經(jīng)典的財務(wù)部職責(zé)（五篇）

第12頁共12頁經(jīng)典的財?務(wù)部職責(zé)?聯(lián)系部?門：酒店?各部門?工作職責(zé)?：一、?協(xié)助財務(wù)?部經(jīng)理組?織和領(lǐng)導(dǎo)?酒店的財?務(wù)會計工?作，對各?項財務(wù)會?計工作進?行布置和?核查監(jiān)督?財務(wù)計劃?的實施，?及時了解?，計劃執(zhí)?行中存在?問題，解?決實際問?題。二?、根據(jù)酒?店的實際?情況制定?有關(guān)財務(wù)?管理制度?和實施細?則，監(jiān)督?各項財力?制度，財?經(jīng)紀(jì)律和?會計規(guī)則?的正確執(zhí)?行。三?、參加酒?店有關(guān)經(jīng)?營管理活?動的會議?，協(xié)助財?務(wù)部經(jīng)理?進行企業(yè)?決策，審?檢每日銷?售日報表?，向酒店?領(lǐng)導(dǎo)提供?財會住處?財務(wù)指導(dǎo)?和改善酒?店經(jīng)營管?理的建議?。四、?參與酒店?編制財務(wù)?預(yù)算，制?定工作程?序和財力?管理措施?;組織編?制企業(yè)財?務(wù)會計報?表和統(tǒng)計?報表。?五、制定?和審查酒?店有關(guān)費?用開支的?手續(xù)程序?，制定有?效的會計?核算系統(tǒng)?，制止違?反財務(wù)制?度的現(xiàn)象?發(fā)生。?六、保護?酒店的財?產(chǎn)和物品?財產(chǎn)管理?的規(guī)定和?報批手續(xù)?，檢查規(guī)?定的執(zhí)行?情況。?七、負(fù)責(zé)?財務(wù)部員?工的人事?安排和工?資歷，獎?勵的評定?，負(fù)責(zé)財?務(wù)人員的?思想教育?和業(yè)務(wù)培?訓(xùn)。經(jīng)?典的財務(wù)?部職責(zé)（?二）一?總則1?、財務(wù)部?基本任務(wù)?是：做好?各項財務(wù)?收支的計?劃、控制?、核算、?分析和考?核工作;?參與經(jīng)營?投資決策?;有效利?用公司各?項資產(chǎn);?努力提高?經(jīng)濟效益?。2、?本制度適?用于有限?公司的全?體財務(wù)部?員工。?二財務(wù)部?門組織結(jié)?構(gòu)圖三?財務(wù)部工?作職責(zé)?1、負(fù)責(zé)?公司資金?的籌措運?用、資本?營運、會?計核算和?成本核算?工作。?2、負(fù)責(zé)?編制并執(zhí)?行公司年?度、月度?財務(wù)收支?計劃。?3、負(fù)責(zé)?各類經(jīng)濟?合同的審?核，按規(guī)?定的程序?和條件核?付各類款?項。4?、負(fù)責(zé)內(nèi)?部費用的?支出報銷?，及時辦?理職工各?類社會保?險。5?、負(fù)責(zé)組?織財產(chǎn)清?查工作，?建立各類?財務(wù)輔助?臺帳。?6、負(fù)責(zé)?組織債權(quán)?債務(wù)的清?理和催收?工作。?7、負(fù)責(zé)?與銀行、?審計、稅?務(wù)及社保?等相關(guān)部?門的業(yè)務(wù)?聯(lián)系工作?。8、?定期整理?、裝訂、?備份會計?憑證和報?表等資料?并妥善保?管。9?、定期分?析、比較?有關(guān)資料?，及時編?制月份、?季度、年?度分析報?告。1?0、參與?公司投資?項目的可?行性研究?。11?、參與制?定公司中?長期發(fā)展?計劃、項?目開發(fā)計?劃，參與?編制年度?、季度、?月度經(jīng)營?工作計劃?。12?、完成公?司領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?工作。?四財務(wù)部?各崗位職?責(zé)財務(wù)?經(jīng)理崗位?職責(zé)1?、在公司?董事會領(lǐng)?導(dǎo)下，負(fù)?責(zé)主持財?務(wù)部的全?面工作，?組織并督?促部門人?員全面完?成本部職?責(zé)范圍內(nèi)?的各項工?作任務(wù);?2、貫?徹落實本?部崗位責(zé)?任制和工?作標(biāo)準(zhǔn)，?密切與生?產(chǎn)、業(yè)務(wù)?、采購、?倉庫等部?門的工作?聯(lián)系，加?