北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化研究

北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化研究摘要農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的完善與不斷發(fā)展對于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營績效的意義重大，合理高效的治理結(jié)構(gòu)與管理機(jī)制是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵。本文主要對北京農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行研究，對北京農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及問題進(jìn)行了系統(tǒng)分析。全文一共分為四個(gè)大部分，第一大部分詳細(xì)闡述了北京農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，；第二部分剖析了北京農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)出現(xiàn)的主要問題，第三部分從內(nèi)外部兩方面闡述了產(chǎn)生問題的原因，第四部分針對這些問題提出了北京農(nóng)商銀行治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的建議與解決方案。關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行，治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)1.北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析1.1農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的背景合作制階段自中國人民銀行成立后農(nóng)村合作社作為其一個(gè)分支獨(dú)立出來，采取社員獨(dú)立出資組建的新模式建成農(nóng)信社，然而信用合作社的社員只有名義上的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系，政府還有集體才是實(shí)際上的產(chǎn)權(quán)所有者，并且這個(gè)集體是比較混合的集體，產(chǎn)權(quán)界定不明晰，從而形成合作社的產(chǎn)權(quán)被虛置，造成了所有者缺位的現(xiàn)象。（2）多元化產(chǎn)權(quán)階段自2003年以來，國家明確提出，我們要加快農(nóng)村信用社改革步伐，縮小城鄉(xiāng)差距，扶持農(nóng)村，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更多地關(guān)注農(nóng)村，關(guān)心農(nóng)民，支持農(nóng)業(yè)，把解決好農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題作為經(jīng)濟(jì)工作的重中之重，放在更加突出的位置。深化農(nóng)村信用社改革，改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)，不僅關(guān)系到農(nóng)村信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展，而且事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局?！弊鳛檗r(nóng)村信用社的總體要求。在國家的帶領(lǐng)下，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革正式在農(nóng)信社展開，并且股份合作制度也逐步改造完成，多元化產(chǎn)權(quán)階段拉開序幕。（3）農(nóng)村商業(yè)銀行階段2011年8月，國家頒布有關(guān)法規(guī)，規(guī)定了農(nóng)村信用社改革下一個(gè)五年計(jì)劃的目標(biāo)是：高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成，現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行制度基本建立，農(nóng)信社的監(jiān)管指標(biāo)要符合監(jiān)管要求，提升業(yè)務(wù)能力，提高對農(nóng)村金融的服務(wù)能力還有核心競爭力。為了達(dá)到這個(gè)目標(biāo)，國家規(guī)定要在2015年之前，全面取消農(nóng)信社資格股，并且鼓勵農(nóng)信社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，不再組建新的農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。