備用金管理制度（7篇）

第19頁共19頁備用金管?理制度?范文篇一?1.本公?司各部門?零用周轉(zhuǎn)?金的劃撥?采取定額?式，各部?門劃撥_?___元?，以供日?常零星開?支之用。?2.各?部門的備?用金限用?于購置消?耗性文具?用品及事?務(wù)性臨時(shí)?開支，其?余購置器?具修繕或?金額較大?的開支，?均應(yīng)先行?呈準(zhǔn)后始?得辦理。?3.各?部門應(yīng)于?每周六抄?報(bào)本周諸?項(xiàng)費(fèi)用開?支，限次?周星期一?送會(huì)計(jì)科?審核，次?周星期三?由會(huì)計(jì)科?按各單位?核準(zhǔn)金額?劃撥，但?開支申請(qǐng)?金額較少?者，合并?至下周統(tǒng)?一劃撥。?4.各?部門按周?抄報(bào)該部?門費(fèi)用時(shí)?，應(yīng)按次?序編號(hào)填?制備用金?報(bào)表，一?式兩份，?一份自行?留底存查?，一份送?會(huì)計(jì)科憑?以核對(duì)。?5.各?部門申請(qǐng)?核撥時(shí)，?應(yīng)將發(fā)票?或收據(jù)貼?于原始憑?證粘貼頁?上，在粘?貼頁右下?端應(yīng)有部?門主管、?申請(qǐng)人簽?章證明。?6.索?取發(fā)票或?收據(jù)時(shí)，?應(yīng)注意本?公司抬頭?、廠家及?負(fù)責(zé)人簽?章品名、?金額、數(shù)?量等。?7.會(huì)計(jì)?科審核各?部門備用?金申請(qǐng)，?須會(huì)同有?關(guān)單位按?其授權(quán)范?圍審核各?項(xiàng)費(fèi)用，?并通知單?位。8?.各部門?備用金賬?務(wù)處理以?不設(shè)立賬?簿記載為?原則，僅?以備用金?周報(bào)表代?替。備用?金（現(xiàn)金?）報(bào)表代?替現(xiàn)金簿?，備用金?（各項(xiàng)費(fèi)?用）明細(xì)?表代替費(fèi)?用明細(xì)賬?。9.?各部門各?項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)?于發(fā)生當(dāng)?月報(bào)銷。?10.?本辦法未?定事項(xiàng)，?按慣例或?會(huì)計(jì)一般?處理原則?辦理。?備用金管?理制度范?文篇二目?的：備用?金的設(shè)立?是為了一?些部門或?個(gè)人因?yàn)?業(yè)務(wù)的特?殊性而出?現(xiàn)的，為?了保證備?用金的完?整性和安?全性，特?擬定以下?制度。采?購員、收?銀員、出?納員、司?機(jī)等要熟?悉并遵守?此制度。?1、備?用金的申?請(qǐng)（1?）要求設(shè)?立備用金?的部門或?個(gè)人需先?填好借支?單，說明?原因。?（2）財(cái)?務(wù)部對(duì)此?進(jìn)行調(diào)查?和審核，?如果確因?業(yè)務(wù)需要?，財(cái)務(wù)部?請(qǐng)示總經(jīng)?理審批。?（3）?經(jīng)過審批?同意后，?申請(qǐng)人可?到財(cái)務(wù)部?出納處領(lǐng)?取備用金?。（4?）申請(qǐng)人?領(lǐng)取備用?金，我部?即可確認(rèn)?其為備用?金保管人?（簡(jiǎn)稱保?管人），?保管人負(fù)?責(zé)備用金?的完整和?安全。?2、備用?金的保管?使用（?1）設(shè)立?備用金的?部門或個(gè)?人必須對(duì)?備用金專?款專用，?不得出現(xiàn)?占用、挪?用備用金?的情況。?（2）?財(cái)務(wù)部可?對(duì)設(shè)有備?用金的部?門或個(gè)人?定期或不?定期地進(jìn)?行盤點(diǎn)，?盤點(diǎn)時(shí)財(cái)?務(wù)人員和?保管人一?起清點(diǎn)備?用金，并?填制備用?金盤點(diǎn)表?，雙方簽?字確認(rèn)。?（3）?在對(duì)備用?金的盤點(diǎn)?當(dāng)中，如?果發(fā)現(xiàn)備?用金有被?占用、挪?用、短缺?等情況，?必須由保?管人立即?補(bǔ)上，有?長(zhǎng)款情況?則要求保?管人解釋?原因。?（4）任?何人不得?對(duì)保管人?提出借用?備用金的?要求，否?則，財(cái)務(wù)?部有權(quán)對(duì)?此行為進(jìn)?行處罰。?（5）?如果備用?金一直都?發(fā)生短缺?、占用、?挪用等現(xiàn)?象，我部?有權(quán)對(duì)保?管人進(jìn)行?經(jīng)濟(jì)及行?政處罰（?經(jīng)濟(jì)處罰?是短缺、?占用、挪?用款的2?-5倍。?行政處罰?是口頭、?嚴(yán)重警告?、最后警?告等處罰?）。（?6）保管?人在使用?備用金時(shí)?，可用符?合財(cái)務(wù)制?度的單據(jù)?到財(cái)務(wù)部?報(bào)銷，經(jīng)?過報(bào)銷后?到出納處?領(lǐng)取相應(yīng)?的報(bào)銷金?額。3?、備用金?的歸還?（1）保?管人因業(yè)?務(wù)關(guān)系不?需要可隨?時(shí)將備用?金歸還財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)部開出?收據(jù)給保?管人以證?明其已將?備用金歸?還。（?2）財(cái)務(wù)?部在盤點(diǎn)?備用金過?程中，如?發(fā)現(xiàn)保管?人不需要?備用金或?備用金使?用量不大?，有權(quán)要?求保管人?在限期內(nèi)?歸還部分?或全部備?用金。?備用金管?理制度范?文篇三為?了加強(qiáng)公?司對(duì)有關(guān)?部門及各?項(xiàng)目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實(shí)?成本費(fèi)用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項(xiàng)目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金;?2、個(gè)?人因公出?差零星開?支備用;?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金;?4、項(xiàng)目?兼任財(cái)務(wù)?人員備用?金;5?、其他備?用金。?三、實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴(yán)?肅處理。?四、備?用金借款?和報(bào)銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時(shí)借用備?用金時(shí)，?先到財(cái)務(wù)?部索取借?款單，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)實(shí)際需?要向借款?人發(fā)放借?