現(xiàn)金預(yù)支管理制度范文（三篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)現(xiàn)金預(yù)支?管理制度?范文一?、目的?為了規(guī)范?公司現(xiàn)金?預(yù)支管理?，保障各?部門現(xiàn)金?使用需求?，有效管?理現(xiàn)金，?制定本管?理規(guī)定。?二、現(xiàn)?金預(yù)支的?類型現(xiàn)?金預(yù)支包?含個(gè)人預(yù)?支、事務(wù)?性預(yù)支及?固定備用?金。_?___個(gè)?人預(yù)支，?與公司的?經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)?無關(guān)，由?使用人提?起申請(qǐng)；?2.事?務(wù)性預(yù)支?，指因執(zhí)?行某項(xiàng)事?務(wù)而產(chǎn)生?的預(yù)支，?包括：出?差預(yù)支，?招待預(yù)支?，采購(gòu)預(yù)?支，其他?事務(wù)性預(yù)?支等等，?由經(jīng)辦人?提起申請(qǐng)?；3.?固定備用?金，指公?司為執(zhí)行?某一系列?常規(guī)性事?務(wù)，需要?經(jīng)常性提?前支付而?準(zhǔn)備的現(xiàn)?金，如出?納備用金?，綜合事?務(wù)備用金?（快件，?運(yùn)費(fèi)，機(jī)?票等）。?三、預(yù)?支流程說?明預(yù)支?執(zhí)行“前?款不清，?后款不借?”的原則?；__?__個(gè)人?預(yù)支1?）申請(qǐng)額?度及審批?權(quán)限累?計(jì)申請(qǐng)金?額不超過?月應(yīng)發(fā)工?資的__?__%，?由部門經(jīng)?理審批，?經(jīng)財(cái)務(wù)審?核后則可?直接支付?。部門經(jīng)?理承擔(dān)擔(dān)?保還款的?責(zé)任。?累計(jì)申請(qǐng)?金額超過?月應(yīng)發(fā)工?資___?_%的，?屬財(cái)務(wù)審?核不認(rèn)真?造成的，?財(cái)務(wù)承擔(dān)?超出部份?的擔(dān)保還?款責(zé)任；?總經(jīng)理特?批產(chǎn)生的?，則由總?經(jīng)理承擔(dān)?擔(dān)保還款?的責(zé)任。?2）還?款要求?員工當(dāng)月?預(yù)支應(yīng)于?預(yù)支日后?的首個(gè)薪?資發(fā)放日?與工資沖?抵結(jié)算；?會(huì)計(jì)按?月分部門?分人員結(jié)?出實(shí)預(yù)支?余額明細(xì)?，與出納?核對(duì)，按?月分部門?向各主管?對(duì)賬跟進(jìn)?。2.?事務(wù)性預(yù)?支1）?事務(wù)性預(yù)?支依據(jù)?申請(qǐng)事務(wù)?性預(yù)支，?需附相關(guān)?的經(jīng)審批?的申請(qǐng)表?，如。出?差預(yù)支，?需附出差?申請(qǐng)單；?招待預(yù)支?，需附招?待報(bào)批單?；采購(gòu)預(yù)?支，需附?采購(gòu)申請(qǐng)?單等，各?相關(guān)申請(qǐng)?表均需符?合相關(guān)的?管理規(guī)定?。2）?事務(wù)性預(yù)?支審批流?程出差?預(yù)支、招?待預(yù)支，?金額在_?___元?以下的，?部門負(fù)責(zé)?人具審批?權(quán)；超過?____?元的，報(bào)?總經(jīng)理審?批。采?購(gòu)預(yù)支，?由采購(gòu)人?員提起申?請(qǐng)，須參?照采購(gòu)計(jì)?劃單執(zhí)行?，經(jīng)財(cái)務(wù)?審核，總?經(jīng)理審批?后方可執(zhí)?行。3?）沖抵要?求?？?專用，報(bào)?銷按借支?情況對(duì)應(yīng)?申請(qǐng)；?報(bào)銷沖抵?時(shí)間不能?超過一個(gè)?月；借?支余額財(cái)?