèi)，稱之為公共物品的融資；另一重是指由誰負(fù)責(zé)、如何將公共物品的投入要素轉(zhuǎn)化為公共物品的產(chǎn)出。

4．公共物品供給的制度結(jié)構(gòu)

〔1〕公共物品供給的決策制度：何種物品應(yīng)當(dāng)被公共地而不是私人地提供？提供多少？決策問題是公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心。

〔2〕公共物品供給的融資制度：由誰為公共物品付費(fèi)？以何種方式付費(fèi)？

〔3〕公共物品供給的生產(chǎn)制度：由誰負(fù)責(zé)公共物品的生產(chǎn)或公共效勞的遞送？以何種方式生產(chǎn)與遞送？

〔4〕公共物品的受益分配制度：誰將成為公共物品供給的最終受益者？受益的規(guī)模和結(jié)構(gòu)狀況如何？

【例11.3】公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心是〔〕。

A．分配問題

B.生產(chǎn)問題

C．融資問題

D．決策問題

【答案】D

【解析】此題考查公共物品供給的制度結(jié)

構(gòu)。決策問題是公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心。

二、市場(chǎng)與政府的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍

1．市場(chǎng)和市場(chǎng)效率

〔1〕市場(chǎng)系統(tǒng)是由居民、企業(yè)和政府組成的。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，政府構(gòu)成市場(chǎng)系統(tǒng)的一個(gè)主體。

居民〔或者說家庭〕是社會(huì)的根本細(xì)胞，是社會(huì)生活的根本單位。

企業(yè)是商品生產(chǎn)和商品交換的根本單位?！?〕市場(chǎng)機(jī)制的根本規(guī)律：供求規(guī)律。

供給大于需求，價(jià)格下降，庫存增加，生產(chǎn)低迷；

需求大于供給，價(jià)格上漲，庫存減少，生產(chǎn)增長；

通過價(jià)格和產(chǎn)量不斷的波動(dòng)，到達(dá)供給和需求的平衡。

亞當(dāng)?斯密將市場(chǎng)規(guī)律形容為“看不見的

手〞。

2．政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍

〔1〕提供公共物品或效勞；

〔2〕矯正外部性；

〔3〕維持有效競爭；

〔4〕調(diào)節(jié)收入分配；

〔5〕穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)。

【例11.4】以下不屬于政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍的是〔〕。

A．操縱經(jīng)濟(jì)運(yùn)行職能

B．經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定

C．調(diào)節(jié)收入分配

D．矯正外部性

【答案】A

三、公共財(cái)政的根本職能

1．資源配置職能

〔1〕內(nèi)容

①滿足政府執(zhí)行職能的需要，包括政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和執(zhí)行社會(huì)公共職能的根本需要，如國家平安支出，一般公共效勞支出等；

②市場(chǎng)不能有效提供而社會(huì)又需要的準(zhǔn)公共物品和效勞的支出，如公共衛(wèi)生、科技、公共工程等；

③對(duì)社會(huì)資源配置的引導(dǎo)性支出，如矯正外部效應(yīng)、維護(hù)市場(chǎng)競爭等。

〔2〕機(jī)制和手段

①根據(jù)政府職能的動(dòng)態(tài)變化確定社會(huì)公共需要的根本范圍，確定公共財(cái)政收支占國內(nèi)生產(chǎn)總值的合理比例，從總量上實(shí)現(xiàn)高效的社會(huì)資源配置原那么。

②優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。

③為公共工程提供必要的資金保障。

④通過政府直接投資、財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠等方式，引導(dǎo)和調(diào)節(jié)社會(huì)投資方向，提高社會(huì)整體投資效率。

⑤通過實(shí)行部門預(yù)算制度、建立國庫集中收付制度和績效評(píng)價(jià)制度等體制、機(jī)制改革，提高財(cái)政自身管理和運(yùn)營效率。

2．收入分配職能

〔1〕內(nèi)容

公共財(cái)政收入分配職能，是指政府運(yùn)用財(cái)政手段調(diào)整國民收入初次分配結(jié)果的職能。

旨在實(shí)現(xiàn)公平收入分配的目標(biāo)。

②加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)：強(qiáng)制性?！?〕機(jī)制和手段

①根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工，明確市場(chǎng)和政府對(duì)社會(huì)收入分配的范圍和界限。

應(yīng)屬于政府財(cái)政發(fā)揮作用的范圍，財(cái)政發(fā)揮的作用要到位，不能缺位；不屬于政府財(cái)政發(fā)揮作用的范圍，財(cái)政不能越位。