1.2北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理現(xiàn)狀1.2.1北京農(nóng)村商業(yè)銀行簡介北京農(nóng)商行的先身成立于1951年的豐臺區(qū)小井村，是小井村農(nóng)村信用社，正式成立于2005年，經(jīng)國家批準(zhǔn)，變更簡稱為“北京農(nóng)商銀行”，正式啟用變更后的機(jī)構(gòu)簡稱、標(biāo)識等要在2011年4月29日以后。它的全稱是“北京農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”，其中內(nèi)部經(jīng)營管理體制、還有各項(xiàng)管理制度辦法，以及原有的投資主體和所有的債權(quán)債務(wù)關(guān)系均不改變；改制于2015年10月，是國務(wù)院批準(zhǔn)組件的首家省級股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。近年來，作為北京市屬著名的國有金融企業(yè)，北京農(nóng)商銀行秉承著“厚德益眾善行致遠(yuǎn)”的企業(yè)精神，持續(xù)調(diào)整結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)發(fā)展，經(jīng)營狀態(tài)呈現(xiàn)持續(xù)向好的良好勢頭，開啟“深化改革、創(chuàng)新發(fā)展”嶄新階段。到2018年報(bào)告期中期，全行的資產(chǎn)規(guī)模高達(dá)8357.24億元，較去年增加了192.54億元、增長2.36％；全行資本充足率達(dá)到15.63％；五級不良貸款率0.51％，撥備覆蓋率604.81％，資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力都處于全國商業(yè)銀行的領(lǐng)先水平。1.2.2北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)（1）股東大會作為權(quán)利機(jī)構(gòu)，其職能有審議批準(zhǔn)股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則；選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會工作報(bào)告；審議批準(zhǔn)銀行年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案，利潤分配方案和虧損彌補(bǔ)方案；審議批準(zhǔn)回購銀行股份；審議批準(zhǔn)可能導(dǎo)致銀行喪失銀行從業(yè)資格、進(jìn)入破產(chǎn)清算、解散或影響股東權(quán)益的重大事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)股權(quán)激勵計(jì)劃；審議法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件或本章程規(guī)定應(yīng)由股東大會決定的其他事項(xiàng)。截止2018年報(bào)告期末，北京農(nóng)商銀行前五名股東及占股狀況分別為：北京國有資本經(jīng)營管理中心持股占比9.9996%，北京市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司持股占比9.97%，北京首農(nóng)食品集團(tuán)有限公司持股占比9.87%，北京千禧世豪電子科技有限公司持股占比6.34%，豐馳投資有限公司持股占比4.32%。其中國有資產(chǎn)占2名，國有持股比例達(dá)到了19.9696%。（2）董事會董事會對股東大會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會的決議，并按照法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程的規(guī)定和股東大會的授權(quán)行使職權(quán)，根據(jù)董事長提名，聘任或者解聘銀行行長、董事會秘書，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎懲事項(xiàng)；制訂銀行的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、風(fēng)險(xiǎn)資本分配方案、利潤分配方案和虧損彌補(bǔ)方案，保護(hù)銀行利益及股東權(quán)益。截止2018年末，北京農(nóng)村商業(yè)銀行董事會由12名董事構(gòu)成，董事長1名，其中有獨(dú)立董事兩名，董事由股東大會選舉或更換，任期3年任期屆滿可連選連任。