銀行貸款管理辦法

中國銀監(jiān)會辦公廳有關嚴格執(zhí)行《固定資產貸款管理暫行措施》、《流動資金貸款管理暫行措施》和《項目融資業(yè)務指導》的告知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔〕53號）

機關各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

為深入規(guī)范銀行業(yè)金融機構貸款業(yè)務經營行為，現(xiàn)就貫徹《固定資產貸款管理暫行措施》、《流動資金貸款管理暫行措施》和《項目融資業(yè)務指導》（如下簡稱《措施》和《指導》）的有關事項告知如下，請遵照執(zhí)行：一、《措施》和《指導》實行前已簽訂借款協(xié)議但尚未按協(xié)議所有支付（即所余未撥付部分）的固定資產貸款、流動資金貸款，必須自即日起嚴格執(zhí)行《措施》和《指導》規(guī)定的支付條件和方式。貸款人應立即與有關當事人積極協(xié)商，采用有效措施，認真貫徹《措施》和《指導》有關貸款支付的規(guī)定。二、對于固定資產貸款，在風險可控的前提下，單筆支付金額不不小于50萬元人民幣的，可采用借款人自主支付方式。

請各銀監(jiān)局將本告知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局、都市商業(yè)銀行、外資銀行、都市信用社以及農村中小金融機構。二○一○年二月十二日公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：02月12日實行日期：02月12日(中央法規(guī))中國銀監(jiān)會有關印發(fā)《項目融資業(yè)務指導》的告知

（銀監(jiān)發(fā)〔〕71號）

機關各部門，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為加強項目融資業(yè)務風險管理，增進項目融資業(yè)務健康發(fā)展，銀監(jiān)會制定了《項目融資業(yè)務指導》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本告知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。二○○九年七月十八日項目融資業(yè)務指導第一條為增進銀行業(yè)金融機構項目融資業(yè)務健康發(fā)展，有效管理項目融資風險，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《固定資產貸款管理暫行措施》以及其他有關法律法規(guī)，制定本指導。第二條中華人民共和國境內經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意設置的銀行業(yè)金融機構（如下簡稱貸款人）開展項目融資業(yè)務，合用本指導。第三條本指導所稱項目融資，是指符合如下特性的貸款：

（一）貸款用途一般是用于建造一種或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；

（二）借款人一般是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括重要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人；

（三）還款資金來源重要依賴該項目產生的銷售收入、補助收入或其他收入，一般不具有其他還款來源。第四條貸款人從事項目融資業(yè)務，應當具有對所從事項目的風險識別和管理能力，配置業(yè)務開展所需要的專業(yè)人員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

貸款人可以根據需要，委托或者規(guī)定借款人委托具有有關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環(huán)境保護和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務。第五條貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家產業(yè)、土地、環(huán)境保護和投資管理等有關政策。第六條貸款人從事項目融資業(yè)務，應當充足識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、竣工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)境保護風險和其他有關風險。第七條貸款人從事項目融資業(yè)務，應當以償債能力分析為關鍵，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充足考慮政策變化、市場波動等不確定原因對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。第八條貸款人應當按照國家有關固定資產投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等原因，合理確定貸款金額。第九條貸款人應當根據項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等原因，合理確定貸款期限和還款計劃。第十條貸款人應當按照中國人民銀行有關利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等原因，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據項目融資在不一樣階段的風險特性和水平，采用不一樣的貸款利率。第十一條貸款人應當規(guī)定將符合抵質押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據需要，將項目發(fā)起人持有的項目企業(yè)股權為貸款設定質押擔保。

貸款人應當規(guī)定成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金祈求權人，或采用其他措施有效控制保險賠款權益。第十二條貸款人應當采用措施有效減少和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。

貸款人應當以規(guī)定借款人或者通過借款人規(guī)定項目有關方簽訂總承包協(xié)議、投保商業(yè)保險、建立竣工保證金、提供竣工擔保和履約保函等方式，最大程度減少建設期風險。

貸款人可以以規(guī)定借款人簽訂長期供銷協(xié)議、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。第十三條貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用多種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。第十四條貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行措施》的有關規(guī)定，恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事項等項目融資協(xié)議條款，增進項目正常建設和運行，有效控制項目融資風險。第十五條貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照協(xié)議約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應當確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第十六條貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行措施》有關貸款發(fā)放與支付的有關規(guī)定，對貸款資金的支付實行管理和控制，必要時可以與借款人在借款協(xié)議中約定專門的貸款發(fā)放賬戶。

采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時可以規(guī)定借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合協(xié)議約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。第十七條貸款人應當與借款人約定專門的項目收入賬戶，并規(guī)定所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

貸款人應當對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應當及時查明原因并采用對應措施。第十八條在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經營狀況，根據貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經濟變動等原因，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監(jiān)控制度和風險預警體系。出現(xiàn)也許影響貸款安全情形的，應當及時采用對應措施。第十九條多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。第二十條對文化創(chuàng)意、新技術開發(fā)等項目發(fā)放的符合項目融資特性的貸款，參照本指導執(zhí)行。第二十一條本指導由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第二十二條本指導自公布之日起三個月后施行。公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：07月18日實行日期：10月18日(中央法規(guī))