③發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用。

將資金直接補(bǔ)貼給地區(qū)和個(gè)人，對(duì)改變社會(huì)分配不公的程度具有重要作用。

④發(fā)揮公共支出的作用。

通過公共支出提供社會(huì)福利。

3．經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和開展職能

〔1〕內(nèi)容

公共財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和開展職能，是指通過財(cái)政活動(dòng)對(duì)生產(chǎn)、消費(fèi)、投資和儲(chǔ)蓄等發(fā)生影響，到達(dá)穩(wěn)定和開展經(jīng)濟(jì)的目的。

財(cái)政履行穩(wěn)定和開展職能的四大目標(biāo)是充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長和國際收支平衡。

〔2〕機(jī)制和手段

①通過財(cái)政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，推動(dòng)社會(huì)總需求和總供給的根本平衡，保證物價(jià)和經(jīng)濟(jì)開展的穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡。

②通過稅收、財(cái)政補(bǔ)貼、財(cái)政貼息、公債等，調(diào)節(jié)社會(huì)投資需求水平，影響就業(yè)水平，使經(jīng)濟(jì)保持一定的增長；通過財(cái)政直接投資，調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)社會(huì)有效供給能力。③通過稅收等調(diào)節(jié)個(gè)人消費(fèi)水平和結(jié)構(gòu)。

④財(cái)政加大對(duì)節(jié)約資源、能源和環(huán)境保護(hù)的投入，加大對(duì)科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入，完善社會(huì)保障制度建設(shè)等，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的協(xié)調(diào)健康開展。

【例11.5】通過資源稅調(diào)節(jié)自然資源形成的級(jí)差收入，是財(cái)政發(fā)揮〔〕職能的體

現(xiàn)。

A．資源配置

B．收入分配

C．經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定

D．經(jīng)濟(jì)開展

【答案】B

【解析】實(shí)現(xiàn)收入分配職能的機(jī)制和手段有：①根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工，明確市場(chǎng)和政府對(duì)社會(huì)收入分配的范圍和界限；②加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)；③發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用；④發(fā)揮公共支出的作用。

【例11.6】財(cái)政履行經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和開展職能的目標(biāo)包括〔〕。

A．充分就業(yè)

B．實(shí)現(xiàn)全社會(huì)資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài)

C．國際收支平衡

D．物價(jià)穩(wěn)定

E．經(jīng)濟(jì)增長

【答案】ACDE

三、公共選擇與政府失靈

1．公共選擇

公共選擇可以定義為對(duì)非市場(chǎng)決策的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究。

其代表人物：詹姆斯?布坎南、戈登?塔洛克等。

公共選擇是關(guān)于“政府失靈〞的理論，它分析的是政治場(chǎng)景和公共選擇中的個(gè)人(包括投票人、政治家、官僚)行為。

公共選擇的三大理論基石是：

〔1〕個(gè)人主義方法論

人們只能通過對(duì)個(gè)人及其行為的理解來理解社會(huì)。

〔2〕經(jīng)濟(jì)人假設(shè)

政治場(chǎng)景中的個(gè)人與市場(chǎng)環(huán)境中的個(gè)人一樣，都是自利、理性和效用最大化者。

〔3〕作為一種交易的政治過程

和市場(chǎng)過程一樣，政治過程也可以看作是一種個(gè)人之間的交易網(wǎng)絡(luò)。

所不同的是：

①在通常的市場(chǎng)上，個(gè)人用貨幣交換所需的物品和效勞；而在政治市場(chǎng)上，個(gè)人以自己同意承擔(dān)的本錢份額(或稅收)，交換政府提供的公共物品與效勞。

②市場(chǎng)交易是邊際交易，交易雙方可以就商品的價(jià)格和數(shù)量討價(jià)還價(jià)，最終到達(dá)雙方滿意的結(jié)果；而政治交易中，個(gè)人在特定方案上只能做出同意或不同意的選擇，根據(jù)少數(shù)服從多數(shù)原那么，那些持不同意見的少數(shù)派只能接受對(duì)其不利的方案。

【例11.7】公共選擇的三大理論基石是

〔〕。

A．經(jīng)濟(jì)人假設(shè)

B．個(gè)人主義方法論

C．理性的非理性假設(shè)

D．政治家選票極大化假設(shè)

E．作為一種交易的政治過程

【答案】ABE

2．政府失靈及其表現(xiàn)形式

常見的政府失靈表現(xiàn)為：

〔1〕選民“理性的無知〞與“理性的非理性〞

唐斯的“理性投票人假說〞：理性的個(gè)人投票與否，取決于參加投票的期望凈收益。

“理性的無知〞：指理性的選民由于不指望自己的一票能夠影響選舉結(jié)果，因而沒有動(dòng)力花費(fèi)時(shí)間和本錢去搜尋有關(guān)選舉的信息。