（3）監(jiān)事會監(jiān)事會監(jiān)事會執(zhí)行監(jiān)督權(quán)，其職權(quán)包括：監(jiān)督董事、高級管理人員的工作情況；檢查、監(jiān)督銀行的財(cái)務(wù)活動；對銀行的經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改；監(jiān)督董事會確立穩(wěn)健的經(jīng)營理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合銀行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；對銀行內(nèi)部的各項(xiàng)工作和行政程序進(jìn)行監(jiān)督，指導(dǎo)有關(guān)部門。銀行監(jiān)事會由7名監(jiān)事組成，設(shè)監(jiān)事長1名，經(jīng)全體監(jiān)事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生或罷免。非職工監(jiān)事由股東大會選舉或更換，任期3年，任期屆滿可連選連任，對內(nèi)部控制的有關(guān)崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評價(jià)等。（4）高級管理層高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策、根據(jù)董事會規(guī)劃的計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)化的制度和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。本行設(shè)行長1名，由董事會聘任或解聘，設(shè)副行長、行長助理若干名，由董事會根據(jù)行長的提名聘任或解聘。行長及其他高級管理人員符合法律法規(guī)和銀業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求的任職資格條件。1.2.3北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理模式本行制定了“三層一會”及下設(shè)委員會工作職責(zé)，議事規(guī)則，決策程序和激勵措施。股東大會由銀行全體股東組成，是最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)，其下有董事會和監(jiān)事會。其中董事會下設(shè)審計(jì)委員會、戰(zhàn)略委員會（消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會）、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、提名委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、薪酬委員會、三農(nóng)金融服務(wù)委員會,監(jiān)事會下設(shè)監(jiān)督委員會和提名委員會;高級管理層包括一個(gè)行長和四個(gè)副行長還有兩個(gè)行長助理，經(jīng)營管理層包括風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理委員會等，還包括了前臺，中臺，后臺三個(gè)行事部門。整體治理架構(gòu)如圖2-1所示2.北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)存在的問題2.1所有者缺位，股東大會流于形式其主要的大股東，持股數(shù)量占前三名的均為國有企業(yè)，第一大股東是官方機(jī)構(gòu)北京國有資本經(jīng)營管理中心，它的實(shí)際控股人是北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會；其第二大股東實(shí)際控制人是眾所周知的最有權(quán)威性的北京市人民政府；第三大股東實(shí)際控制人也是官方機(jī)構(gòu)北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。這就很明顯的說明了其實(shí)北京農(nóng)商行最大的話語權(quán)在北京市政府的手中，然而政府畢竟不是市場的主要產(chǎn)于者，一個(gè)成熟的商業(yè)銀行必定是能在激烈競爭的市場中具有高效的盈利能力和控制風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力的市場參與者。那么現(xiàn)狀是政府作為話語權(quán)主導(dǎo)者，并不能有效管理公司，制定銀行未來發(fā)展計(jì)劃和認(rèn)清市場大方向來主導(dǎo)經(jīng)營活動，而其他有這個(gè)能力和閱歷的控股公司所占股權(quán)太少話語權(quán)并不強(qiáng)，這就不能從本質(zhì)上解決所有者缺位問題。而所有者的缺位會帶來的后果就是內(nèi)部監(jiān)督的不到位，反映在北京農(nóng)商行的大股東極少對董事和監(jiān)事的工作提出質(zhì)疑，要求董事會和監(jiān)事會的有關(guān)成員接受質(zhì)詢和調(diào)查，或者委托第三方對高級管理層進(jìn)行監(jiān)督和評估，以此來督促他們的工作嚴(yán)謹(jǐn)進(jìn)行。