預(yù)算執(zhí)行情況報告

2017預(yù)算執(zhí)行情況報告【2017預(yù)算執(zhí)行情況報告1】受自治區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向自治區(qū)人大常委會報告今年1-9月份全區(qū)及區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況，請審議。一、預(yù)算執(zhí)行基本情況今年以來，全區(qū)各級財稅部門堅(jiān)決貫徹自治區(qū)黨委的決策部署，認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)第十一屆人大第五次會議決議要求，堅(jiān)持穩(wěn)增長、促發(fā)展、保民生、提效能，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)增速放緩的不利因素，主動適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，攻堅(jiān)克難，銳意進(jìn)取，推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好。（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入281.1億元，為預(yù)算的70%，同口徑增長8.3%，全國排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共預(yù)算支出958.7億元，為變動預(yù)算的76.3%，增長12%，增支104億元，全國排名第20位，西北排名第二。從收入情況看：受營改增政策減稅、增值稅收入劃分調(diào)整和全區(qū)傳統(tǒng)工業(yè)稅源萎靡等因素影響，財政增收形勢嚴(yán)峻。分結(jié)構(gòu)看：稅收收入176.8億元，為年度預(yù)算的66.1%，下降2%，慢于序時進(jìn)度8.9個百分點(diǎn)。四大主體稅合計下降1%，對稅收的貢獻(xiàn)度逐步降低。非稅收入完成104.3億元，完成預(yù)算的77.8%，增長21.6%，成為地方增收的主要來源。分級次看：市縣級收入好于區(qū)本級。區(qū)本級收入76.7億元，為年度預(yù)算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市縣級收入204.4億元，為年度預(yù)算的71.7%，增長12.5%，占收入的72.7%。從支出情況看：全區(qū)各級財政部門積極統(tǒng)籌盤活存量資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，各項(xiàng)重點(diǎn)支出保障較好。分級次看：區(qū)本級支出237.9億元，為變動預(yù)算的63.8%，增長4.9%;市縣級支出720.8億元，為變動預(yù)算的81.6%，增長14.8%。分科目看：涉及全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的八項(xiàng)支出共計589.9億元，增長16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服務(wù)、公共安全、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、城鄉(xiāng)社區(qū)等八項(xiàng)支出分別增長24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月，全區(qū)地方政府性基金收入86.5億元，為年度預(yù)算的66.2%，增長5.3%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入54.9億元，增長16.6%。其中：自治區(qū)本級收入29.3億元，下降5.8%。全區(qū)政府性基金支出101.1億元，為年度預(yù)算的59.7%，下降6.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓支出65.5億元，下降5.2%。其中：自治區(qū)本級政府性基金支出27億元，增長13%。（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月，自治區(qū)區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4.2億元，完成預(yù)算的98%，主要是今年神華寧煤補(bǔ)繳2014年分紅款3.4億元。自治區(qū)區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.2億元，主要是安排補(bǔ)助國有企業(yè)資本金。（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-9月，全區(qū)社會保險基金收入195億元，增長16.3%。全區(qū)社會保險基金支出183.9億元，增長6.4%。截至9月底，累計結(jié)余305億元。（五）中央財政補(bǔ)助收入情況。截止目前，共爭取中央資金710.6億元（其中:一般性轉(zhuǎn)移支付453.6億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付233.2億元），同比增加27.8億元，增長4%。