“理性的非理性〞：正是由于手中的一

票對(duì)于選舉結(jié)果無足輕重，即使擁有必要的信息，選民也不愿意投入精力和時(shí)間，他們不會(huì)好好利用這些信息。

〔2〕政治家(政黨)選票極大化

追求自我利益的政治家(政黨)，獲得利益和再次中選，提出符合選民意愿的綱領(lǐng)或提

案，一味迎合中間選民的利益，有違社會(huì)公正原那么。

〔3〕投票循環(huán)

投票循環(huán)又被稱作“孔多塞悖論〞。

孔多塞主張，集體應(yīng)中選擇在兩兩對(duì)決中以簡單多數(shù)勝出的議案，該種形式的選舉規(guī)那么被稱之為“孔多塞規(guī)那么〞，其核心思想一般由“三個(gè)選民一三個(gè)選項(xiàng)，兩兩表決、得多數(shù)票者獲勝〞的簡單模型來表達(dá)。

該模型說明，某些情況下簡單多數(shù)表決沒有結(jié)果，即出現(xiàn)投票循環(huán)現(xiàn)象，沒有哪個(gè)候選對(duì)象能夠穩(wěn)定地勝出。事實(shí)說明，隨著選項(xiàng)數(shù)目和群體成員人數(shù)的增加，投票循環(huán)現(xiàn)象出現(xiàn)的概率還將增大。

“阿羅不可能定理〞：中選項(xiàng)超過三個(gè)、社會(huì)成員超過三人時(shí)，所有的投票規(guī)那么都是有缺陷的。

〔4〕官僚體系無效率

主流的公共行政研究通常認(rèn)為，官僚總是努力追求部門的工作效率的。

尼斯坎南的官僚理論解釋了官僚體系缺乏效率的原因。

該模型中的官僚機(jī)構(gòu)具有兩大特征：①官僚在給定需求約束和本錢約束條件

下，最大化本部門的總預(yù)算；

②官僚機(jī)構(gòu)(行政部門及其公務(wù)人員)負(fù)責(zé)生產(chǎn)某種公共物品與效勞(或其組合)，以與其效勞對(duì)象(立法機(jī)構(gòu)或其中間投票人)的預(yù)算撥款相交換。

官僚機(jī)構(gòu)與其效勞對(duì)象的關(guān)系，類似于市場(chǎng)上的廠商與消費(fèi)者的關(guān)系。

尼斯坎南模型在公共物品的政府生產(chǎn)上，具有重要的政策含義：

①應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)官僚部門內(nèi)部的競爭性；

②通過改變對(duì)官僚的鼓勵(lì)，引導(dǎo)其最小化既定產(chǎn)出的本錢；

③通過公共物品和效勞的生產(chǎn)外包，讓更多的私人營利性企業(yè)參加到公共物品和效勞的生產(chǎn)過程中來，以期提高效率。

〔5〕利益集團(tuán)與尋租

利益集團(tuán)對(duì)于公共政策的形成和運(yùn)行起著不可無視的作用。

利益集團(tuán)與官僚的合作，通常只是推進(jìn)了小集團(tuán)而非中間投票人的利益。

利益集團(tuán)尋求租金的努力，通過影響政府稅收、管制、關(guān)稅保護(hù)等政策，導(dǎo)致了非生產(chǎn)性再分配，既降低了經(jīng)濟(jì)效率，又浪費(fèi)了社會(huì)資源。

利益集團(tuán)還通過提供經(jīng)濟(jì)資助直接影響行政和立法的選舉格局；通過戰(zhàn)略性地提供與公共政策相關(guān)的信息以影響公共政策。

【例11.8】以下關(guān)于政府失靈表現(xiàn)形式的說法中，正確的有〔〕。

A．“阿羅不可能定理〞證明，中選項(xiàng)超過2個(gè)、社會(huì)成員超過3個(gè)時(shí)，所有的投票規(guī)那么都是有缺陷的

B．主流的公共行政研究通常認(rèn)為，官僚總是努力追求部門的工作效率

C．官僚在給定需求約束和本錢約束條件下，最大化本部門的總預(yù)算

D．官僚機(jī)構(gòu)與其效勞對(duì)象的關(guān)系，類似于壟斷廠商與消費(fèi)者的關(guān)系

E．利益集團(tuán)與官僚合作，推進(jìn)了中間投票人的利益

【答案】BCD

【例11.9】根據(jù)尼斯坎南的官僚理論，官僚在給定需求約束和本錢約束條件下，會(huì)

〔〕本部門的總預(yù)算。

A．最小化

B．最大化

C．平滑

D．平均