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

（第2號）

《個人貸款管理暫行措施》已經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布，并自公布之日起施行。主席：劉明康

二○一○年二月十二日個人貸款管理暫行措施第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機構個人貸款業(yè)務行為，加強個人貸款業(yè)務審慎經營管理，增進個人貸款業(yè)務健康發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本措施。第二條中華人民共和國境內經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意設置的銀行業(yè)金融機構（如下簡稱貸款人）經營個人貸款業(yè)務，應遵守本措施。第三條本措施所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。第四條個人貸款應當遵照依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條貸款人應建立有效的個人貸款全流程管理機制，制定貸款管理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確對應貸款對象和范圍，實行差異風險管理，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制。第六條貸款人應按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。第七條個人貸款用途應符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。

貸款人應加強貸款資金支付管理，有效防備個人貸款業(yè)務風險。第八條個人貸款的期限和利率應符合國家有關規(guī)定。第九條貸款人應建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保狀況等原因，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據本措施對個人貸款業(yè)務實行監(jiān)督管理。第二章受理與調查第十一條個人貸款申請應具有如下條件：

（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人；

（二）貸款用途明確合法；

（三）貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；

（四）借款人具有還款意愿和還款能力；

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（六）貸款人規(guī)定的其他條件。第十二條貸款人應規(guī)定借款人以書面形式提出個人貸款申請，并規(guī)定借款人提供可以證明其符合貸款條件的有關資料。第十三條貸款人受理借款人貸款申請后，應履行盡職調查職責，對個人貸款申請內容和有關狀況的真實性、精確性、完整性進行調查核算，形成調查評價意見。第十四條貸款調查包括但不限于如下內容：

（一）借款人基本狀況；

（二）借款人收入狀況；

（三）借款用途；

（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；

（五）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現(xiàn)能力。第十五條貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采用現(xiàn)場核算、電話查問以及信息征詢等途徑和措施。第十六條貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質條件。

貸款人不得將貸款調查的所有事項委托第三方完畢。第十七條貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度。

通過電子銀行渠道發(fā)放低風險質押貸款的，貸款人至少應當采用有效措施確定借款人真實身份。第三章風險評價與審批第十八條貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、精確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職狀況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保狀況、抵（質）押比率、風險程度等。第十九條貸款風險評價應以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎，采用定量和定性分析措施，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。

貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。第二十條貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，保證貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。第二十一條對未獲同意的個人貸款申請，貸款人應告知借款人。第二十二條貸款人應根據重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等異常狀況，對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析，及時、有針對性地調整審批政策，加強有關貸款的管理。第四章協(xié)議與發(fā)放第二十三條貸款人應與借款人簽訂書面借款協(xié)議，需擔保的應同步簽訂擔保協(xié)議。貸款人應規(guī)定借款人當面簽訂借款協(xié)議及其他有關文獻，但電子銀行渠道辦理的貸款除外。第二十四條借款協(xié)議應符合《中華人民共和國協(xié)議法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。

借款協(xié)議應設置有關條款，明確借款人不履行協(xié)議或怠于履行協(xié)議步應當承擔的違約責任。第二十五條貸款人應建立健全協(xié)議管理制度，有效防備個人貸款法律風險。

借款協(xié)議采用格式條款的，應當維護借款人的合法權益，并予以公告。第二十六條貸款人應根據《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)的有關規(guī)定，規(guī)范擔保流程與操作。

按協(xié)議約定辦理抵押物登記的，貸款人應當參與。貸款人委托第三方辦理的，應對抵押物登記狀況予以核算。

以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應由不少于兩名信貸人員完畢。第二十七條貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵照審貸與放貸分離的原則，設置獨立的放款管理部門或崗位，負責貫徹放款條件、發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。第二十八條借款協(xié)議生效后，貸款人應按協(xié)議約定及時發(fā)放貸款。第五章支付管理第二十九條貸款人應按照借款協(xié)議約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。第三十條個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付，但本措施第三十三條規(guī)定的情形除外。第三十一條采用貸款人受托支付的，貸款人應規(guī)定借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按協(xié)議約定方式支付貸款資金。

貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人有關交易資料和憑證與否符合協(xié)議約定條件，支付后做好有關細節(jié)的認定記錄。第三十二條貸款人受托支付完畢后，應詳細記錄資金流向，歸集保留有關憑證。第三十三條有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采用借款人自主支付方式：

（一）借款人無法事先確定詳細交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；

（二）借款人交易對象不具有條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的；

（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。第三十四條采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款協(xié)議中事先約定，規(guī)定借款人定期匯報或告知貸款人貸款資金支付狀況。

貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調查等方式，核查貸款支付與否符合約定用途。第六章貸后管理第三十五條個人貸款支付后，貸款人應采用有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保狀況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，保證貸款資產安全。第三十六條貸款人應辨別個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的對應方式、內容和頻度。貸款人內部審計等部門應對貸款檢查職能部門的工作質量進行抽查和評價。第三十七條貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款協(xié)議約定內容的狀況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價基礎。第三十八條貸款人應當按照法律法規(guī)規(guī)定和借款協(xié)議的約定，對借款人未按協(xié)議承諾提供真實、完整信息和未按協(xié)議約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。第三十九條經貸款人同意，個人貸款可以展期。

一年以內（含）的個人貸款，展期期限合計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限合計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。第四十條貸款人應按照借款協(xié)議約定，收回貸款本息。

對于未按照借款協(xié)議約定償還的貸款，貸款人應采用措施進行清收，或者協(xié)議重組。第七章法律責任第四十一條貸款人違反本措施規(guī)定辦理個人貸款業(yè)務的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采用《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：

（一）貸款調查、審查未盡職的；

（二）未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款協(xié)議面簽制度的；

（三）借款協(xié)議采用格式條款未公告的；

（四）違反本措施第二十七條規(guī)定的；

（五）支付管理不符合本措施規(guī)定的。第四十二條貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本措施第四十一條采用監(jiān)管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行懲罰：

（一）發(fā)放不符合條件的個人貸款的；

（二）簽訂的借款協(xié)議不符合本措施規(guī)定的；

（三）違反本措施第七條規(guī)定的；

（四）將貸款調查的所有事項委托第三方完畢的；

（五）超越或變相超越貸款權限審批貸款的；

（六）授意借款人虛構情節(jié)獲得貸款的；

（七）對借款人違反借款協(xié)議約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未采用有效措施的；

（八）嚴重違反本措施規(guī)定的審慎經營規(guī)則的其他情形的。第八章附則第四十三條以存單、國債或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會承認的其他金融產品作質押發(fā)放的個人貸款，消費金融企業(yè)、汽車金融企業(yè)等非銀行金融機構發(fā)放的個人貸款，可參照本措施執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構發(fā)放給農戶用于生產性貸款等國家有專門政策規(guī)定的特殊類個人貸款，暫不執(zhí)行本措施。

信用卡透支，不合用本措施。第四十四條個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額超過五十萬元人民幣的，按貸款用途合用有關貸款管理措施的規(guī)定。第四十五條貸款人應根據本措施制定個人貸款業(yè)務管理細則及操作規(guī)程。第四十六條本措施由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十七條本措施自公布之日起施行。公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：02月12日實行日期：02月12日(中央法規(guī))中國銀監(jiān)會辦公廳有關村鎮(zhèn)銀行貸款風險提醒的告知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔〕138號5月4日）

各銀監(jiān)局（西藏除外）：

銀監(jiān)會調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策以來，村鎮(zhèn)銀行通過引進主發(fā)起行先進的經營理念和成熟的產品技術，提高了競爭能力和運行效率，深入滿足了當?shù)亍叭r”多層次、多元化的金融服務需求，有效提高了農村金融服務質量和水平，一定程度緩和了農民及農村小企業(yè)貸款難問題，建立了農村金融供應新渠道。