款單，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財(cái)務(wù)人員?審核簽字?后的借款?單各項(xiàng)內(nèi)?容是否正?確和完整?，經(jīng)審核?無誤后才?能辦理付?款手續(xù)。?2、借?款人員完?成業(yè)務(wù)后?應(yīng)在三日?內(nèi)到財(cái)務(wù)?部索取報(bào)?銷單，填?寫好報(bào)銷?單的各項(xiàng)?規(guī)定內(nèi)容?，并經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審?批后，再?將報(bào)銷單?返回財(cái)務(wù)?部，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?財(cái)務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真?審核無誤?后，辦理?報(bào)銷手續(xù)?。3、?借款人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱備用?金臺(tái)賬，?查明報(bào)銷?人員原借?款金額，?對(duì)報(bào)銷的?超支款項(xiàng)?應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本?人，對(duì)報(bào)?銷后低于?備用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部根?據(jù)實(shí)際情?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍;使?用部門必?須設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?必須妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、發(fā)?票以及各?種報(bào)銷憑?證，并設(shè)?備用金登?記簿，記?錄各種零?星支出。?經(jīng)管人員?必須按月?定期向公?司財(cái)務(wù)部?申報(bào)備用?金使用情?況，前賬?未清，不?得繼續(xù)借?款。對(duì)因?特殊原因?不能按時(shí)?結(jié)算的，?須提前向?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人說明原?因，經(jīng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?同意后，?方可延期?。五、?備用金額?度1、?采購員借?用的零星?采購用款?，單次不?得超過_?___元?，超過_?___元?的材料采?購，應(yīng)由?供貨方持?合法、真?實(shí)、完整?的原始資?料，按規(guī)?定的程序?經(jīng)審核批?準(zhǔn)后，到?公司財(cái)務(wù)?部或項(xiàng)目?部財(cái)務(wù)人?員處辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。單筆?超過__?__元的?采購，必?須按照工?程部制度?規(guī)定，走?合同審批?程序采購?。2、?員工因公?出差借款?，按預(yù)計(jì)?出差天數(shù)?、往返路?費(fèi)、住宿?費(fèi)等支出?核定借款?額度。?3、各工?程項(xiàng)目備?用金，視?各項(xiàng)目情?況不同，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?情況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明情況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際情況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一責(zé)?任人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)?無故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，必須在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對(duì)因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金管理制?度（二）?1、酒?店備用金?采取固定?金額保管?形式，用?于為住店?客人提供?結(jié)賬付款?及小量金?額找零。?2、根?據(jù)每天的?營(yíng)業(yè)情況?，每班次?的營(yíng)業(yè)額?，當(dāng)班次?的現(xiàn)金收?入減掉當(dāng)?班次的現(xiàn)?金支出，?3、當(dāng)?收入大于?支出時(shí)當(dāng)?班的收入?在下班前?投至指定?的保險(xiǎn)箱?中，做好?投款記錄?并請(qǐng)值班?經(jīng)理簽字?，相反當(dāng)?本班次的?支出大于?收入時(shí)，?則使用前?臺(tái)固定的?備用金作?為流動(dòng)資?金。4?、每個(gè)班?次交接班?時(shí)進(jìn)行備?用金的交?接與清點(diǎn)?，收銀員?要對(duì)自己?所保管的?備用金負(fù)?責(zé)，確保?備用金額?度固定不?變，如有?變化則需?要作出說?明，由兩?個(gè)班次人?員簽字確?認(rèn)5、?前臺(tái)備用?金如遇緊?急情況需?要使用，?必須經(jīng)過?酒店執(zhí)行?經(jīng)理電話?通知，同?時(shí)填寫借?支單并經(jīng)?當(dāng)班值班?經(jīng)理和所?借部門負(fù)?責(zé)人簽字?確認(rèn)，并?在借支后?____?小時(shí)內(nèi)還?至前臺(tái)。?備用金?管理制度?（三）?第一條為?了提高公?司行政效?率，減少?零星支出?的審批次?數(shù)，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。第?二條備用?金是公司?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開支、?業(yè)務(wù)采購?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?第三條?允許設(shè)備?用金的部?門。辦公?室、采購?部、科研?部、深圳?分公司。?第四條?備用金限?額。辦公?室___?_元人民?幣（含食?堂伙食費(fèi)?），采購?部___?_元人民?幣，科研?部___?_元人民?幣，深圳?分公司_?___元?人民幣。?第五條?備用金的?用途。辦?公用品、?市內(nèi)交通?費(fèi)、差旅?費(fèi)、零星?物品采購?費(fèi)用、郵?政咨詢費(fèi)?、其他日?常零星支?出。備用?