務(wù)隨時(shí)核?對(duì)數(shù)據(jù)，?按月分部?門向各主?管核對(duì)跟?進(jìn)。3?.固定備?用金1?）固定備?用金類型?固定備?用金分為?公司出納?備用金、?工廠出納?備用金、?綜合事務(wù)?備用金（?快件、運(yùn)?費(fèi)、機(jī)票?等），須?有總經(jīng)理?或總經(jīng)理?指定授權(quán)?人簽批。?2）固?定備用金?申請(qǐng)固?定備用金?由部門根?據(jù)工作性?質(zhì)及資金?用途提出?審批申請(qǐng)?，申請(qǐng)為?一次__?__，直?到固定性?質(zhì)取消或?保管人員?變更。?3）保管?人員職責(zé)?保管人?承擔(dān)固定?備用金的?保管、合?理使用與?報(bào)賬的責(zé)?任，固定?備用金的?使用范圍?必須屬于?公司的經(jīng)?營(yíng)業(yè)務(wù)范?圍。4?）沖抵要?求日常?不作沖抵?，常態(tài)結(jié)?存，使用?后及時(shí)補(bǔ)?足；必?須符合先?批再報(bào)的?原則；?未及時(shí)核?報(bào)或不合?規(guī)的費(fèi)用?，不得沖?抵固定備?用金；?按期或不?定期納入?盤點(diǎn)抽查?。四、?其他說明?預(yù)支人?必須按規(guī)?定填寫申?請(qǐng)單，按?流程進(jìn)行?審批，自?覺對(duì)金額?進(jìn)行確認(rèn)?，保證在?制度的規(guī)?定范圍內(nèi)?。財(cái)務(wù)?出納人員?必須嚴(yán)格?按規(guī)定執(zhí)?行現(xiàn)金管?理規(guī)定，?所有預(yù)支?均需嚴(yán)格?在確認(rèn)審?批程序是?否合規(guī)后?進(jìn)行，并?做到及時(shí)?入賬；?出納不得?有任何形?式的坐支?，財(cái)務(wù)審?核人員須?嚴(yán)格把關(guān)?，否則追?究財(cái)務(wù)審?核人員及?出納的經(jīng)?濟(jì)責(zé)任及?行政處罰?。本規(guī)?定從__?__年_?___月?____?日開始實(shí)?施，并納?入財(cái)務(wù)管?理制度。?現(xiàn)金預(yù)?支管理制?度范文（?二）為?了加強(qiáng)公?司現(xiàn)金預(yù)?支的管理?，本著合?理、節(jié)約?的原則，?避免預(yù)支?款擠占過?多企業(yè)流?動(dòng)資金，?根據(jù)財(cái)務(wù)?資金管理?的相關(guān)規(guī)?定，制定?本制度。?員工借?款執(zhí)行“?前款不清?，后款不?借”的原?則；員工?借款時(shí)，?必須填寫?“預(yù)支/?借款單”?，報(bào)部門?負(fù)責(zé)人審?核后送總?經(jīng)理或相?關(guān)人員審?批，財(cái)務(wù)?方可給予?辦理預(yù)支?/借款手?續(xù)。一?、預(yù)支申?請(qǐng)預(yù)支?人員根據(jù)?實(shí)際情況?填寫預(yù)支?申請(qǐng)單，?填清楚以?下相關(guān)項(xiàng)?目。1?.預(yù)支差?旅費(fèi)出?差人，出?差地點(diǎn)，?返回時(shí)間?，出差天?數(shù)，車費(fèi)?，住宿費(fèi)?和其他會(huì)?產(chǎn)生的費(fèi)?用，合計(jì)?預(yù)支費(fèi)用?。出差人?員憑審批?后的《出?差申請(qǐng)表?》按批準(zhǔn)?額度辦理?借款，出?差返回_?___個(gè)?工作日內(nèi)?辦理報(bào)銷?還款手續(xù)?。2.?預(yù)支公司?日常行政?費(fèi)用需?要購(gòu)買的?物件，單?價(jià)和數(shù)量?，合計(jì)預(yù)?支費(fèi)用。?3.預(yù)?支禮品費(fèi)?禮品名?稱，數(shù)量?和單價(jià)，?合計(jì)預(yù)支?費(fèi)用。?____?公司總部?行政物品?、費(fèi)用以?及固定資?產(chǎn)預(yù)支?使用部門?，固定資?產(chǎn)名稱，?