其中:重點(diǎn)項(xiàng)目中均衡性轉(zhuǎn)移支付凈增加29.8億元，增長14.3%;民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付凈增加3.9億元，增長11.4%;銀川市、固原市分別入選國家地下管廊城市和海綿城市試點(diǎn)，獲中央財政三年24億元補(bǔ)助資金;爭取中央基本養(yǎng)老保險補(bǔ)助28.7億元。總體看，目前全區(qū)預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但也存在一些問題：一是受“營改增”、資源稅持續(xù)減收和經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行影響，財政增收形勢嚴(yán)峻，預(yù)計完成收入預(yù)期目標(biāo)壓力較大;二是暫付款規(guī)模較大，項(xiàng)目執(zhí)行率較低，大量財政資金滯留在部門;三是置換債券資金支出進(jìn)度偏慢,部分市縣債務(wù)風(fēng)險防控意識不足。二、落實(shí)自治區(qū)十一屆人大五次會議預(yù)算決議情況按照自治區(qū)人大決議各項(xiàng)要求，自治區(qū)財政著力提高積極財政政策的針對性和有效性，財政政策在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長、民生持續(xù)改善和社會和諧穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用。一是大力完善現(xiàn)代預(yù)算管理制度。將政府全部收支納入預(yù)算管理,進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，壓縮代編預(yù)算規(guī)模。推進(jìn)預(yù)算績效管理，硬化預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行。進(jìn)一步完善預(yù)算信息公開機(jī)制,全區(qū)公開率達(dá)到100%。二是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)增長和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。全力支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)減稅降費(fèi)政策。置換市縣到期存量債務(wù)217億元。支持構(gòu)建“三環(huán)八射九聯(lián)”立體交通網(wǎng)絡(luò),加快推進(jìn)清水河城鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)帶建設(shè),大力支持實(shí)施城市棚戶區(qū)改造，提高戶均補(bǔ)助水平。三是創(chuàng)新方式推進(jìn)財政金融融合快速發(fā)展。進(jìn)一步擴(kuò)大工業(yè)企業(yè)發(fā)展風(fēng)險補(bǔ)償基金、政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金總規(guī)模,出資支持組建寧夏再擔(dān)保集團(tuán)。設(shè)立財保貸風(fēng)險補(bǔ)償基金，預(yù)計撬動銀行貸款12億元。積極推廣運(yùn)用PPP模式，吸引社會資本549.8億元。四是切實(shí)保障和改善民生。1-9月，全區(qū)民生投入718.4億元，增長13%，占支出比重的'74.9%。全面支持學(xué)前教育、薄弱學(xué)校改造，普通高中辦學(xué)條件改善。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和困難群眾基本生活財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。以政府購買服務(wù)方式積極推進(jìn)社會養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排扶貧資金近40億元，建立扶貧投融資平臺撬動金融扶貧。三、下一步重點(diǎn)工作全面落實(shí)自治區(qū)十一屆人大五次會議確定的主要目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下工作：一是著力發(fā)揮積極財政政策效應(yīng),充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，千方百計籌措資金支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是規(guī)范和完善預(yù)算管理,加強(qiáng)形勢分析研判，改進(jìn)管理方式，完善制度，加強(qiáng)監(jiān)督，全面落實(shí)審計整改。三是深化財稅體制改革,建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算績效管理。四是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理,嚴(yán)格審批程序，強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警管理，妥善處理存量債務(wù)。