故而可以得出結(jié)論，北京農(nóng)商銀行股東大會并沒有想象中的那么完美，其體制缺陷和股東構(gòu)成的性質(zhì)缺陷嚴(yán)重影響其職權(quán)的充分使用。小股東持股分散，股東數(shù)量太多，沒有形成代表性的發(fā)言。北京農(nóng)商行股東數(shù)目眾多，然而集中的股權(quán)只有前十名股東的57%，剩余的43%的股權(quán)分散在300多戶法人之間，使得小股東的權(quán)益無法得到充分保障，權(quán)利邊緣化日益嚴(yán)重，難以發(fā)揮有效管理決策作用。由于股權(quán)結(jié)構(gòu)，體制等歷史遺留問題沒有處理完全，導(dǎo)致對股東大會起決定作用的是國有股，占比高達(dá)19%，而國有股的特質(zhì)決定了最高權(quán)利只存在于理論上，在現(xiàn)實(shí)中無法落實(shí)，經(jīng)營決策層面也無法悉知投資者需求，導(dǎo)致了所有者現(xiàn)實(shí)中缺位，股東大會被國有把持，無法完全透過市場機(jī)制做出有效決策。2.2董事會，監(jiān)事會工作不到位它主要表現(xiàn)在：一是董事會規(guī)章制度并未得到有力實(shí)施，董事會的職責(zé)并不明晰，行使權(quán)力過于自主性，并未遵照銀規(guī)定的準(zhǔn)則和必要步驟來行使職權(quán)。此外董事會成員多為銀行任職人員，缺乏獨(dú)立董事，這使得董事會做出的決策未顧全銀行的大局；董事會召開時(shí)董事本人出席的次數(shù)較少，多為他人替代執(zhí)行銀行會議與決策實(shí)施，這樣做會損害銀行決策和施行的機(jī)密性，也不利于調(diào)動董事參與決策的積極性。在近幾年北京農(nóng)商行公示的年報(bào)中，公示的董事會決議表并不完全，大多都是陳詞濫調(diào)，官方語言較多，較少涉及到銀行內(nèi)部決策的具體實(shí)施情況和取得結(jié)果，董事長身兼數(shù)職，權(quán)利未得到有效約束這也不利于董事會科學(xué)決策和監(jiān)事會監(jiān)督。二是董事會規(guī)定的職能具有片面性，未得到全面性的實(shí)施。按照法律規(guī)定，董事會的職能是決定銀行的經(jīng)營，行使決策權(quán)，但是由于權(quán)力集中在某幾個(gè)人手中，董事會現(xiàn)在的工作職變成了對已形成額工作報(bào)告進(jìn)行合格性的審計(jì)，其職原本是決策權(quán)現(xiàn)在被架空成了審議權(quán)。另一方面，對于預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，緊急事項(xiàng)處理和關(guān)鍵投資決策方面來說，董事會發(fā)揮的作用還達(dá)不到要求，甚至說發(fā)揮的作用微乎其微，這極易造成高管層滋生腐敗。參見于早在2011年震驚全國的北京農(nóng)商行騙貸案，涉案的金額高達(dá)7.08億元人民幣，這場驚天案件中涉嫌的高管層包括8名支行行長，副行長和經(jīng)理，最嚴(yán)重的涉案人員甚至受賄幾千萬元不等，董事會的職能完全沒有得到有力實(shí)施，才造成這么嚴(yán)重的惡性事件。這也從側(cè)面折射出來了第三個(gè)問題，監(jiān)事會的監(jiān)督嚴(yán)重缺位。首先是執(zhí)行監(jiān)事缺員，作為一個(gè)成熟的商業(yè)銀行，北京農(nóng)商行的監(jiān)事會從2015年至2018年平均僅召開4次，審議的議案平均為15個(gè)，相對于同水平的其他農(nóng)商行來說遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到數(shù)量要求和質(zhì)量要求。其次，在年報(bào)中披露的監(jiān)事會履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)時(shí)，采取的監(jiān)督主要方法是組織議題審議和提取財(cái)務(wù)報(bào)告等方式，監(jiān)督方法過于簡單化，并未有定期抽查和日常監(jiān)管的有效措施，無法真正有效行使監(jiān)督權(quán)。再次，監(jiān)事出席監(jiān)事會時(shí)并未做到全員出席，大部分是委托出席，監(jiān)管缺位現(xiàn)象嚴(yán)重。2.3高級管理層缺乏制度約束北京農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部決策的核心是銀行的行長還有副行長組成的高級管理層還有其下各個(gè)組委會，而這兩個(gè)組織的成員基本一致,甚至行長與副行長直接任職委員會的委員組長，委員會的主要行使權(quán)力者就是銀行的行長還有副行長，這造成了很嚴(yán)重的權(quán)利集中缺乏監(jiān)管現(xiàn)象。而據(jù)調(diào)查，北京農(nóng)商行對于高級管理層相應(yīng)的管理?xiàng)l例頒發(fā)的并不及時(shí)，并且以目前的情況來看監(jiān)事會以及公司內(nèi)部并未對高級管基層進(jìn)行有效監(jiān)督，董事會還有股東大會也缺乏對高級管理層的管制，嚴(yán)重的是股東大會還有董事會并未意識到對高級管理層的監(jiān)管不到位，正是因?yàn)槿狈苤?