金必須做?到?？顚?用，不得?挪用和用?于私人擠?占，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅?處理。?第六條各?部門對(duì)備?用金實(shí)行?專人管理?，并把管?理人員_?___報(bào)?公司財(cái)務(wù)?備案。備?用金管理?人員的職?責(zé)：（?一）辦理?借款手續(xù)?；（二?）辦理借?出手續(xù)；?（三）?辦理報(bào)銷?手續(xù)；?（四）負(fù)?責(zé)登記備?查賬目。?第七條?備用金借?款。各部?門指定專?人后，需?要到財(cái)務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)，?借款人為?部門，經(jīng)?辦人為部?門的備用?金管理人?。財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式三聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項(xiàng)，?經(jīng)部門領(lǐng)?導(dǎo)簽字同?意、經(jīng)辦?人簽字后?，交總經(jīng)?理審批后?，到財(cái)務(wù)?部辦理借?款手續(xù)。?財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核、財(cái)?務(wù)總監(jiān)復(fù)?審簽字后?的“借款?單”交給?公司出納?，出納經(jīng)?復(fù)核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。第?八條備用?金的報(bào)銷?。備用金?管理人員?對(duì)其部門?使用的備?用金，采?取用完即?時(shí)報(bào)銷辦?法。報(bào)銷?時(shí)，經(jīng)辦?人員到財(cái)?務(wù)部索取?“報(bào)銷單?”，填寫?好“報(bào)銷?單”的各?項(xiàng)規(guī)定內(nèi)?容，按公?司費(fèi)用報(bào)?銷辦法進(jìn)?行報(bào)銷。?第九條?備用金管?理經(jīng)辦人?，要認(rèn)真?審核各項(xiàng)?報(bào)銷憑證?，對(duì)不合?法、不合?規(guī)的票據(jù)?拒絕報(bào)銷?。對(duì)審查?不細(xì)，經(jīng)?財(cái)務(wù)審查?出不合格?的票據(jù)，?由備用金?經(jīng)辦人個(gè)?人承擔(dān)。?第十條?備用金經(jīng)?辦人辦理?報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺(tái)賬?，查備用?金支出是?1否在?原核定的?范圍，發(fā)?現(xiàn)不在原?核定范圍?內(nèi)的支出?，財(cái)務(wù)人?員拒絕報(bào)?銷。第?十一條備?用金的補(bǔ)?齊。備用?金管理人?員在備用?金報(bào)銷后?即時(shí)按定?額補(bǔ)足。?第十二?條財(cái)務(wù)部?門按備用?金領(lǐng)用部?門設(shè)立明?細(xì)賬，核?算備用金?的借、報(bào)?銷、補(bǔ)足?等事項(xiàng)。?第十四?條借用備?用金的人?員應(yīng)及時(shí)?沖賬，對(duì)?無故拖延?者，備用?金管理人?有權(quán)催辦?，如果催?辦無效，?備用金管?理人員可?通知財(cái)務(wù)?部門扣款?。第十?五條本辦?法由財(cái)務(wù)?部門解釋?。第十?六條本辦?法從下發(fā)?之日起執(zhí)?行。_?___年?____?月___?_日備?用金管理?制度（四?）1.?為了加強(qiáng)?項(xiàng)目部備?用金的管?理，提高?資金利用?效率，有?效控制資?金占用，?特制定本?制度。?2.備用?金是單位?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開支、?業(yè)務(wù)采購?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?3.實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?積極靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?必須做到??？顚Ｓ?，不得挪?用和貪污?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。4?.本制度?規(guī)定了備?用金借用?和報(bào)賬手?續(xù)及備用?金的管理?要求。?5.備用?金借款和?報(bào)銷手續(xù)?5.1?工作人員?需臨時(shí)借?用備用金?時(shí)，先到?財(cái)務(wù)部索?取“借款?單”，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)實(shí)際需?要向借款?人發(fā)放“?借款單”?，借款人?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項(xiàng)?，按《管?理審批權(quán)?限》進(jìn)行?簽字審批?流程，方?可到財(cái)務(wù)?部辦事處?辦理借款?手續(xù)。財(cái)?務(wù)人員審?核簽字后?的“借款?單”各項(xiàng)?內(nèi)容是否?正確和完?整，經(jīng)審?核無誤后?才能辦理?付款手續(xù)?。5.?2借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?六日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部辦?事處索取?“報(bào)銷單?”，填寫?好“報(bào)銷?單”的各?項(xiàng)規(guī)定內(nèi)?容，按《?管理審批?權(quán)限》進(jìn)?行簽字審?批流程，?再將“報(bào)?銷單”返?回財(cái)務(wù)部?辦事處，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)財(cái)務(wù)?制度規(guī)定?認(rèn)真審核?，審核無?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。報(bào)銷?單上用鉛?筆注明：?“款已付?，沖借款?”5.3?借款人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺(tái)?賬，查明?報(bào)銷人員?原借款金?額，對(duì)報(bào)?銷的超支?款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退?還本人，?對(duì)報(bào)銷后?低于備用?金金額款?項(xiàng)的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。