主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊緊圍繞自治區(qū)黨委的中心工作，認(rèn)真接受自治區(qū)人大常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，大干實(shí)干70天，扎實(shí)做好財政改革發(fā)展的各項(xiàng)工作，為加快推進(jìn)“四個寧夏”建設(shè)做出新的更大貢獻(xiàn)?！?017預(yù)算執(zhí)行情況報告2】新我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況2015年，財政工作認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委的決策部署，全面深化改革，攻堅(jiān)克難，負(fù)重奮進(jìn)，基本完成了全年任務(wù)。（一）狠抓精細(xì)征管，財稅收入平穩(wěn)增長縣第十六屆人代會第三次會議審查批準(zhǔn)，2015年財政收入預(yù)算為27.45億元。鑒于稅制改革、煤礦關(guān)閉退出等諸多因素影響，形勢發(fā)生很大變化，經(jīng)縣十六屆人大常委會第十九次會議審查批準(zhǔn)，將2015年公共財政預(yù)算收入目標(biāo)調(diào)減2.7億元，調(diào)整為24.75億元，比上年增長1.02%。全年實(shí)際完成公共財政預(yù)算總收入25.25億元，占調(diào)整計劃的102.02%,增長3.06%。按收入級次分：地方一般預(yù)算收入完成194797萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.4%，同比增長8.48%;上劃中央收入完成46065萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.67%，同比下降12.8%;上劃省級收入完成11638萬元，占調(diào)整預(yù)算的105.33%，同比下降7.69%。按部門分：國稅完成54807萬元，占調(diào)整計劃的101.49%，同比下降5.21%;地稅完成60016萬元，占調(diào)整計劃的101.21%，同比下降18.07%;財政完成137678萬元，占調(diào)整計劃的102.59%，同比增長20.84%。2015年，面對煤礦關(guān)閉退出、工商企業(yè)生產(chǎn)不景氣等不利影響，全縣上下緊咬目標(biāo)，狠抓精細(xì)征管，著力挖潛增收，積極應(yīng)對風(fēng)險。國稅部門完善“四控”管稅制度，加大納稅評估分析，強(qiáng)化了垂管企業(yè)、汽貿(mào)、家居、煤炭加工等行業(yè)以及建筑未稅耗材等征管。地稅部門實(shí)施與國土局信息網(wǎng)絡(luò)對接，著力開展土地增值稅、建筑安裝營業(yè)稅等專項(xiàng)清理，繼續(xù)強(qiáng)化房屋出租稅收和零散稅收代扣代繳，著力堵塞稅收流失。財政與稅費(fèi)辦、國土局、資產(chǎn)處置辦等相關(guān)涉收部門密切配合，試行非稅收入電子繳款改革，著力推進(jìn)礦產(chǎn)資源統(tǒng)征信息化擴(kuò)面，進(jìn)一步完善資源稅費(fèi)統(tǒng)征、房地產(chǎn)規(guī)費(fèi)統(tǒng)征、煙花鞭炮稅費(fèi)統(tǒng)征，繼續(xù)加大土地出讓和資產(chǎn)處置力度，著力清收交易款，全面啟動攪拌站、加油站、河砂等公共資源使用權(quán)出讓，著力盤活資產(chǎn)資源。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財稅工作考核，改進(jìn)園區(qū)管理體制，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管理，落實(shí)重點(diǎn)單位協(xié)稅責(zé)任，實(shí)施點(diǎn)對點(diǎn)工作調(diào)度，齊心協(xié)力綜合治稅，努力查漏補(bǔ)缺，確保了應(yīng)收盡收。（二）狠抓統(tǒng)籌調(diào)度，有序保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)2015年，地方一般預(yù)算收入完成194797萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付9.92億元，省市專項(xiàng)追加8.28億元，省轉(zhuǎn)貸地方政府債券7900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)69318萬元，減上解支出5000萬元，全年一般預(yù)算支出總指標(biāo)為45億元。年末，實(shí)際完成支出38.1億元，占總支出指標(biāo)的84.67%，增長16.66%，結(jié)轉(zhuǎn)下年7.2億元左右（具體數(shù)據(jù)待省市決算后還有少許變化）。具體支出情況如下：一是著力維護(hù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。