2010年4月責任成本分析報告

聯(lián)簽單項目經(jīng)理成本副經(jīng)理項目書記工程部項目總工安質(zhì)部計劃部保障部財務(wù)部征拆辦承秦高速公路2010年4月項目責任成本分析報告工程概況及進展情況1、第14合同段路線起點樁號K183+712，終點樁號為K190+000，全長6.288km；在秦皇島境內(nèi)。沿線主要構(gòu)造物為：槐尖山隧道（單洞2602m/0.5座）、龍腰大橋（左右幅）427米、李莊大橋457米、官石東溝大橋397米；另外有涵洞五道、機耕天橋二座、機耕通道二座。沿線路基挖方665018.8m3,填方414266.6m3。2、工程投資：合同投資22711.1萬元，目前項目沒有開工，暫無變更項目，項目實際總投資20225萬元。3、工期：合同工期為簽發(fā)開工令后20個月，因征拆因素影響，目前監(jiān)理工程師仍未簽發(fā)開工令。4、安全質(zhì)量：2010年4月份，項目主要進行便道施工、炸藥庫房建設(shè)、隧道施工駐地建設(shè)、橋梁施工場地建設(shè)和1#拌合站和制梁場地開挖平整施工，雖在場地開挖中存在爆破施工，但管理到位，沒有發(fā)生任何質(zhì)量安全事故。5、履約評價：2010年4月，業(yè)主組織了人員履約檢查，我單位順利通過，其它履約情況因沒有主體工程施工，業(yè)主沒有進行檢查、評價。6、當月完工進度：2010年4月份，5.3km的施工便道修建，完成了隧道施工駐地和火工品庫房建設(shè)，1#拌合站及制梁場地平整預計在4月底全部完成。責任成本管理情況1、責任成本管理體系情況：結(jié)合項目實際情況，項目部成立了責任成本管理領(lǐng)導小組和責任成本管理辦公室兩級機構(gòu)，已按程序正常開展責任成本管理工作。2、責任成本管理辦公室設(shè)在財務(wù)部，負責責任成本資料的收集、整理、歸檔、上報；項目總工負責召開責任成本會議，督促各責任成本責任中心開展工作，處、主持責任成本分析會，對責任成本分析報告進行審核，對管理改進措施負責督促落實。3、本月召開責任成本會議兩次，主要是學習責任成本管理辦法，并討論修改責任成本實施細則；再對公司責任成本測算進行討論，對二次分解進行討論，對當月責任成本管理活動進行總結(jié)。三、項目產(chǎn)值完成情況分析情況1、經(jīng)營成果分析承秦項目自上場以來，由于紅線征地款未到位，目前預算總收入20225萬元，預計總成本18328萬元。本期確認收入177萬元，確認成本160萬元。其中成本中主要是前期臨設(shè)及建家費用，估本期成本構(gòu)成基本為項目間接費用。目前沒有進行成本目標分解和目標合同書的簽訂。本期確認毛利中管理費用按公司未評估標準6%及六項基金3%預計，管理費用計提10.62萬元，六項基金5.31萬元，稅金以3.33%計提58852萬元。2、資金使用情況分析：承秦項目部上場后撥付預付款1589.78萬元其中上交公司237萬元，購鋼材等備用料768萬元，購小型機具及辦公用具41萬元，征地拆遷補償47萬元，付試驗儀器款7萬元，其中上場間接及臨建費用64.78萬元，剩余資金420萬元。四月份我項目部就備料部分積極與業(yè)主聯(lián)系，爭取盡早索要部分備料款，為開工籌集好資金。3、實現(xiàn)收益與上繳款差異性分析：因我項目部上場后沒有正式開工，只是發(fā)生部分間接費用74萬元。其中主要項目如下：職工工資21.73萬元，水電取暖費4.6萬元，車輛油料消耗及前期租車費等11萬元,招待費9萬元,公司轉(zhuǎn)投標費10萬元,房租費3.2萬元及其他辦公費2.2萬元,與我項目自測評估指標超支32萬元.