單價(jià)和數(shù)?量，合計(jì)?預(yù)支費(fèi)用?。5.?其他項(xiàng)目?預(yù)支申?請(qǐng)事由，?注明現(xiàn)金?用途和預(yù)?計(jì)使用金?額。6?.預(yù)支款?必須?？?專用。?7.員工?生活費(fèi)不?得預(yù)支。?8.區(qū)?域經(jīng)理代?員工預(yù)支?（購(gòu)買固?定資產(chǎn)，?和墊付房?租的），?由區(qū)域經(jīng)?理?yè)?dān)保并?跟蹤后續(xù)?報(bào)銷進(jìn)程?，并詳細(xì)?說明歸還?途徑。?9.其他?任何情況?不得代他?人預(yù)支?10.各?項(xiàng)借款金?額超過5?000。?元應(yīng)提前?一天通知?財(cái)務(wù)部備?款11?.借款銷?賬規(guī)定。?（1）?借款銷帳?時(shí)應(yīng)以借?款申請(qǐng)單?為依據(jù)，?據(jù)實(shí)報(bào)銷?，超出申?請(qǐng)單范圍?使用的，?須經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，否則財(cái)?務(wù)人員有?權(quán)拒絕銷?帳；（?2）借領(lǐng)?支票者原?則上應(yīng)在?____?個(gè)工作日?內(nèi)辦理銷?帳手續(xù)。?二、審?核預(yù)支?人將預(yù)支?申請(qǐng)單送?交各直屬?領(lǐng)導(dǎo)審核?，對(duì)其預(yù)?支事由進(jìn)?行審核和?批準(zhǔn)，以?確定該預(yù)?支金額的?合理性；?三、支?出財(cái)務(wù)?專員按權(quán)?限審批后?，進(jìn)行復(fù)?核后，向?預(yù)支申請(qǐng)?人支付款?項(xiàng)，同時(shí)?在預(yù)支申?請(qǐng)單上簽?字登帳。?預(yù)支人簽?字確認(rèn)領(lǐng)?款（注明?日期，領(lǐng)?款金額）?。四、?預(yù)支款收?回借款?銷賬規(guī)定?。（1?）借款銷?帳時(shí)按照?報(bào)銷制度?規(guī)定填寫?報(bào)銷單，?據(jù)實(shí)報(bào)銷?，超出申?請(qǐng)單范圍?使用的，?須經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，否則財(cái)?務(wù)人員有?權(quán)拒絕銷?帳；（?2）借領(lǐng)?支票者原?則上應(yīng)在?____?個(gè)工作日?內(nèi)辦理銷?帳手續(xù)。?有特殊情?況的，必?需書面申?請(qǐng)延緩還?款并進(jìn)行?審批，否?則，財(cái)務(wù)?部將先行?從員工的?工資中扣?除借款。?員工借款?不得超過?月工資的?____?%，若有?需要可申?請(qǐng)預(yù)支（?不包括私?人借款）?；（3?）異常狀?況處理（?如出差人?員報(bào)銷間?隔、無_?___則?需總經(jīng)理?或同等級(jí)?別管理人?員審核簽?字）。?（4）一?般情況下?，前期有?預(yù)支未還?清的，或?累計(jì)還款?記錄不良?的，下次?預(yù)支不予?預(yù)支。?（5）如?需要連續(xù)?出差，或?處理緊急?事務(wù)，需?由其直屬?領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)?后再預(yù)支??，F(xiàn)金?預(yù)支管理?制度范文?（三）?為了加強(qiáng)?公司現(xiàn)金?預(yù)支的管?理，本著?合理、節(jié)?約的原則?，避免預(yù)?支款擠占?過多企業(yè)?流動(dòng)資金?，根據(jù)財(cái)?務(wù)資金管?理的相關(guān)?規(guī)定，制?定本制度?。員工?借款執(zhí)行?“前款不?清，后款?不借”的?原則；員?工借款時(shí)?，必須填?寫“預(yù)支?/借款單?”，報(bào)部?門負(fù)責(zé)人?審核后送?總經(jīng)理或?