P公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定

P公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定P公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定

為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神，本著既提高辦事效率，又節(jié)約費用支出的原則，現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標準作如下補充。

一、部門正職以上人員出差，可乘坐飛機。

二、部門副職以下(含副職)人員出差，單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者，可乘坐飛機。

三、部門副職以下(含副職)人員出差，因特殊情況，需乘飛機者，應(yīng)事先報請主管財務(wù)工作的總公司領(lǐng)導審批。

四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，按本規(guī)定執(zhí)行。

本補充規(guī)定由財務(wù)本部負責解釋。

職務(wù)

限額標準

集團副總裁以上人員（包括住宅電話）

按實報銷

集團總裁助理以上人員

按實報銷

集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理

2500

集團職能部門經(jīng)理助理及子公司副總經(jīng)理

1500

集團職能部門業(yè)務(wù)主管及人力資源部確定的特殊人員

適當考慮

確因開展業(yè)務(wù)而超限額費用的，須經(jīng)集團主管副總裁特殊批準。年報銷金額超過3000元的，必須經(jīng)集團總裁批準。除集團總裁助理以上人員以外，通訊費用每半年按規(guī)定標準報銷一次，既每年的六月末和十二月末，過期不候。

手機費用的報銷，一律在限額內(nèi)現(xiàn)金報銷。不辦理托收。具體人員享受標準由總裁辦與人力資源部門提供。

特殊人員是考慮到工作的特殊性，常常處于被動呼叫，財務(wù)部則根據(jù)集團人力資源部提供的名單在規(guī)定的范圍內(nèi)報銷，報銷時間按條執(zhí)行。

4.5.2凡是享受通訊費補貼的工作人員，使用的通訊工具必須在集團總裁辦注冊登記，移動電話要保證在早8：00時-晚22：00時之前待機，如月份內(nèi)關(guān)機狀態(tài)累計三次者或由于欠費等原因影響工作的，總裁辦將追究其責任，財務(wù)部同時停止報銷。

4.6行政雜項費用支出標準。包括辦公費、公雜費、水電費、郵電費、交通費、宣傳費、修理費、印刷費、車輛費、公證費、咨詢費、租賃費、財產(chǎn)保險費等。費用支出額在200元以下的由職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理簽字、財務(wù)部業(yè)務(wù)主管簽字既可報銷，超過200元-2000元的須經(jīng)集團主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字報銷，2000元以上的必須經(jīng)集團總裁簽字，否則財務(wù)部不得報銷?？偛棉k、審計部、財務(wù)部將聯(lián)合不定期對報銷的費用情況進行抽查，發(fā)現(xiàn)化整為零變相報銷的，集團將對其進行嚴肅處理。

4.7費用報銷實行歸口管理。總裁辦負責辦公用品以及報刊費、印刷費、水電費、電子通訊費、車輛運營費、資料費、廣告費、門前三包、裝修費、房屋維修費、董事會費等的采購和報銷工作。人力資源部負責培訓費、職工教育經(jīng)費的使用及報銷工作。財務(wù)部負責審計費、財務(wù)費用的管理和報銷工作。

4.8加強交通道橋收費票據(jù)的管理，報銷人必須按要求填寫道橋報銷審批單，標明行車路線，票據(jù)粘貼要整齊。駕駛?cè)藛T因違章而被罰沒的票據(jù)不得報銷。

4.9嚴格車用油料的管理，車輛用油必須憑出車記錄報銷。駕駛?cè)藛T要認真登記出車記錄單，記錄單須載明出車時間、往返路程等相關(guān)數(shù)據(jù)，往返路程所耗油料應(yīng)與購油發(fā)票接近，否則，財務(wù)部拒絕報銷。

4.10加強辦公電話的管理，集團樓內(nèi)通訊必須使用內(nèi)部電話，不得私話公打?？偛棉k將不定期抽查集團職能部門的通話記錄，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。

4.11對于工程中發(fā)生的生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用、大宗機物料等支出，必須事先作出合理的工程預(yù)算以及工程款項支付進度表，經(jīng)集團總裁辦公會研究通過，總裁、主管副總裁、子公司總經(jīng)理、預(yù)算員、計劃員簽字后，送財務(wù)部備案。財務(wù)總監(jiān)必須在該預(yù)算計劃總價的50%范圍內(nèi)嚴格控制使用，同時財務(wù)部要及時向總裁報送工程款項支付進度表。

4.12直接用于工程開發(fā)項目的前期費支出，包括土地開發(fā)費、房屋開發(fā)費、配套設(shè)施開發(fā)費、代建工程開發(fā)費等，所支出的款項必須經(jīng)集團總裁簽字方可到財務(wù)部辦理支款手續(xù)。

