置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序-子公司

Word版本，下載可自由編輯置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序:子公司1、目的

為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的對(duì)外資金付款結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對(duì)外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的付款活動(dòng)。

.-物業(yè)經(jīng)理人

2.2本辦法適用于子公司財(cái)務(wù)部、工程管理部，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃內(nèi)）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提交《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。

2

付款申請(qǐng)

子公司工程管理部

工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交《付款審批單》，并注明為計(jì)劃內(nèi)支出，附《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)，按預(yù)算控制要求審簽付款申請(qǐng)；

如付款申請(qǐng)不屬于《月度資金計(jì)劃》列支范圍，或金額超過(guò)計(jì)劃，并未附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》的，返回工程管理部執(zhí)行計(jì)劃外工程付款程序，見(jiàn)4.2。

4

付款申請(qǐng)合同審核

子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

子公司分管副總

子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

付款申請(qǐng)經(jīng)分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后；

單筆付款金額超過(guò)2萬(wàn)元，交總經(jīng)理審簽。

6

付款申請(qǐng)的母公司審批

母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

單筆金額超過(guò)50萬(wàn)的，交母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級(jí)審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財(cái)務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃外）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提交《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。

2

付款申請(qǐng)

子公司工程管理部

工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交《付款審批單》，并注明為計(jì)劃外支出，附《工程進(jìn)度報(bào)量審批表》或其他文件，以及《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)；

如未附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》，或該說(shuō)明與實(shí)際超計(jì)劃情況不符的，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2；

如已附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》，且該說(shuō)明與實(shí)際超計(jì)劃情況一致，預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽。

4

付款申請(qǐng)合同審核

子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)后，交總經(jīng)理辦公會(huì)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

子公司總經(jīng)理辦公會(huì)

子公司分管副總

子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

總經(jīng)理辦公會(huì)審核通過(guò)后，分別經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后，交總經(jīng)理審簽。

6

超計(jì)劃付款申請(qǐng)的母公司審批

母公司預(yù)算管理崗

母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)

超計(jì)劃的付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級(jí)審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財(cái)務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

《付款審批單》

6、流程圖

6.1子公司計(jì)劃內(nèi)工程付款流程

6.2子公司計(jì)劃外工程付款流程

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

投資發(fā)展部

投資發(fā)展部按土地、拆遷、補(bǔ)償?shù)绕渌捌谫M(fèi)用的相關(guān)合同的履行進(jìn)度提交《付款審批單》，附相關(guān)附件，并注明是否預(yù)付款、是否計(jì)劃內(nèi)付款，交法律合約部審核。

如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》，本部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請(qǐng)初審

法律合約部

法律合約部審定合同進(jìn)度，并按有關(guān)政府取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核定付款申請(qǐng)的內(nèi)容、付款條件及金額，法律合約部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

分管副總

計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)，交總裁辦公會(huì)，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

投資發(fā)展部

法律合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、投資發(fā)展部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2材料物資及設(shè)備購(gòu)置付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

工程管理部

工程管理部按已驗(yàn)收物資和設(shè)備情況，提交《付款審批單》，注明是否計(jì)劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》；

如為到貨付款，附《到貨驗(yàn)收單》（法律合約部已簽字確認(rèn)），交財(cái)務(wù)部審核。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)；

母公司：交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

子公司：交經(jīng)理辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審簽后，報(bào)母公司預(yù)算管理員和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽；

計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。

6

付款登記

財(cái)務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.3專業(yè)勞務(wù)服務(wù)費(fèi)用付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

工程管理部/或其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門

工程管理部按合同履行情況提交《付款審批單》，附相關(guān)附件，并注明是否預(yù)付款、是否計(jì)劃內(nèi)付款，本部門經(jīng)理審簽；

如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》。

2

付款申請(qǐng)初審

法律合約部

法律合約部復(fù)核合同執(zhí)行情況，法律合約部經(jīng)理審簽。

3

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.4銷售費(fèi)用付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

營(yíng)銷部

營(yíng)銷部按合同履行情況，提交《付款審批單》，注明是否計(jì)劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，并附相關(guān)附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

對(duì)廣告費(fèi)等，財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

傭金支出的審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

對(duì)傭金，財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)合同原件和銷售統(tǒng)計(jì)附件，審核付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

其他銷售費(fèi)用，財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

5

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財(cái)務(wù)部

營(yíng)銷部

法律合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

開發(fā)項(xiàng)目前期費(fèi)用付款流程（見(jiàn)附件一）

材料及設(shè)備款付款流程（見(jiàn)附件二）

專業(yè)勞務(wù)費(fèi)用付款流程（見(jiàn)附件三）

銷售費(fèi)用付款流程（見(jiàn)附件四）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

各業(yè)務(wù)部門

各經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按合同履行情況提交《付款審批單》，注明是否計(jì)劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，并附相關(guān)附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》。

2

付款申請(qǐng)預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。

3

付款申請(qǐng)合同審核

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。

4

付款申請(qǐng)復(fù)審

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。

6

付款登記

財(cái)務(wù)部

各業(yè)務(wù)部

法律合約部

已付款情況，財(cái)務(wù)部、各業(yè)務(wù)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1其他類型付款流程

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

申請(qǐng)付款

總裁辦公室

總裁辦公室持固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單和相關(guān)購(gòu)置合同向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)付款，提交《付款審批單》，經(jīng)辦公室主任審簽。

2

付款申請(qǐng)審核

主管副總

總裁

主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批。

3

付款申請(qǐng)審核

財(cái)務(wù)經(jīng)理

出納

財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。

4-7還貸付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

還貸付款提示

財(cái)務(wù)部資金管理員

財(cái)務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。

2

付款申請(qǐng)審核

資金管理員

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

資金管理人員填制《大額付款申請(qǐng)單》，說(shuō)明業(yè)務(wù)內(nèi)容（內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸），財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

4.2分紅及權(quán)益資金付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)審核

資金管理員

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總裁

董事會(huì)年度分紅決議經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部資金管理員制《大額付款申請(qǐng)單》，附分紅決議為附件，財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

4.3其他類型付款管理

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說(shuō)明

付款申請(qǐng)

各部門經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

對(duì)于零星付款支出，如小額對(duì)外勞務(wù)費(fèi)等，由各部門經(jīng)辦人填報(bào)《付款審批單》，附相關(guān)合同或其他文件，部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請(qǐng)初審

預(yù)算管理員

財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核借款申請(qǐng)。

如借款申請(qǐng)不屬于《月度資金計(jì)劃》列支范圍，或金額超過(guò)計(jì)劃，在單據(jù)上注明“計(jì)劃外”或“超計(jì)劃”等字樣，并作說(shuō)明。

如借款申請(qǐng)?jiān)谟?jì)劃范圍內(nèi)，簽字確認(rèn)。

3

付款申請(qǐng)復(fù)審

分管副總

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

計(jì)劃內(nèi)付款，分管副總審批，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核付款申請(qǐng)單據(jù)，交出納現(xiàn)金支款。

4

計(jì)劃外付款審核

總經(jīng)理

分管副總

財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

計(jì)劃外付款，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，交出納支款。

5、單據(jù)與記錄

《大額付款申請(qǐng)單》（見(jiàn)附件一）