2022年預(yù)算績(jī)效工作開展情況解釋和說明

-3-2022年預(yù)算績(jī)效工作開展情況解釋和說明為全面貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)【2018】34號(hào)）、《中央部門項(xiàng)目支出核心績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置及取值指引（試行）》（預(yù)【2021】101號(hào)文件）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)【2019】10號(hào)）文件精神，落實(shí)“未按要求設(shè)定績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)審核未通過的，不得安排預(yù)算”的總要求，在編制市本級(jí)2022年部門預(yù)算時(shí)，將所有預(yù)算資金納入績(jī)效目標(biāo)管理。一、2022年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)的說明按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)編制目標(biāo)”的原則，由部門、單位根據(jù)2022年部門預(yù)算申報(bào)資金編制部門整體支出、單位項(xiàng)目支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，其中部門整體支出績(jī)效目標(biāo)由主管部門組織所屬單位共同編制，主管部門按預(yù)算管理一體化系統(tǒng)要求填報(bào)《部門整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》，各所屬單位由主管部門組織填報(bào)。單位項(xiàng)目支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)由資金申請(qǐng)單位或項(xiàng)目實(shí)施單位組織相關(guān)人員編制，參照《中央部門項(xiàng)目支出核心績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置及取值指引（試行）》（預(yù)【2021】101號(hào)文件）要求設(shè)置目標(biāo)、指標(biāo)。并按照預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中設(shè)置的規(guī)范填報(bào)《單位項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》、《重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》。對(duì)超過50萬元（含）以上的單位項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目按項(xiàng)目單獨(dú)編制績(jī)效目標(biāo)；50萬元以下的項(xiàng)目以及單位彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)、機(jī)構(gòu)撤并人員工資補(bǔ)貼等日常開支項(xiàng)目均納入部門整體支出編制績(jī)效目標(biāo)。重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表報(bào)市人大財(cái)經(jīng)委備案，接受市人大的監(jiān)督。各部門、單位按要求編制《績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》（一式四份，市財(cái)政局部門預(yù)算管理科室、預(yù)算科、績(jī)效管理科各一份、單位留存一份），經(jīng)主管部門初審（加蓋公章），報(bào)財(cái)政部門預(yù)算管理科室審核、績(jī)效管理科復(fù)核后，填入部門預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，隨部門預(yù)算同步上報(bào)市人大批準(zhǔn)后，作為部門、單位預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。二、2022年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)情況編制2022年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)時(shí)，市財(cái)政局專門下發(fā)了《關(guān)于編制2022年部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的通知》，按照先送審后編制的要求，組織預(yù)算單位按時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行編制。對(duì)89個(gè)一級(jí)預(yù)算單位、136個(gè)二級(jí)預(yù)算單位整體績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了批復(fù)，批復(fù)金額338029.91萬元；對(duì)98個(gè)單位項(xiàng)目（50萬元以上）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了批復(fù)，批復(fù)金額31084.81萬元。下一步，財(cái)政部門將組織專家對(duì)績(jī)效目標(biāo)編制情況進(jìn)行評(píng)審，將評(píng)審結(jié)果通報(bào)各市直單位，并作為2022年部門績(jī)效管理工作考核的依據(jù)之一。三、下步工作要求一是開展好績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控工作。各預(yù)算單位要對(duì)項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，按季填報(bào)《項(xiàng)目資金績(jī)效監(jiān)控情況表》及項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控情況說明，財(cái)政部門將加強(qiáng)對(duì)重大政策和項(xiàng)目的績(jī)效監(jiān)控，按照項(xiàng)目進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度撥款，對(duì)存在嚴(yán)重問題的政策、項(xiàng)目暫緩或停止預(yù)算撥款，督促及時(shí)整改落實(shí)。二是開展好預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。各部門預(yù)算單位按要求開展績(jī)效自評(píng)，及時(shí)報(bào)送績(jī)效自評(píng)報(bào)告、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)分表、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表及評(píng)價(jià)報(bào)告公示截圖等資料，財(cái)政部門將組織專家對(duì)績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)審并進(jìn)行結(jié)果通報(bào)。三是強(qiáng)化財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。各部門預(yù)算單位要嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子的要求，增強(qiáng)“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效管理理念。財(cái)政部門將根據(jù)《益陽(yáng)市預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理暫行辦法》（益財(cái)績(jī)〔2020〕276號(hào)）的要求，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用到下年度的預(yù)算安排和編制中，并納入市委、市政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)。四是積極組織“財(cái)審聯(lián)動(dòng)”機(jī)制落實(shí)。按照“指標(biāo)共商、信息共享、業(yè)務(wù)共學(xué)、成果共用、整改共抓”原則，建立健全財(cái)政與審計(jì)部門協(xié)同機(jī)制