4.13直接用于工程建筑項目的工程支出，包括工程用大宗原材料費用、人工費、機械使用費、其他直接費用、施工間接費用等，支出款項在5萬元以內(nèi)的，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁簽字，財務(wù)總監(jiān)在計劃預(yù)算內(nèi)審批后，方可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。支出金額在5萬元以上的必須經(jīng)集團總裁簽字。

4.14對于工程開發(fā)性支出的款項要求在取得正規(guī)發(fā)票五日內(nèi)到財務(wù)部報銷，報銷發(fā)票必須嚴格按照第十一條、第十二條的規(guī)定由經(jīng)辦人簽字，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字，財務(wù)部才給予報銷。

4.15對于工程建筑所需采購的原材料發(fā)票，包括磚、瓦、砂、石、水泥等，必須憑工程材料入庫驗收單報銷，入庫單項目要填列齊全，經(jīng)辦員、保管員必須簽字。發(fā)貨票必須按上述規(guī)定，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字，財務(wù)才給予報銷。

4.16費用報銷流程如下：

4.16.1經(jīng)辦人員簽字，對于固定資產(chǎn)、庫存物資等方面的業(yè)務(wù)必須附有入庫單。

4.16.2必須經(jīng)過本部門、本公司總經(jīng)理簽字。

4.16.3根據(jù)上述有關(guān)規(guī)定取得主管副總裁的批準。

4.16.4取得總裁的批準。

4.16.5取得財務(wù)總監(jiān)的審批。

4.16.6所有簽字的領(lǐng)導必須簽署名字的全稱，必須注名明簽字日期。

4.16.7經(jīng)辦人員在完成以上簽字后，持報銷憑據(jù)到集團財務(wù)部各自主辦會計辦理報銷業(yè)務(wù)。

4.16.8辦會計應(yīng)在最短時間內(nèi)編制好相應(yīng)的會計憑證，交給復(fù)核會計復(fù)核，復(fù)核會計復(fù)核無誤后，再轉(zhuǎn)交給出納人員付款，堅決杜絕出納人員在沒有取得相應(yīng)的付款憑證就依照原始憑證付款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按違反財經(jīng)紀律處理。

篇3：M公司大區(qū)通訊、交通費用報銷規(guī)定

M公司大區(qū)通訊、交通費用報銷規(guī)定

一、報銷對象

1、非年薪制部門經(jīng)理;

2、經(jīng)理助理;

3、非年薪制主管。

二、報銷額度

1、部門經(jīng)理：200.00元;

2、經(jīng)理助理：150.00元;

3、主管：100.00元。

三、報銷辦法

1、當月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當月發(fā)生的實際費用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限;

2、當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷;

3、實行年薪制的所有人員不再報銷通訊費用。

四、相關(guān)規(guī)定

1、公司給予報銷費用的手機每日晚10：00之前必須開機;截稿日通宵開機;任何人不得借故不復(fù)機或不接電話。如經(jīng)核實，一個月內(nèi)有累計兩次在要求時間內(nèi)未開機或未復(fù)機情況，本月通訊費用不予報銷。

2、交通費用報銷對象及額度可由各部門根據(jù)實際情況制定。

篇4：地產(chǎn)公司費用報銷制度

地產(chǎn)公司費用報銷制度

第一節(jié)總則

第一條為了加強公司財務(wù)管理，完善公司費用報銷體系，根據(jù)國家有關(guān)制度、公司財務(wù)制度，結(jié)合公司的具體情況，制定本制度。

第二條本制度所稱費用，系指差旅費、交際應(yīng)酬費、醫(yī)藥費、通訊設(shè)備使用費、市內(nèi)交通費、汽車費用、辦公費及其他費用等所有費用性支出，不包括購置固定資產(chǎn)及低值易耗品等支出。

第三條費用支出應(yīng)做到開源節(jié)流，遵循“必要、合理、節(jié)約”的原則，盡量降低費用，減少開支，以達到“少花錢、多辦事、辦好事”的目的。

第四條費用支出應(yīng)做到事前計劃、事中監(jiān)控和事后跟蹤。

第二節(jié)票據(jù)

第五條費用報銷的票據(jù)指報銷的原始憑證，包括外來憑證和自制憑證。外來憑證主要指在公司外取得的發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證；自制憑證主要指費用報銷單、費用開支申請報告等原始憑證。

第六條費用報銷的票據(jù)是財務(wù)收支的法定憑證，是會計核算的原始依據(jù)。票據(jù)必須真實、合法