，在騙貸案中包括一位副行長在內(nèi)的8名銀行高管干部受賄近千萬元。2.4激勵機(jī)制不合理，透明度差從管理層這一層面來看，首先對管理層建立科學(xué)的薪資激勵制度這一點(diǎn)股東大會沒有做到，股東大會也沒有建立對董事和監(jiān)事績效評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和程序來對其履行職責(zé)的情況進(jìn)行審查還有打分,董事會，高管層，公司管理委員會成員都是由同一撥人組成的，權(quán)責(zé)不清楚不明晰，又缺乏約束機(jī)制。一旦發(fā)生決策失誤，或者執(zhí)行不力問題，由于決策者跟執(zhí)行者缺乏明確界限，所以無法準(zhǔn)確追責(zé)，更有甚者還會出現(xiàn)相互推諉，嚴(yán)重影響銀行辦事效率。在員工這一層面來看，由于公司高管層關(guān)系混亂又沒有明確的獎懲升職機(jī)制，員工積極性不高，工作缺乏上進(jìn)心與目標(biāo);銀行對員工的激勵主要就是最直接的升職加薪激勵。按照規(guī)定，員工的工資定薪和獎懲方案由黨組會開會確定,但在具體的制定過程中，缺乏透明的披露制度還有合理的工作績效考核指標(biāo)。考核程序是由黨組會任命組成的小組對總行以及分行的職能部門進(jìn)行考核,各部門內(nèi)部又細(xì)分的對員工進(jìn)行考核，再逐級上報(bào)。銀行對于各個(gè)崗位的工作完成的好壞程度、完成難易程度、技術(shù)含量等標(biāo)準(zhǔn),只是簡單地任憑評估人員的主觀臆斷決定,缺乏合理的評價(jià)系統(tǒng)。3北京農(nóng)村商業(yè)銀行存在問題的原因3.1內(nèi)部原因3.1.1股權(quán)構(gòu)成不合理根據(jù)股權(quán)集中程度與經(jīng)營績效假的“掏空假說”研究表明，股權(quán)結(jié)構(gòu)越集中就越容易造成控股股東掏空現(xiàn)象出現(xiàn)，大股東持股量越多，對企業(yè)控制越強(qiáng)，就越可能制定擴(kuò)張性的激進(jìn)信貸政策，同時(shí)會出現(xiàn)高度的信貸風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營績效也會受到影響。北京農(nóng)商行的股權(quán)集中，國有控股高達(dá)19%。小股東數(shù)量多而且較分散，很難對他們進(jìn)行統(tǒng)一管理，也很難形成有效的統(tǒng)一意見。在這種背景之下就造成了所有者缺位現(xiàn)象，銀行的股權(quán)分散導(dǎo)致對銀行整體的運(yùn)營狀況很難掌控，也很難做出科學(xué)決策。產(chǎn)權(quán)理論表示，作為我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的一種嶄新的產(chǎn)權(quán)制度形似，股份制農(nóng)村商業(yè)銀行由政府來界定和管理以及保護(hù)，并且運(yùn)作于市場中，目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化，商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)類型對其經(jīng)營績效的影響非常大。北京農(nóng)村商業(yè)銀行前10名股東占比狀況總數(shù)為57.51%，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)相當(dāng)分散。3.1.2薪資激勵不科學(xué)薪資激勵制度的合理使用有利于激發(fā)員工的生產(chǎn)積極性，提高管理層的工作認(rèn)真水平，降低生產(chǎn)成本。但是本次研究中發(fā)現(xiàn)，北京農(nóng)商銀行并未建立完善的薪資激勵制度，沒有對薪資管理部門和各地績效考核機(jī)構(gòu)的考核工作建立科學(xué)穩(wěn)定的參考機(jī)制和約束機(jī)制；薪酬的披露制度還不完善，沒有明確的介紹薪酬來源與績效提成，分不清到底是實(shí)際薪酬還是為了粉飾太平故意寫的好看；績效管理水平有待增強(qiáng)，績效的評定與獎懲并未做出詳細(xì)說明與規(guī)定，部分支行績效搭便車的現(xiàn)象依舊存在，嚴(yán)重影響銀行的公平性，對員工的激勵不足，以前老員工可以認(rèn)購資格股來掌握銀行股權(quán)從而拿到分成增加收入，自從改制后農(nóng)村商業(yè)銀行新引進(jìn)的人才卻不能夠享受這種原始福利待遇，大大打擊員工積極性，不能滿足員工持股需求，3.1.3人員素質(zhì)參差不齊農(nóng)村商業(yè)銀行先天人才儲備不足，究其根源，早在成立農(nóng)村信用社時(shí)，農(nóng)民入股成為信用社成員跟管理層，文化水平總體不高。后來農(nóng)村商業(yè)銀行選拔人才時(shí)在農(nóng)信社中挑選優(yōu)秀者入職工作，并且當(dāng)時(shí)農(nóng)信社的管理層是商業(yè)銀行直接委派的，難免出現(xiàn)沾親帶故的裙帶關(guān)系以及其他鉆空子的現(xiàn)象，所以導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行人員整體素質(zhì)偏低。