截至3月末，全國共有29個省份設置了158家村鎮(zhèn)銀行，各項貸款余額260.7億元，比年初增長83.3億元，增長46.9%。其中，村鎮(zhèn)銀行各項貸款余額比年初增長3億元以上的有9個省份，共增長63.1億元，占村鎮(zhèn)銀行新增貸款的75.8%。一季度村鎮(zhèn)銀行信貸激增的原因有機構數(shù)量增長、自身經營規(guī)模擴大等正常原因，但也有承接主發(fā)起行票據、向非涉農企業(yè)發(fā)放大量貸款、運用同業(yè)存款進行買斷式轉貼現(xiàn)等非正常原因。為規(guī)范村鎮(zhèn)銀行經營行為，加強村鎮(zhèn)銀行貸款審慎經營管理，增進村鎮(zhèn)銀行貸款業(yè)務健康發(fā)展，現(xiàn)就有關事項告知如下：一、堅持“三農”金融服務方向。各級監(jiān)管機構要指導村鎮(zhèn)銀行理解把握宏觀經濟金融形勢變化，科學把握信貸投向和節(jié)奏，明確市場定位，扎根縣域，牢固樹立為“三農”服務宗旨，合理控制非農信貸比重，持續(xù)加大涉農信貸投入，保證有效的農戶貸款和小企業(yè)貸款需求得到滿足。要切實防止村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)盲目追求資產擴張和資本回報，偏離服務“三農”方向等問題。各級監(jiān)管機構要根據當?shù)亟洕l(fā)展水平，制定對應的涉農貸款、小企業(yè)貸款比例，堅決控制其非農貸款業(yè)務。保證涉農貸款投放增速高于所有貸款增速，涉農貸款增量和占比高于上年。加大支農工作考核力度，深入完善支農考核指標，建立健全鼓勵約束機制。二、堅決貫徹貸款新規(guī)。各級監(jiān)管機構要督促村鎮(zhèn)銀行認真組織學習，切實提高認識，嚴格執(zhí)行《固定資產貸款管理暫行措施》、《流動資金貸款管理暫行措施》、《個人貸款管理暫行措施》和《項目融資業(yè)務指導》（如下簡稱“三個措施、一種指導”），加強對“三個措施、一種指導”貸款新規(guī)的培訓宣傳，加緊制定實行細則、操作流程，深入制定和完善有關規(guī)章制度，同步要加強對村鎮(zhèn)銀行貸款新規(guī)執(zhí)行貫徹狀況的檢查和考核問責，以檢查促貫徹，以考核促執(zhí)行。三、加緊處置已承接票據。村鎮(zhèn)銀行承接主發(fā)起行大量票據，使信貸資金偏離支農方向，弱化了宏觀調控和貨幣政策效果，同步也潛在較大信用風險，易引起操作風險。村鎮(zhèn)銀行應于6月末此前處置已承接的主發(fā)起行票據，原則上不得承接新的票據，使信貸資金真正用于支持當?shù)剞r村經濟發(fā)展。各級監(jiān)管機構要加強對村鎮(zhèn)銀行票據業(yè)務的監(jiān)管，充足發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的作用，加強監(jiān)測與分析，并有針對性地開展現(xiàn)場檢查，加大對有關機構和人員的責任追究和懲罰力度。四、嚴禁向限控行業(yè)發(fā)放貸款。各級監(jiān)管機構要督促村鎮(zhèn)銀行認真貫徹貫徹國家宏觀調控和產業(yè)政策，精確把握產業(yè)變化趨勢，制定科學的信貸政策，嚴格控制對六大高耗能行業(yè)的信貸投入，防止村鎮(zhèn)銀行進入重要商業(yè)銀行已經壓縮或退出的限控行業(yè)，防止信用風險向村鎮(zhèn)銀行轉移。已經對高耗能、高污染和產能過剩行業(yè)發(fā)放貸款的，要及時建立應對預案，限期壓縮清收。對短期壓縮清收困難的，要積極采用措施進行資產保全，減少資產損失風險。對違反宏觀調控政策或政策執(zhí)行不力導致重大損失的，要嚴厲追究有關人員的責任。五、加強貸款集中度風險管理。部分村鎮(zhèn)銀行貸款集中度超過監(jiān)管原則，減少了資產組合的穩(wěn)定性和抗風險能力，潛在風險不容忽視。請各級監(jiān)管機構采用有效措施，加強村鎮(zhèn)銀行貸款集中度風險監(jiān)測和預警，引導村鎮(zhèn)銀行依法合規(guī)經營，增強審慎經營意識，提高風險管理水平。規(guī)定村鎮(zhèn)銀行堅持小額分散原則，高度關注風險集中度管理，調整優(yōu)化信貸構造，防止風險集聚，在有效控制風險的前提下增進村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)健發(fā)展。六、嚴防關聯(lián)授信風險。各村鎮(zhèn)銀行要嚴格控制對關聯(lián)方的授信，不得向關聯(lián)方發(fā)放信用貸款，發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于一般借款人；嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度，不得違反貸款規(guī)定程序發(fā)放貸款和放松貸后管理。各級監(jiān)管機構要加大對村鎮(zhèn)銀行關聯(lián)交易風險的監(jiān)督檢查力度，親密關注和掌握村鎮(zhèn)銀行關聯(lián)授信狀況，建立對大額授信的報備制度，促使村鎮(zhèn)銀行依法合規(guī)經營。督促村鎮(zhèn)銀行引進優(yōu)質股東，規(guī)定法人股東事先作出書面承諾，不尋求從村鎮(zhèn)銀行獲取除股東權益以外的其他利益。對通過施加影響迫使村鎮(zhèn)銀行違反關聯(lián)交易規(guī)定的股東，監(jiān)管機構可以限制其權力或者責令其轉讓股權。

請各銀監(jiān)局將本告知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局、村鎮(zhèn)銀行。二○一○年五月四日公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：05月04日實行日期：05月04日(中央法規(guī))中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

（第2號）

《固定資產貸款管理暫行措施》已經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布。本措施自公布之日起三個月后施行。主席劉明康

二○○九年七月二十三日固定資產貸款管理暫行措施第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機構固定資產貸款業(yè)務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，增進固定資產貸款業(yè)務健康發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本措施。第二條中華人民共和國境內經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意設置的銀行業(yè)金融機構（如下簡稱貸款人），經營固定資產貸款業(yè)務應遵守本措施。第三條本措施所稱固定資產貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。第四條貸款人開展固定資產貸款業(yè)務應當遵照依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條貸款人應完善內部控制機制，實行貸款全流程管理，全面理解客戶和項目信息，建立固定資產貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任貫徹到詳細部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。第六條貸款人應將固定資產貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產貸款的風險限額管理制度。第七條貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用狀況，防止貸款被挪用。第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據本措施對貸款人固定資產貸款業(yè)務實行監(jiān)督管理。第二章受理與調查第九條貸款人受理的固定資產貸款申請應具有如下條件：