落實(shí)第三步津補(bǔ)貼提標(biāo)，年末增加撥付津補(bǔ)貼5300萬元，按時足額保證了公職人員基本待遇和離退休費(fèi)的正常發(fā)放。除人員經(jīng)費(fèi)外，一般公共服務(wù)支出12000萬元，保障了各級各部門有序運(yùn)轉(zhuǎn)。完成公共安全支出16335萬元，比上年增加2243萬元，保障了巡特警、消防、信訪維穩(wěn)、涉法救助等支出的正常到位。二是全力保障民生支出。完成縣本級教育投入46391萬元，均衡撥付了教育經(jīng)費(fèi),發(fā)放了貧困生生活補(bǔ)助及中職學(xué)生助學(xué)金，支持了縣中小學(xué)維修改造、中職學(xué)校擴(kuò)建、震林中學(xué)等項(xiàng)目建設(shè)。完成社會保障和就業(yè)支出49840萬元，重點(diǎn)支持“新農(nóng)?！焙托罗r(nóng)合等政策性配套，保障了城鄉(xiāng)低保、五保戶供養(yǎng)對象和優(yōu)撫對象生活補(bǔ)助發(fā)放。完成醫(yī)療衛(wèi)生支出45625萬元，撥付了村衛(wèi)生室基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助資金，兌現(xiàn)了村衛(wèi)生室的基藥補(bǔ)助，保障了“新農(nóng)合”及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保配套資金的到位，解決了五保、低保等困難群體“參合”補(bǔ)助資金，保障了弱勢群體的需要，有效維護(hù)了社會大局穩(wěn)定。三是有力加大“三農(nóng)”投入。完成農(nóng)林水事務(wù)支出55419萬元，繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)項(xiàng)目資金整合;“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼20項(xiàng)，發(fā)放金額15465萬元。撥付涉農(nóng)整合、“一事一議”財政獎補(bǔ)、城鄉(xiāng)同治、農(nóng)村環(huán)境連片整治、重金屬污染治理等資金1.2億元以上。四是強(qiáng)力確保重點(diǎn)項(xiàng)目資金到位。強(qiáng)化與金融機(jī)構(gòu)對接，全年融資到位資金加上統(tǒng)籌整合其他重點(diǎn)項(xiàng)目資金近10億元，有力支持了縣級公路提質(zhì)改造、工業(yè)園區(qū)、保障性安居工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極兌現(xiàn)招商引資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵等政策，著力支持了黨的群眾路線教育活動、創(chuàng)園、創(chuàng)衛(wèi)、創(chuàng)文等工作。（三）狠抓改革深化，切實(shí)優(yōu)化理財機(jī)制以構(gòu)建現(xiàn)代財政制度為取向，著力深化財稅改革，大力推進(jìn)科學(xué)理財。一是調(diào)整財政管理職能。出臺了《關(guān)于深化財稅體制改革、加強(qiáng)財政管理的若干意見》文件，調(diào)整了重點(diǎn)工程、融資債務(wù)、政府采購等管理職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化了增收節(jié)支工作。二是推進(jìn)預(yù)算管理改革。進(jìn)一步健全專項(xiàng)預(yù)算體系，完善全口徑預(yù)算制度，編細(xì)編全專項(xiàng)預(yù)算，剛化預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算嚴(yán)肅性;試行預(yù)決算公開，實(shí)行預(yù)算績效評價制度，完成了10個項(xiàng)目績效評價試點(diǎn)。三是推進(jìn)投融資體制改革?；就瓿扇谫Y平臺財務(wù)往來清算，支持融資平臺建設(shè)，完善融資平臺財務(wù)收支預(yù)算制度，試行政府公益性項(xiàng)目回購制度，建立融資債務(wù)風(fēng)險基金，有效防范財政風(fēng)險。四是推進(jìn)公務(wù)卡改革。完成國庫集中支付新一輪擴(kuò)面，嚴(yán)格公務(wù)支出審核，強(qiáng)力推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度，縣直單位公務(wù)卡辦卡率達(dá)到100%，結(jié)算率達(dá)到68%。五是推進(jìn)項(xiàng)目資金整合。建立項(xiàng)目申報備案制，嚴(yán)格項(xiàng)目申報程序;規(guī)范項(xiàng)目和專項(xiàng)資金分配使用制度，改變傳統(tǒng)“以錢定事”、基數(shù)加增長分配模式;繼續(xù)擴(kuò)大整合范圍，放大整合效應(yīng)，集中財力辦大事。（四）狠抓制度執(zhí)行，著力嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律狠抓財務(wù)檢查、增收節(jié)支、基建審核，維護(hù)了財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化厲行節(jié)約。