備用金規(guī)章制度范本（2篇）

第5頁共5頁備用金規(guī)?章制度范?本公司?備用金管?理制度?為了加強?公司對有?關部門及?各項目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實成本費?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?;2、?個人因公?出差零星?開支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金;?4、項?目兼任財?務人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開展業(yè)?務，從而?提高工作?效率，但?務必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴肅處理?。四、?備用金借?款和報銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先到財?務部索取?“借款單?”，財務?人員根據(jù)?實際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財務人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項資料?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務后應?在三日內(nèi)?到財務部?索取“報?銷單”，?填寫好“?報銷單”?的各項規(guī)?定資料，?并經(jīng)主管?領導審批?后，再將?“報銷單?”回到財?務部，財?務人員根?據(jù)財務制?度規(guī)定認?真審核無?誤后，辦?理報銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務人員?應查閱“?備用金”?臺賬，查?明報銷人?員原借款?金額，對?報銷的超?支款項應?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?款項的，?應讓其退?回余額以?結清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務原因長?期借用備?用金的人?員可由財?務部根據(jù)?實際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務必?設立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報銷憑證?，并設備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員務?必按月定?期向公司?財務部申?報備用金?使用狀況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對因特?殊原因不?能按時結?算的，須?提前向財?務負責人?說明原因?，經(jīng)財務?負責人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購員借用?的零星采?購用款，?單次不得?超過__?__元，?超過__?__元的?材料采購?，應由供?貨方持合?法、真實?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準?后，到公?司財務部?或項目部?財務人員?處辦理貨?款支付、?結算手續(xù)?。單筆超?過___?_元的采?購，務必?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購。?2、員?工因公出?差借款，?按預計出?差天數(shù)、?往返路費?、住宿費?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項目備用?金，視各?項目狀況?不一樣，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?狀況，需?由項目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明狀況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實?際狀況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權限?備用金?使用由部?門負責人?簽字批準?，部門負?責人為備?用金借款?的第一職?責人。?七、財務?部應當按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時清理。?八、借?用備用金?的人員應?在兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務?部有權從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，務必在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?務必跨年?度使用備?用金時，?年底務必?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。十、?本制度由?公司財務?部負責解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實施?。備用?金規(guī)章制?度范本（?二）備?用金管理?制度一?.目的：?為了加強?分公司備?用金的管?理，提高?資金利用?效率，有?效控制資?金占用，?特制定本?制度。?二.名詞?解釋：備?用金是單?位內(nèi)部各?部門工作?人員用作?零星開支?、業(yè)務采?購、差旅?費等以現(xiàn)?金方式借?用的款項?。三.?適用部門?：北京宏?強富瑞技?術有限公?司各分公?司四.細?則：1?.使用部?門必須設?立專人（?分公司出?納）經(jīng)管?定額備用?金，分公?司出納必?須妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報銷憑證?，并設備?用金日記?賬，記錄?各種零星?支出。?2.使用?部門必須?保證備用?金的安全?，禁止將?其存入私?人銀行賬?號，禁止?私自挪用?。__?__分公?司出納應?根據(jù)實際?收支每日?登記備用?金日記賬?，做到日?清月結。?并在每月?月末做備?用金盤點?表，盤點?人及分公?司負責人?簽字，并?將盤點結?果掃描傳?至總部出?納。_?___對?于備用金?出現(xiàn)的差?異任何人?不得瞞報?，應立即?查明原因?，并根據(jù)?公司的相?關制度確?定相關人?員的責任?，及時進?行處理。?5.費?用報銷程?序：報銷?人按下款?要求自行?粘貼票據(jù)?并填制費?用報銷單?或差旅費?報銷單，?由審核會?計復核，?總部出納?根據(jù)復核?后的支出?憑單向分?公司財務?支付報銷?款。__?__對原?始票據(jù)的?要求：?⑴、所有?票據(jù)必須?是合法的?正式發(fā)票?，除定額?票據(jù)外，?其余票據(jù)?都必須是?一次性套?寫清楚的?票據(jù)，收?據(jù)（財政?票據(jù)除外?）及白條?不予報銷?;⑵、?原始票據(jù)?的粘貼：?交通票據(jù)?等小票據(jù)?的粘貼范?圍以粘貼?單大小為?界，須緊?靠粘貼單?頂界和右?界從右往?左橫向粘?貼，覆蓋?粘貼的相?鄰票據(jù)間?須留出一?定間隔距?離，票據(jù)?較多時，?可分行粘?貼，不得?豎向粘貼?。原始?票據(jù)必須?按交通票?據(jù)、住宿?票，招待?票等不同?類別和不?同金額，?分門別類?進行粘貼?或分類別?審批報銷?，不能混?合粘貼。?⑶、支?出憑單票?面書寫應?規(guī)范，大?小寫一致?且正確，?不得涂改?，責任人?及主管領?導應簽字?。⑷、?不符合上?述規(guī)定要?求的報銷?單據(jù)，財?務部有權?退回，要?求報銷人?重新整理