（一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記；

（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；

（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；

（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質規(guī)定的，符合其規(guī)定；

（五）借款用途及還款來源明確、合法；

（六）項目符合國家的產業(yè)、土地、環(huán)境保護等有關政策，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；

（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人規(guī)定的其他條件。第十條貸款人應對借款人提供申請材料的方式和詳細內容提出規(guī)定，并規(guī)定借款人遵守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十一條貸款人應貫徹詳細的責任部門和崗位，履行盡職調查并形成書面匯報。盡職調查的重要內容包括：

（一）借款人及項目發(fā)起人等有關關系人的狀況；

（二）貸款項目的狀況；

（三）貸款擔保狀況；

（四）需要調查的其他內容。

盡職調查人員應當保證盡職調查匯報內容的真實性、完整性和有效性。第三章風險評價與審批第十二條貸款人應貫徹詳細的責任部門和崗位，對固定資產貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價匯報。第十三條貸款人應建立完善的固定資產貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和原則，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術和財務可行性、項目產品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。第十四條貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，保證審批人員按照授權獨立審批貸款。第四章協(xié)議簽訂第十五條貸款人應與借款人及其他有關當事人簽訂書面借款協(xié)議、擔保協(xié)議等有關協(xié)議。協(xié)議中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，防止對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十六條貸款人應在協(xié)議中與借款人約定詳細的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第十七條貸款人應在協(xié)議中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用有關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等規(guī)定。第十八條貸款人應在協(xié)議中與借款人約定對借款人有關賬戶實行監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十九條貸款人應規(guī)定借款人在協(xié)議中對與貸款有關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的規(guī)定；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的有關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時告知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增長債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。第二十條貸款人應在協(xié)議中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文獻信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采用的措施。第五章發(fā)放與支付第二十一條貸款人應設置獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足協(xié)議約定的提款條件，并按照協(xié)議約定的方式對貸款資金的支付實行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條協(xié)議約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。第二十四條貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對手。第二十五條單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人有關交易資料與否符合協(xié)議約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應規(guī)定借款人定期匯總匯報貸款資金支付狀況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調查等方式核查貸款支付與否符合約定用途。第二十八條固定資產貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)如下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據協(xié)議約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按協(xié)議約定支付貸款資金；

（三）項目進度落后于資金使用進度；

（四）違反協(xié)議約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章貸后管理第三十條貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約狀況及信用狀況、項目的建設和運行狀況、宏觀經濟變化和市場波動狀況、貸款擔保的變動狀況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。

出現(xiàn)也許影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采用針對性措施。第三十一條項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應規(guī)定項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和對應擔保。第三十二條貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。第三十三條貸款人應對固定資產投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常狀況及時查明原因并采用對應措施。第三十四條協(xié)議約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出規(guī)定。第三十五條借款人出現(xiàn)違反協(xié)議約定情形的，貸款人應及時采用有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。第三十六條固定資產貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。

對借款人確因臨時經營困難不能按期償還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第三十七條對確實無法收回的固定資產不良貸款，貸款人按照有關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第七章法律責任第三十八條貸款人違反本措施規(guī)定經營固定資產貸款業(yè)務的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采用監(jiān)管措施：

（一）固定資產貸款業(yè)務流程有缺陷的；

（二）未按本措施規(guī)定將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任貫徹到詳細部門和崗位的；

（三）貸款調查、風險評價未盡職的；

（四）未按本措施規(guī)定對借款人和項目的經營狀況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；

（五）對借款人違反協(xié)議約定的行為未及時采用有效措施的。第三十九條貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除按本措施第三十八條規(guī)定采用監(jiān)管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行懲罰：

（一）受理不符合條件的固定資產貸款申請并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產貸款的；

（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本措施規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本措施規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴重違反本措施規(guī)定的行為的。第八章附則第四十條全額保證金類質押項下的固定資產貸款參照本措施執(zhí)行。第四十一條貸款人應根據本措施制定固定資產貸款管理細則及操作規(guī)程。第四十二條本措施由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十三條本措施自公布之日起三個月后施行。公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：07月23日實行日期：10月23日(中央法規(guī))

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

（第1號）

《流動資金貸款管理暫行措施》已經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布，并自公布之日起施行。主席：劉明康

二○一○年二月十二日流動資金貸款管理暫行措施第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機構流動資金貸款業(yè)務經營行為，加強流動資金貸款審慎經營管理，增進流動資金貸款業(yè)務健康發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關法律法規(guī)，制定本措施。第二條中華人民共和國境內經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意設置的銀行業(yè)金融機構（如下簡稱貸款人）經營流動資金貸款業(yè)務，應遵守本措施。第三條本措施所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人平常生產經營周轉的本外幣貸款。第四條貸款人開展流動資金貸款業(yè)務，應當遵照依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條貸款人應完善內部控制機制，實行貸款全流程管理，全面理解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任貫徹到詳細部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。第六條貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及詳細貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。