相關(guān)人員?審批，財(cái)?務(wù)方可給?予辦理預(yù)?支/借款?手續(xù)。?一、預(yù)支?申請(qǐng)預(yù)?支人員根?據(jù)實(shí)際情?況填寫預(yù)?支申請(qǐng)單?，填清楚?以下相關(guān)?項(xiàng)目。?1.預(yù)支?差旅費(fèi)?出差人，?出差地點(diǎn)?，返回時(shí)?間，出差?天數(shù)，車?費(fèi)，住宿?費(fèi)和其他?會(huì)產(chǎn)生的?費(fèi)用，合?計(jì)預(yù)支費(fèi)?用。出差?人員憑審?批后的《?出差申請(qǐng)?表》按批?準(zhǔn)額度辦?理借款，?出差返回?____?個(gè)工作日?內(nèi)辦理報(bào)?銷還款手?續(xù)。2?.預(yù)支公?司日常行?政費(fèi)用?需要購(gòu)買?的物件，?單價(jià)和數(shù)?量，合計(jì)?預(yù)支費(fèi)用?。3.?預(yù)支禮品?費(fèi)禮品?名稱，數(shù)?量和單價(jià)?，合計(jì)預(yù)?支費(fèi)用。?___?_公司總?部行政物?品、費(fèi)用?以及固定?資產(chǎn)預(yù)支?使用部?門，固定?資產(chǎn)名稱?，單價(jià)和?數(shù)量，合?計(jì)預(yù)支費(fèi)?用。5?.其他項(xiàng)?目預(yù)支?申請(qǐng)事由?，注明現(xiàn)?金用途和?預(yù)計(jì)使用?金額。?6.預(yù)支?款必須專?款專用。?7.員?工生活費(fèi)?不得預(yù)支?。8.?區(qū)域經(jīng)理?代員工預(yù)?支（購(gòu)買?固定資產(chǎn)?，和墊付?房租的）?，由區(qū)域?經(jīng)理?yè)?dān)保?并跟蹤后?續(xù)報(bào)銷進(jìn)?程，并詳?細(xì)說明歸?還途徑。?9.其?他任何情?況不得代?他人預(yù)支?10.?各項(xiàng)借款?金額超過?5000?。元應(yīng)提?前一天通?知財(cái)務(wù)部?備款1?1.借款?銷賬規(guī)定?。（1?）借款銷?帳時(shí)應(yīng)以?借款申請(qǐng)?單為依據(jù)?，據(jù)實(shí)報(bào)?銷，超出?申請(qǐng)單范?圍使用的?，須經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，否則?財(cái)務(wù)人員?有權(quán)拒絕?銷帳；?（2）借?領(lǐng)支票者?原則上應(yīng)?在___?_個(gè)工作?日內(nèi)辦理?銷帳手續(xù)?。二、?審核預(yù)?支人將預(yù)?支申請(qǐng)單?送交各直?屬領(lǐng)導(dǎo)審?核，對(duì)其?預(yù)支事由?進(jìn)行審核?和批準(zhǔn)，?以確定該?預(yù)支金額?的合理性?；三、?支出財(cái)?務(wù)專員按?權(quán)限審批?后，進(jìn)行?復(fù)核后，?向預(yù)支申?請(qǐng)人支付?款項(xiàng)，同?時(shí)在預(yù)支?申請(qǐng)單上?簽字登帳?。預(yù)支人?簽字確認(rèn)?領(lǐng)款（注?明日期，?領(lǐng)款金額?）。四?、預(yù)支款?收回借?款銷賬規(guī)?定。（?1）借款?銷帳時(shí)按?照?qǐng)?bào)銷制?度規(guī)定填?寫報(bào)銷單?，據(jù)實(shí)報(bào)?銷，超出?申請(qǐng)單范?圍使用的?，須經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，否則?財(cái)務(wù)人員?有權(quán)拒絕?銷帳；?（2）借?領(lǐng)支票者?原則上應(yīng)?在___?_個(gè)工作?日內(nèi)辦理?銷帳手續(xù)?。有特殊?情況的，?必需書面?申請(qǐng)延緩?還款并進(jìn)?行審批，?否則，財(cái)?務(wù)部將先?行從