一是嚴(yán)控公務(wù)支出。堅(jiān)持公務(wù)支出預(yù)算安排“零增長”，出臺增收節(jié)支“六條禁令”，試行“三公”經(jīng)費(fèi)公開。嚴(yán)格特批準(zhǔn)支，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，完成了公務(wù)用車清理整頓，規(guī)范了人員待遇管理。二是嚴(yán)控項(xiàng)目投資支出。完成了工程預(yù)結(jié)算評審、現(xiàn)場監(jiān)管職能調(diào)整，突出工程項(xiàng)目造價審核監(jiān)督，杜絕項(xiàng)目變更方案不合理或隨意變更現(xiàn)象。進(jìn)一步簡化政府采購工作流程，完成新一輪定點(diǎn)供貨招標(biāo)，主動調(diào)配政府采購職能，全年完成政府采購金額1.75億元，資金節(jié)約率為14.25%。三是嚴(yán)格鄉(xiāng)村財務(wù)管理。繼續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政精細(xì)化管理，啟動農(nóng)村集體“三資”管理制度改革，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范鄉(xiāng)村組財務(wù)管理。在肯定成績的同時，我們應(yīng)清楚地認(rèn)識到存在的問題，突出表現(xiàn)為：一是收入增長艱難。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠合理，主體稅源持續(xù)低迷，工業(yè)仍很薄弱，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型仍很艱巨，增收后勁乏力。二是支出保障很難。財力不足，除保基本、保民生外，發(fā)展性投入很少，且基本財力保障不夠平衡，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是改革推進(jìn)較難。深化改革任重道遠(yuǎn)，面臨矛盾較多，實(shí)施過程艱難，績效管理有待提升。四是風(fēng)險防范困難。融資規(guī)模較大，還本付息壓力加重。所有這些問題，需要在今后的工作中切實(shí)加以研究和解決。二、2016年財政預(yù)算安排（草案）2016年是新《預(yù)算法》頒布實(shí)施的開局之年，也是深化財稅改革的關(guān)鍵之年。根據(jù)新《預(yù)算法》和財稅改革精神，結(jié)合我縣實(shí)際，確定我縣2016年預(yù)算編制的基本原則是：積極穩(wěn)妥定收、量力從緊定支、調(diào)整調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)、防范防控風(fēng)險。（一）收入預(yù)算理性綜合分析當(dāng)前稅制政策、預(yù)算政策等變化，立足縣情，加強(qiáng)形勢研判，扎實(shí)做好財源增減因素分析，按照“積極穩(wěn)妥、從實(shí)定收”原則，合理確定預(yù)算收入預(yù)期，著力提高稅收收入占總收入比重，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，確保財政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)。通過綜合分析，擬定2016年全縣公共財政預(yù)算總收入工作任務(wù)為26.52億元，比上年增長5%，稅收占比47%左右。按部門分為：國稅6.4億元，比上年增長16.7%;地稅6.4億元，比上年增長6.6%;財政13.72億元，比上年下降0.3%（詳見附表）。財政預(yù)算總收入奮斗目標(biāo)為27.78億元，增長10%。預(yù)期收入設(shè)定主要基于三點(diǎn)考慮：一是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整。目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)回暖跡象并不明顯，經(jīng)濟(jì)增長普遍放緩，中低速增長已成新常態(tài)。預(yù)計今后一段時期內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)將維持在7%左右的增長水平。二是財稅政策改革。新《預(yù)算法》全面實(shí)施，預(yù)算管理改革全面推進(jìn)，“營改增”將全面覆蓋，資源稅費(fèi)從量改從價全面啟動，稅收優(yōu)惠政策全面規(guī)范，涉煤涉企收費(fèi)大幅減少，財稅收入增長存在很多不確定因素。三是縣域稅源轉(zhuǎn)型。完成煤礦關(guān)閉整合和技改擴(kuò)能升級還需1-2年，房地產(chǎn)市場趨于飽和，主體稅源仍不景氣;受融資政策限制，投資規(guī)模難以繼續(xù)擴(kuò)大;園區(qū)企業(yè)、火電B廠、旭日陶瓷、煤炭加工、煙花鞭炮等新興財源還剛起步，短期內(nèi)將很難有顯著增收亮點(diǎn)。（二）支出預(yù)算根據(jù)預(yù)期收入算賬，2016年地方一般預(yù)算財力為19.87億元，加上上級一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計3.66億元和預(yù)通知的專項(xiàng)補(bǔ)助7.1億元，減去上解支出6