貸款人應根據借款人生產經營的規(guī)模和周期特點，合理設定流動資金貸款的業(yè)務品種和期限，以滿足借款人生產經營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第七條貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。第八條貸款人應根據經濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。第九條貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家嚴禁生產、經營的領域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應按照協(xié)議約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用狀況。第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據本措施對流動資金貸款業(yè)務實行監(jiān)督管理。第二章受理與調查第十一條流動資金貸款申請應具有如下條件：

（一）借款人依法設置；

（二）借款用途明確、合法；

（三）借款人生產經營合法、合規(guī)；

（四）借款人具有持續(xù)經營能力，有合法的還款來源；

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（六）貸款人規(guī)定的其他條件。第十二條貸款人應對流動資金貸款申請材料的方式和詳細內容提出規(guī)定，并規(guī)定借款人遵守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十三條貸款人應采用現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的形式履行盡職調查，形成書面匯報，并對其內容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調查包括但不限于如下內容：

（一）借款人的組織架構、企業(yè)治理、內部控制及法定代表人和經營管理團體的資信等狀況；

（二）借款人的經營范圍、關鍵主業(yè)、生產經營、貸款期內經營規(guī)劃和重大投資計劃等狀況；

（三）借款人所在行業(yè)狀況；

（四）借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況；

（五）借款人營運資金總需求和既有融資性負債狀況；

（六）借款人關聯(lián)方及關聯(lián)交易等狀況；

（七）貸款詳細用途及與貸款用途有關的交易對手資金占用等狀況；

（八）還款來源狀況，包括生產經營產生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；

（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等狀況。第三章風險評價與審批第十四條貸款人應建立完善的風險評價機制，貫徹詳細的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險原因。第十五條貸款人應建立和完善內部評級制度，采用科學合理的評級和授信措施，評估客戶信用等級，建立客戶資信記錄。第十六條貸款人應根據借款人經營規(guī)模、業(yè)務特性及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算措施參照附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等原因，合理確定貸款構造，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。第十七條貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，保證風險評價和信貸審批的獨立性。

貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審批。第四章協(xié)議簽訂第十八條貸款人應和借款人及其他有關當事人簽訂書面借款協(xié)議及其他有關協(xié)議，需擔保的應同步簽訂擔保協(xié)議。第十九條貸款人應在借款協(xié)議中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第二十條前條所指支付條款，包括但不限于如下內容：

（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額原則；

（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；

（三）貸款資金支付的限制、嚴禁行為；

（四）借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十一條貸款人應在借款協(xié)議中約定由借款人承諾如下事項：

（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；

（二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及有關檢查；

（三）進行對外投資、實質性增長債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得貸款人同意；

（四）貸款人有權根據借款人資金回籠狀況提前收回貸款；

（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時告知貸款人。第二十二條貸款人應與借款人在借款協(xié)議中約定，出現(xiàn)如下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采用的措施：

（一）未按約定用途使用貸款的；

（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；

（三）未遵守承諾事項的；

（四）突破約定財務指標的；

（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；

（六）違反借款協(xié)議約定的其他情形的。第五章發(fā)放和支付第二十三條貸款人應設置獨立的責任部門或崗位，負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。第二十四條貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足協(xié)議約定的提款條件，并按照協(xié)議約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。第二十五條貸款人應根據借款人的行業(yè)特性、經營規(guī)模、管理水平、信用狀況等原因和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額原則。第二十六條具有如下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；

（三）貸款人認定的其他情形。第二十七條采用貸款人受托支付的，貸款人應根據約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息與否與對應的商務協(xié)議等證明材料相符。審核同意后，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。第二十八條采用借款人自主支付的，貸款人應按借款協(xié)議約定規(guī)定借款人定期匯總匯報貸款資金支付狀況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調查等方式核查貸款支付與否符合約定用途。第二十九條貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據協(xié)議約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第六章貸后管理第三十條貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握多種影響借款人償債能力的風險原因。第三十一條貸款人應通過借款協(xié)議的約定，規(guī)定借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出狀況。

貸款人可根據借款人信用狀況、融資狀況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。貸款人應關注大額及異常資金流入流出狀況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第三十二條貸款人應動態(tài)關注借款人經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據協(xié)議約定及時采用提前收貸、追加擔保等有效措施防備化解貸款風險。第三十三條貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的根據，必要時及時調整與借款人合作的方略和內容。第三十四條貸款人應根據法律法規(guī)規(guī)定和借款協(xié)議的約定，參與借款人大額融資、資產發(fā)售以及吞并、分立、股份制改造、破產清算等活動，維護貸款人債權。第三十五條流動資金貸款需要展期的，貸款人應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，決定與否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第三十六條流動資金貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因臨時經營困難不能按期償還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。第三十七條對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照有關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第七章法律責任第三十八條貸款人違反本措施規(guī)定經營流動資金貸款業(yè)務的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采用《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：