強與有關(guān)?部門的協(xié)?作配合工?作;3?、負(fù)責(zé)組?織公司財?務(wù)管理制?度、會計?成本核算?規(guī)程、成?本管理會?計監(jiān)督及?其有關(guān)的?財務(wù)專項?管理制度?的擬定、?修改、補?充和實施?;4、?組織領(lǐng)導(dǎo)?編制公司?財務(wù)計劃?、審查財?務(wù)計劃。?擬定資金?籌措和使?用方案，?全面平衡?資金，開?辟財源，?加速資金?周轉(zhuǎn)，提?高資金使?用效果;?5、組?織領(lǐng)導(dǎo)本?部門按上?級規(guī)定和?要求編制?財務(wù)決算?工作;?6、負(fù)責(zé)?組織公司?的成本管?理工作。?進行成本?預(yù)測、控?制、核算?、分析和?考核，降?低消耗、?節(jié)約費用?，提高監(jiān)?利水平，?確保公司?利潤指標(biāo)?的完成;?7、負(fù)?責(zé)建立和?完善公司?財務(wù)稽核?、審計內(nèi)?部控制制?度，監(jiān)督?其執(zhí)行情?況;8?、并指導(dǎo)?及督促倉?庫主管做?好內(nèi)部管?理工作。?9、負(fù)?責(zé)審核公?司的報表?、記帳憑?證。1?0、負(fù)責(zé)?定期編制?財務(wù)分析?報告，考?核經(jīng)營成?果，并及?時提出建?議，促進?公司不斷?提高管理?水平。?11、負(fù)?責(zé)審核上?報財政、?稅務(wù)、工?商、海關(guān)?等部門的?稅務(wù)資料?。12?、負(fù)責(zé)協(xié)?助各部門?制定考核?指標(biāo)，分?析各考核?指標(biāo)的執(zhí)?行情況，?并及時提?出改進措?施。1?3、審查?公司經(jīng)營?計劃及各?項經(jīng)濟合?同，并認(rèn)?真監(jiān)督其?執(zhí)行，參?與公司技?術(shù)、經(jīng)營?以及產(chǎn)品?開發(fā)、基?本建設(shè)、?技術(shù)改造?和其他項?目的經(jīng)濟?效益的決?議;1?4、參與?審查調(diào)整?價格、工?資、獎金?及其涉及?財務(wù)收支?的各種方?案;1?5、組織?考核、分?析公司經(jīng)?營成果，?提出可行?的建議和?措施;?16、負(fù)?責(zé)財會人?員的業(yè)務(wù)?培訓(xùn)。規(guī)?劃會計機?構(gòu)、會計?專業(yè)職務(wù)?的設(shè)置和?會計人員?的配備，?組織會計?人員培訓(xùn)?和考核，?堅持會計?人員依法?行使職權(quán)?;17?、負(fù)責(zé)向?公司董事?會匯報財?務(wù)狀況和?經(jīng)營成果?。定期或?不定期匯?報各項財?務(wù)收支和?盈虧情況?，以便管?理層及時?進行決策?;18?、有權(quán)向?主管領(lǐng)導(dǎo)?提議下屬?人選，并?對其工作?考核評價?;19?、完成公?司領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?工作任務(wù)?。經(jīng)典?的財務(wù)部?職責(zé)（三?）工作?內(nèi)容：主?要負(fù)責(zé)酒?店的財務(wù)?系統(tǒng)，編?制報表并?協(xié)助財務(wù)?部經(jīng)理處?理日常行?政事務(wù)?工作職責(zé)?：一、?處理總帳?業(yè)務(wù)及編?制損益表?、資產(chǎn)負(fù)?債表及所?屬明細帳?。二、?處理應(yīng)收?帳、應(yīng)付?帳、總出?納、工資?等帳目系?統(tǒng)的業(yè)務(wù)?。三、?做好成本?控制營業(yè)?核數(shù)的帳?目，報表?核對工作?。四、?協(xié)助會計?師事務(wù)所?完成年度?財務(wù)審計?工作。?五、負(fù)責(zé)?各類稅收?的申報。?六、負(fù)?責(zé)各類保?險的索賠?工作。?七、處理?會計部內(nèi)?部行政事?務(wù)。八?、做好資?料的存檔?。九、?嚴(yán)格組織?紀(jì)律。?十、搞好?內(nèi)部分工?，處理好?各主管的?工作關(guān)系?。日常?工作程序?：一、?在月初_?___日?之前，總?帳會計必?須督促各?分類核算?部門按規(guī)?定的時間?