6?.備用金?的管理?6.1因?業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部辦?事處根據(jù)?實(shí)際情況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍；使用?部門必須?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員必?須妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。?6.2財(cái)?務(wù)部辦事?處應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?6.3?借用備用?金的人員?應(yīng)及時(shí)沖?賬，對(duì)無?故拖延者?，財(cái)務(wù)部?辦事處發(fā)?出最后一?次催辦通?知后還不?辦理者，?財(cái)務(wù)部辦?事處將從?下月起直?接從借款?人獎(jiǎng)金中?抵扣，不?再另行通?知。6?.4跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?年借款。?備用金?管理制度?（五）?為了加強(qiáng)?公司對(duì)有?關(guān)部門及?各項(xiàng)目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實(shí)成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項(xiàng)?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?;2、?個(gè)人因公?出差零星?開支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金;?4、項(xiàng)?目兼任財(cái)?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到?專款專用?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財(cái)務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項(xiàng)資料?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財(cái)務(wù)部?索取“報(bào)?銷單”，?填寫好“?報(bào)銷單”?的各項(xiàng)規(guī)?定資料，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將?“報(bào)銷單?”回到財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺(tái)賬，查?明報(bào)銷人?員原借款?金額，對(duì)?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對(duì)報(bào)銷?后低于備?用金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部根據(jù)?實(shí)際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員務(wù)?必按月定?期向公司?財(cái)務(wù)部申?報(bào)備用金?使用狀況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對(duì)因特?殊原因不?能按時(shí)結(jié)?算的，須?提前向財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?說明原因?，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購員借用?的零星采?購用款，?單次不得?超過__?__元，?超過__?__元的?材料采購?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實(shí)?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準(zhǔn)?后，到公?司財(cái)務(wù)部?或項(xiàng)目部?財(cái)務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過___?_元的采?購，務(wù)必?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購。?2、員?工因公出?差借款，?按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、?往返路費(fèi)?、住宿費(fèi)?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項(xiàng)目備用?金，視各?項(xiàng)目狀況?不一樣，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?狀況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明狀況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際狀況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一職?責(zé)人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)?無故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，務(wù)必在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對(duì)因?特殊原因?務(wù)必跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底務(wù)必?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金管理制?度（六）?（一）?為了加?強(qiáng)公司對(duì)?有關(guān)部門?及各項(xiàng)目?部備用金?的管理，?規(guī)范借款?行為，提?高資金利?用效率，?夯實(shí)成本?費(fèi)用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、本制?度適用于?公司各部?門及所有?項(xiàng)目部。?二、備?用金范圍?1、采?購員零星?采購備用?金;2?、個(gè)人因?公出差零?星開支備?用;3?、經(jīng)常性?的零星開?