（一）流動資金貸款業(yè)務流程有缺陷的；

（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任貫徹到詳細部門和崗位的；

（三）貸款調查、風險評價、貸后管理未盡職的；

（四）對借款人違反協(xié)議約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采用有效措施的。第三十九條貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本措施第三十八條采用監(jiān)管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進行懲罰：

（一）以減少信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；

（二）未按本措施規(guī)定簽訂借款協(xié)議的；

（三）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；

（四）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產投資、股權投資以及國家嚴禁生產、經營的領域和用途的；

（五）超越或變相超越權限審批貸款的；

（六）未按本措施規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）嚴重違反本措施規(guī)定的審慎經營規(guī)則的其他情形的。第八章附則第四十條貸款人應根據本措施制定流動資金貸款管理實行細則及操作規(guī)程。第四十一條本措施由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十二條本措施自公布之日起施行。

附件：流動資金貸款需求量的測算參照

附件：流動資金貸款需求量的測算參照

流動資金貸款需求量應基于借款人平常生產經營所需營運資金與既有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流動資金需求的關鍵原由于存貨（原材料、半成品、產成品）、現(xiàn)金、應收賬款和應付賬款。同步，還會受到借款人所屬行業(yè)、經營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要原因的影響。銀行業(yè)金融機構根據借款人當期財務匯報和業(yè)務發(fā)展預測，按如下措施測算其流動資金貸款需求量：一、估算借款人營運資金量

借款人營運資金量影響原因重要包括現(xiàn)金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款等。在調查基礎上，預測各項資金周轉時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參照如下公式：

營運資金量＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋估計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數(shù)

其中：營運資金周轉次數(shù)＝360/（存貨周轉天數(shù)＋應收賬款周轉天數(shù)－應付賬款周轉天數(shù)＋預付賬款周轉天數(shù)－預收賬款周轉天數(shù)）

周轉天數(shù)＝360/周轉次數(shù)

應收賬款周轉次數(shù)＝銷售收入/平均應收賬款余額

預收賬款周轉次數(shù)＝銷售收入/平均預收賬款余額

存貨周轉次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額

預付賬款周轉次數(shù)＝銷售成本/平均預付賬款余額

應付賬款周轉次數(shù)＝銷售成本/平均應付賬款余額二、估算新增流動資金貸款額度

將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、既有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。

新增流動資金貸款額度＝營運資金量－借款人自有資金－既有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金三、需要考慮的其他原因

（一）各銀行業(yè)金融機構應根據實際狀況和未來發(fā)展狀況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。

（二）對集團關聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的組員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。

（三）對小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項融資等狀況，可在交易真實性的基礎上，保證有效控制用途和回款狀況下，根據實際交易需求確定流動資金額度。

（四）對季節(jié)性生產借款人，可按每年的持續(xù)生產時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據回款周期合理確定。公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：02月12日實行日期：02月12日(中央法規(guī))中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

（第2號）

《個人貸款管理暫行措施》已經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布，并自公布之日起施行。主席：劉明康

二○一○年二月十二日個人貸款管理暫行措施第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機構個人貸款業(yè)務行為，加強個人貸款業(yè)務審慎經營管理，增進個人貸款業(yè)務健康發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本措施。第二條中華人民共和國境內經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意設置的銀行業(yè)金融機構（如下簡稱貸款人）經營個人貸款業(yè)務，應遵守本措施。第三條本措施所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。第四條個人貸款應當遵照依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條貸款人應建立有效的個人貸款全流程管理機制，制定貸款管理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確對應貸款對象和范圍，實行差異風險管理，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制。第六條貸款人應按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。第七條個人貸款用途應符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。

貸款人應加強貸款資金支付管理，有效防備個人貸款業(yè)務風險。第八條個人貸款的期限和利率應符合國家有關規(guī)定。第九條貸款人應建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保狀況等原因，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據本措施對個人貸款業(yè)務實行監(jiān)督管理。第二章受理與調查第十一條個人貸款申請應具有如下條件：

（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人；

（二）貸款用途明確合法；

（三）貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；

（四）借款人具有還款意愿和還款能力；

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（六）貸款人規(guī)定的其他條件。第十二條貸款人應規(guī)定借款人以書面形式提出個人貸款申請，并規(guī)定借款人提供可以證明其符合貸款條件的有關資料。第十三條貸款人受理借款人貸款申請后，應履行盡職調查職責，對個人貸款申請內容和有關狀況的真實性、精確性、完整性進行調查核算，形成調查評價意見。第十四條貸款調查包括但不限于如下內容：

（一）借款人基本狀況；

（二）借款人收入狀況；

（三）借款用途；

（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；

（五）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現(xiàn)能力。第十五條貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采用現(xiàn)場核算、電話查問以及信息征詢等途徑和措施。第十六條貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質條件。