隨著時(shí)代的不斷發(fā)展，不斷地引進(jìn)人才，但是與其他銀行相比人才資源還是較少，從對北京農(nóng)商行的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，在董事會，監(jiān)事會和高管層中最高學(xué)歷為掛名博士生導(dǎo)師且只有一人，雖然近幾年在高校招聘引進(jìn)了不少新鮮血液與高素質(zhì)人才，但是高級管理層的文化水平整體依舊偏低，知識儲備不足，容易造成決策缺陷或認(rèn)知錯(cuò)誤。3.2外部原因3.2.1外部監(jiān)管不到位農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)定健康發(fā)展需要良好的外部監(jiān)管環(huán)境和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼\信體系。在良好的外部監(jiān)管環(huán)境下，為了適應(yīng)競爭激烈的市場并盈利，商業(yè)銀行就會謹(jǐn)慎經(jīng)營、提升自身競爭力。外部監(jiān)督既有利于保護(hù)銀行股東的權(quán)益，又可以對銀行董事會，監(jiān)事會和高管層的行為起到激勵約束作用。對農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行外部監(jiān)管的主要因素有政府的監(jiān)督，市場的監(jiān)督，人民群眾的監(jiān)督還有中國宏觀經(jīng)濟(jì)之下的監(jiān)督，包括了針對農(nóng)商行的法律法規(guī)，信息披露機(jī)制，還有良好的文化環(huán)境。為約束銀行業(yè)發(fā)展，健全管理機(jī)制，我國于2003年5月建立了銀監(jiān)會與保監(jiān)會。隨著外部環(huán)境的要求，2018年銀監(jiān)會與保監(jiān)會合并原因很大一方面就是監(jiān)管職責(zé)不明晰，交叉監(jiān)管和監(jiān)管空白的問題，還有監(jiān)管體制和發(fā)展趨勢沒有做到與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)不了當(dāng)代銀行管理的需求。由于農(nóng)信社一貫的由政府擔(dān)保下來的好信譽(yù)，使得公眾信任度極高，相應(yīng)的監(jiān)管不到位，對于信息披露的真實(shí)性缺乏認(rèn)知和調(diào)查意識，群眾的監(jiān)管意識不強(qiáng)，外部監(jiān)管機(jī)制不到位。3.2.2行政和政策制約歷史遺留問題依舊是農(nóng)村商業(yè)銀行的根深蒂固的頑疾，在過去發(fā)展的幾十年里，北京農(nóng)商銀行是由政府占主導(dǎo)地位的農(nóng)信社，社員出資占有的股份分散，無法形成統(tǒng)一意見，基本上是政府的私人銀行，政府對信用社的業(yè)務(wù)干預(yù)很大，農(nóng)信社成為政府的提款機(jī)，以至于到了現(xiàn)在成立了股份制商業(yè)銀行，政府所持有的股份依舊占大頭，在整個(gè)銀行中的話語權(quán)依舊是主導(dǎo)。因此來說高管層的人員調(diào)任問題政府干預(yù)過強(qiáng)，選拔行長類的高管層成為政府對于商業(yè)銀行的硬性約束，選拔人才的標(biāo)準(zhǔn)欠嚴(yán)格，缺乏科學(xué)性。政府的政策也對農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，而且可以說是絕對的影響，自2003年以來針對農(nóng)村商業(yè)銀行的政策頒發(fā)后，人們開始注意到政策對于銀行產(chǎn)權(quán)制度的影響，然而并不是每一項(xiàng)政策都是專門針對農(nóng)村商業(yè)銀行來施行的，一般來說頒布的適用于大量銀行的政策改革措施，由于農(nóng)村商業(yè)銀行的特殊性來說這些政策并不適用，有的在實(shí)際運(yùn)用中并無效果，還有的甚至不利于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。只有專門的適用性強(qiáng)的政策法規(guī)才能對農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化有作用，其他的泛指性政策都難易奏效。4北京農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化政策4.1優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)目前北京農(nóng)村商業(yè)銀行的主要控股方是國有資本，政府對農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營決策有著絕對的影響與話語權(quán)，一方面保證了銀行的信用程度與合法性公平性，另一方面政府施加給銀行過多的干預(yù)指導(dǎo)違背了商業(yè)銀行市場化競爭規(guī)律。