做好各自?的會計記?帳憑證匯?總表，并?移交主管?審核科目?分類是否?正確，然?后轉(zhuǎn)交總?帳會計入?帳。二?、根據(jù)不?同性質(zhì)的?記帳匯總?憑證，按?照先后完?成順序編?號逐一輸?入電腦進?行期未結(jié)?算，編制?試算平衡?表。三?、打印試?算平衡表?并及時核?對有關(guān)明?細表：?1、核對?資產(chǎn)負(fù)債?類明細之?余額。?2、各銀?行日記帳?及現(xiàn)金日?記帳、應(yīng)?收、應(yīng)付?明細帳的?余額。?3、若發(fā)?現(xiàn)總帳與?明細帳不?符并要核?對清楚，?查明原因?及時將調(diào)?整后的數(shù)?據(jù)反映在?當(dāng)期的財?務(wù)報表中?。4、?打印出明?細分類帳?并逐項核?對達到帳?表相符。?5、根?據(jù)已發(fā)生?的支出分?別攤銷有?關(guān)費用分?攤洗衣房?的經(jīng)營費?用，員工?餐廳費用?、餐飲部?門行政費?用（包括?低值易耗?品、保險?費用及各?類經(jīng)營性?支出）。?編制記帳?憑證。?四、在完?成上述工?作的基礎(chǔ)?上，由電?腦生成并?打印以下?各種財務(wù)?報表：?1、資產(chǎn)?負(fù)債表?2、損益?表3、?財務(wù)報表?說明書?4、主要?經(jīng)營指標(biāo)?完成情況?統(tǒng)計表?五、營業(yè)?部門利潤?表1、?客房利潤?表2、?餐飲部利?潤表3?、電話利?潤表4?、洗衣部?利潤表?5、其他?經(jīng)營部門?利潤表（?包括商務(wù)?中心）?六、管理?費用明細?表1、?行政管理?部門2?、銷售部?3、工?程部4?、人事部?5、保?安部七?、財務(wù)報?表的有關(guān)?附表1?、酒店各?部門在冊?員工分類?統(tǒng)計表?2、各部?門工資分?析表3?、工資及?有關(guān)福利?費用分析?表八、?在完成上?述工作的?前提下，?將有關(guān)資?料歸類整?理裝訂成?冊以便備?查。九?、配合年?終會計事?務(wù)所及稅?務(wù)等有關(guān)?部門的查?帳，根據(jù)?編著要及?時地提供?有關(guān)資料?及有效憑?證。經(jīng)?典的財務(wù)?部職責(zé)（?四）工?作內(nèi)容：?主要負(fù)責(zé)?對酒店營?業(yè)成本核?算和費用?及固定費?用進行控?制，監(jiān)督?和分析，?同時對成?本控制，?收貨部倉?庫實施行?政和人事?的管理。?工作職?責(zé)：一?、業(yè)務(wù)管?理、控制?職責(zé)1?、成本管?理：A?、根據(jù)餐?飲部資料?，制定出?食物和飲?品的成本?。B、?根據(jù)財務(wù)?系統(tǒng)和操?作程序的?要求建立?一整套有?關(guān)帳目的?控制表，?以達到控?制的目的?。C、?運用正確?的方法計?算成本和?費用，并?要做到帳?帳相符，?帳表相符?。D、?定期出成?本報告，?分析總結(jié)?酒店營運?成本費用?并提出合?理的建議?。二、?倉庫管理?1、建?立物資帳?目系統(tǒng)及?控制程序?。2、?制定驗收?貨物的控?制程序，?嚴(yán)格把好?質(zhì)量關(guān)。?3、進?行市場調(diào)?查，掌握?物質(zhì)價格?。4、?做好信息?工作，及?時將有關(guān)?資料信息?反饋有關(guān)?部門。?5、搞好?與各部門?的協(xié)調(diào)工?作，協(xié)助?會計做好?對帳工作?。6、?做好資料?存檔。?7、愛護?公物設(shè)施?，注意防?火安全。?8、嚴(yán)?格組織紀(jì)?律潔身自?愛，杜絕?一切違法?的思想和?行為。?工作程序?和制度：?一、日?常工作程?序1、?審查各部?送來的倉?庫領(lǐng)料單?。2、?核查倉庫?送來的記?由聯(lián)在電?腦中確認(rèn)?發(fā)貨數(shù)據(jù)?記帳聯(lián)存?檔。3?、審查收?貨部送來?的收貨記?錄，在電?腦中進行?數(shù)據(jù)確認(rèn)?存檔收貨?記錄。?4、審查?關(guān)計算部?門間的轉(zhuǎn)?貨單。?5、根據(jù)?餐飲送來?的標(biāo)準(zhǔn)菜?普計算出?每一道菜?及酒水的?成本價格?，為銷售?價格的制?定提貨依?據(jù)。6?