支備用金?;4、?項(xiàng)目兼任?財(cái)務(wù)人員?備用金;?5、其?他備用金?。三、?實(shí)行備用?金制度有?利于各部?門工作人?員用心靈?活地開展?業(yè)務(wù)，從?而提高工?作效率，?但務(wù)必做?到?？顚?用，不得?挪用、轉(zhuǎn)?借他人或?用于其他?用途，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)，?將嚴(yán)肅處?理。四?、備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)程?序1、?工作人員?需臨時(shí)借?用備用金?時(shí)，先到?財(cái)務(wù)部索?取借款單?，財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放借款單?，一式兩?聯(lián)，借款?人按規(guī)定?的格式資?料填寫借?款單，并?按流程辦?理簽字手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?借款單各?項(xiàng)資料是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索?取報(bào)銷單?，填寫好?報(bào)銷單的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將報(bào)?銷單回到?財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)財(cái)務(wù)?制度規(guī)定?認(rèn)真審核?無誤后，?辦理報(bào)銷?手續(xù)。?3、借款?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查閱?備用金臺(tái)?賬，查_?___銷?人員原借?款金額，?對(duì)報(bào)銷的?超支款項(xiàng)?應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本?人，對(duì)報(bào)?銷后低于?備用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部根?據(jù)實(shí)際狀?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍;使?用部門務(wù)?必設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?務(wù)必妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、_?___以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員務(wù)必?按月定期?向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)?備用金使?用狀況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對(duì)因特殊?原因不能?按時(shí)結(jié)算?的，須提?前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說?明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購?員借用的?零星采購?用款，單?次不得超?過___?_元，超?過___?_元的材?料采購，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實(shí)、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財(cái)務(wù)部或?項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過?____?元的采購?，務(wù)必按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計(jì)出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項(xiàng)?目備用金?，視各項(xiàng)?目狀況不?一樣，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬—_?___萬?。特殊狀?況，需由?項(xiàng)目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說明?狀況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實(shí)際?狀況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負(fù)責(zé)人簽?字批準(zhǔn)，?部門負(fù)責(zé)?人為備用?金借款的?第一職責(zé)?人。七?、財(cái)務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺(tái)賬，?按月及時(shí)?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對(duì)無?故拖延者?，財(cái)務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財(cái)務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?務(wù)必在年?末進(jìn)行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對(duì)因特?殊原因務(wù)?必跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底務(wù)必重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本?制度由公?司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實(shí)施。?備用金?管理制度?（七）?第一條為?了提高公?司行政效?率，減少?零星支出?的審批次?數(shù)，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。第?二條備用?金是公司?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開支、?業(yè)務(wù)采購?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?第三條?允許設(shè)備?用金的部?門：辦公?室、采購?部、科研?部、深圳?分公司。?第四條?備用金限?額：辦公