政府應(yīng)該簡政放權(quán)，把權(quán)利交給市場，做一個(gè)市場買賣交易活動中的監(jiān)管者，引導(dǎo)者，而不是主導(dǎo)者，應(yīng)該給社會上其他資本一個(gè)自主選擇，自主流動參與農(nóng)村商業(yè)銀行管理的機(jī)會。銀行可以在股權(quán)中多吸收市場中的新元素新投資者來完善股權(quán)構(gòu)成，同時(shí)股權(quán)集中方式和過程要科學(xué)合理，杜絕惡意收購股權(quán)，違法違規(guī)操作，破壞市場風(fēng)氣影響農(nóng)村商業(yè)銀行和諧的惡意收購現(xiàn)象出現(xiàn)。4.2調(diào)整董事會構(gòu)成，增加獨(dú)董占比董事會與公司高管層應(yīng)該權(quán)責(zé)分離開來，董事會作為一個(gè)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行日常運(yùn)營，其構(gòu)成應(yīng)該獨(dú)立于管理層。提高外部董事在董事會中的比重，增加獨(dú)董占比，并且要對獨(dú)立董事進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，對于董事的選拔要放寬資格權(quán)限和嚴(yán)格質(zhì)量考察，獨(dú)立董事的選拔更加需要公開透明化，可以讓小股東集體表決選拔獨(dú)立董事，讓董事會的組成結(jié)構(gòu)更加合理科學(xué)。為加強(qiáng)內(nèi)部分工和權(quán)力制衡,銀行的各大委員會要各司其職，建立權(quán)責(zé)明晰的行事章程，并且各大委員會成員還有主要負(fù)責(zé)人盡量不要與銀行的高管層人員一致，職能不能混淆,為了增加委員會的獨(dú)立性，應(yīng)該多在獨(dú)立董事和執(zhí)行董事中選拔委員會成員。4.3確保監(jiān)事會權(quán)責(zé)到位監(jiān)事會成員的產(chǎn)生應(yīng)該是職工選舉的結(jié)果，應(yīng)避免在銀行的行政職員中選舉監(jiān)事長和選拔監(jiān)事會成員，此外還要聘請高素質(zhì)人才來專門執(zhí)行監(jiān)事工作，圍繞精品上市銀行建設(shè)，監(jiān)事會應(yīng)認(rèn)真研究監(jiān)管要求的新變化，同業(yè)發(fā)展的新趨勢，以及公司治理的新改變，根據(jù)監(jiān)管規(guī)定及本行新版公司章程，修訂新的公司監(jiān)管章程進(jìn)一步明確監(jiān)事會職權(quán)，規(guī)定責(zé)任所在和未盡到責(zé)任的后果，建立追責(zé)制度，為監(jiān)事會規(guī)范運(yùn)行奠定制度基礎(chǔ)。深入貫徹監(jiān)管要求，完成董事會及其成員的本職工作。在評價(jià)內(nèi)容方面，豐富評價(jià)體系及評價(jià)具體內(nèi)容，及時(shí)體現(xiàn)最新監(jiān)管政策精神。在評價(jià)程序方面，認(rèn)真履行基礎(chǔ)資料收集、報(bào)審、反饋、履職檔案歸檔等工作，并按期上報(bào)監(jiān)管部門。4.4強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)制農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸服務(wù)主要在農(nóng)村，農(nóng)民，農(nóng)業(yè)發(fā)面，不良貸款率在全國商業(yè)銀行中處于突出地位，隨著農(nóng)村商業(yè)銀行的上市與產(chǎn)權(quán)制度改革，農(nóng)村商業(yè)銀行一路走來克服了許多問題，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控得到了很大的改進(jìn)，但是在未來的發(fā)展當(dāng)中，要想保持穩(wěn)定持續(xù)健康的經(jīng)營績效發(fā)展，就要避免高信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，避免對地方的金融有序性造成不利影響。對于信貸風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村商業(yè)銀行不能坐以待斃。應(yīng)建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，優(yōu)化信貸服務(wù)新模式，完善信貸分險(xiǎn)管控體制，領(lǐng)導(dǎo)班子要有關(guān)于防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意識與能力，完善監(jiān)事會的職能，董事會尤其要做好決策規(guī)劃避免高風(fēng)險(xiǎn)交易。還要建立合法的信息披露體制，讓外部監(jiān)管者以及銀行合作者和客戶及時(shí)進(jìn)行對風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。建立高級管理層考核，激勵和約束機(jī)制，完善獨(dú)立董事制度，提高公司治理的專業(yè)化與科學(xué)化，創(chuàng)