、月末對?各倉庫進?行對帳及?盤點，將?實際盤點?數(shù)匯總打?印倉庫盤?點表。?7、月末?到出倉庫?差異報告?，報批后?做調(diào)整。?8、每?月底對各?廚房及酒?店進行月?末盤點整?理后輸入?電腦打印?一套各廚?房，酒店?月末盤點?表。9?、月末對?商場進行?盤點，并?計算商場?成本編制?有關(guān)的記?帳憑證送?交總帳。?10、?月末編制?各部門文?具用品、?耗用一覽?表送財務(wù)?總監(jiān)查明?。11?、月末計?算當(dāng)月食?品、飲品?成本及各?種費用編?制有關(guān)的?記帳憑證?送總帳會?計。二?、對低值?耗品及固?定資產(chǎn)的?控制1?、每月攤?銷固定資?產(chǎn)及低值?易耗品的?費用打印?出有關(guān)的?報表，編?制記帳憑?證交總帳?會計。?2、每年?年末對酒?店所有固?定資產(chǎn)及?低值易耗?品進行一?交全面的?盤點并編?制盤點報?告送有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)審查?。一、?物資報廢?處理1?、到部門?送來的報?損單，成?本控制部?門要及時?到現(xiàn)場查?看報損是?否屬實，?報損的原?因是否屬?實和合理?。2、?報損單核?查后要經(jīng)?成本部門?簽字后送?交財務(wù)部?經(jīng)理或財?務(wù)總監(jiān)批?準(zhǔn)。3?、固定資?產(chǎn)及低值?易耗品的?報損需經(jīng)?工程總監(jiān)?證實，經(jīng)?財務(wù)總監(jiān)?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后方可?生效。?4、成本?會計要及?時將報損?物品輸入?電腦，月?末打印本?月報損物?品清單。?二、物?品價格控?制5、?每___?_天對菜?單上物品?的價格重?新查價定?價，確保?酒店利益?，6、?每六個月?對雜貨表?上的物品?進行市場?調(diào)查，及?時高速因?季節(jié)變化?，而導(dǎo)致?的不合理?的價格。?7、日?常對酒店?常用物品?要進行抽?樣市場調(diào)?查以確保?其人價格?的合理。?五、月?末編制成?本報告?1、全面?概況分析?。2、?食品與飲?品成本分?析。3?、預(yù)算成?本與實際?成本的比?較;4?、宴請及?員工餐費?成本一鑒?表;5?、倉庫移?動緩慢物?品及過期?食品項目?表;6?、酒店各?類物品存?貨情況一?覽表;?7、各部?車輛耗油?情況。?經(jīng)典的財?務(wù)部職責(zé)?（五）?工作內(nèi)容?：協(xié)助財?務(wù)部經(jīng)理?處理日常?行政工作?事務(wù)聯(lián)?系部門：?酒店各部?門工作?職責(zé)：?一、根據(jù)?酒店所制?定的年度?預(yù)算，實?施成本控?制行政費?用、營運?費用及能?源工程維?修固定費?用控制。?二、建?立健全酒?店內(nèi)部管?理制度，?監(jiān)督酒店?資金管理?、成本、?費用、利?潤和財產(chǎn)?管理，組?織酒店的?全面經(jīng)濟?核算，審?核會計科?目，進行?收入、成?本、費用?、利潤的?專題分析?，編制報?表，保證?各級核算?的正確性?。三、?建立一整?套財務(wù)系?統(tǒng)及操作?程序。?1、財務(wù)?系統(tǒng)：?A、財務(wù)?系統(tǒng)：?B、總帳?、應(yīng)收帳?、應(yīng)付帳?、總出納?、物資帳?及各類明?細帳和以?表代帳的?資料。?2、操作?程序：?A、制定?收銀及收?入審計的?核算程序?。B、?制定各種?所需的憑?證、表格?。C、?建立帳帳?之間核對?，帳表之?間核對等?工作制度?，確保所?反映的經(jīng)?濟活動情?況的準(zhǔn)確?性。四?、參與酒?店基本建?設(shè)投資、?客房、餐?廳改造、?經(jīng)濟利益?分配、經(jīng)?濟合同簽?訂重要決?策，從經(jīng)?濟管理的?角度為領(lǐng)?導(dǎo)提供參?考數(shù)據(jù)。?五、擬?定財務(wù)內(nèi)?部的組織?機構(gòu)，提?出各級主?管人員的?崗位職責(zé)?，并與總?經(jīng)理或主?管副總經(jīng)?理確定會?計主管人?員的人選?，分配工?作任