貸款人不得將貸款調查的所有事項委托第三方完畢。第十七條貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度。

通過電子銀行渠道發(fā)放低風險質押貸款的，貸款人至少應當采用有效措施確定借款人真實身份。第三章風險評價與審批第十八條貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、精確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職狀況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保狀況、抵（質）押比率、風險程度等。第十九條貸款風險評價應以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎，采用定量和定性分析措施，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。

貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。第二十條貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，保證貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。第二十一條對未獲同意的個人貸款申請，貸款人應告知借款人。第二十二條貸款人應根據重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等異常狀況，對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析，及時、有針對性地調整審批政策，加強有關貸款的管理。第四章協(xié)議與發(fā)放第二十三條貸款人應與借款人簽訂書面借款協(xié)議，需擔保的應同步簽訂擔保協(xié)議。貸款人應規(guī)定借款人當面簽訂借款協(xié)議及其他有關文獻，但電子銀行渠道辦理的貸款除外。第二十四條借款協(xié)議應符合《中華人民共和國協(xié)議法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。

借款協(xié)議應設置有關條款，明確借款人不履行協(xié)議或怠于履行協(xié)議步應當承擔的違約責任。第二十五條貸款人應建立健全協(xié)議管理制度，有效防備個人貸款法律風險。

借款協(xié)議采用格式條款的，應當維護借款人的合法權益，并予以公告。第二十六條貸款人應根據《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)的有關規(guī)定，規(guī)范擔保流程與操作。

按協(xié)議約定辦理抵押物登記的，貸款人應當參與。貸款人委托第三方辦理的，應對抵押物登記狀況予以核算。

以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應由不少于兩名信貸人員完畢。第二十七條貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵照審貸與放貸分離的原則，設置獨立的放款管理部門或崗位，負責貫徹放款條件、發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。第二十八條借款協(xié)議生效后，貸款人應按協(xié)議約定及時發(fā)放貸款。第五章支付管理第二十九條貸款人應按照借款協(xié)議約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對象。第三十條個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付，但本措施第三十三條規(guī)定的情形除外。第三十一條采用貸款人受托支付的，貸款人應規(guī)定借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按協(xié)議約定方式支付貸款資金。

貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人有關交易資料和憑證與否符合協(xié)議約定條件，支付后做好有關細節(jié)的認定記錄。第三十二條貸款人受托支付完畢后，應詳細記錄資金流向，歸集保留有關憑證。第三十三條有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采用借款人自主支付方式：

（一）借款人無法事先確定詳細交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；

（二）借款人交易對象不具有條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的；

（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。第三十四條采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款協(xié)議中事先約定，規(guī)定借款人定期匯報或告知貸款人貸款資金支付狀況。

貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調查等方式，核查貸款支付與否符合約定用途。第六章貸后管理第三十五條個人貸款支付后，貸款人應采用有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保狀況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，保證貸款資產安全。第三十六條貸款人應辨別個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的對應方式、內容和頻度。貸款人內部審計等部門應對貸款檢查職能部門的工作質量進行抽查和評價。第三十七條貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款協(xié)議約定內容的狀況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價基礎。第三十八條貸款人應當按照法律法規(guī)規(guī)定和借款協(xié)議的約定，對借款人未按協(xié)議承諾提供真實、完整信息和未按協(xié)議約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。第三十九條經貸款人同意，個人貸款可以展期。

一年以內（含）的個人貸款，展期期限合計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限合計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。第四十條貸款人應按照借款協(xié)議約定，收回貸款本息。

對于未按照借款協(xié)議約定償還的貸款，貸款人應采用措施進行清收，或者協(xié)議重組。第七章法律責任第四十一條貸款人違反本措施規(guī)定辦理個人貸款業(yè)務的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采用《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：

（一）貸款調查、審查未盡職的；

（二）未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款協(xié)議面簽制度的；

（三）借款協(xié)議采用格式條款未公告的；

（四）違反本措施第二十七條規(guī)定的；

（五）支付管理不符合本措施規(guī)定的。第四十二條貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本措施第四十一條采用監(jiān)管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行懲罰：

（一）發(fā)放不符合條件的個人貸款的；

（二）簽訂的借款協(xié)議不符合本措施規(guī)定的；

（三）違反本措施第七條規(guī)定的；

（四）將貸款調查的所有事項委托第三方完畢的；

（五）超越或變相超越貸款權限審批貸款的；

（六）授意借款人虛構情節(jié)獲得貸款的；

（七）對借款人違反借款協(xié)議約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未采用有效措施的；

（八）嚴重違反本措施規(guī)定的審慎經營規(guī)則的其他情形的。第八章附則第四十三條以存單、國債或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會承認的其他金融產品作質押發(fā)放的個人貸款，消費金融企業(yè)、汽車金融企業(yè)等非銀行金融機構發(fā)放的個人貸款，可參照本措施執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構發(fā)放給農戶用于生產性貸款等國家有專門政策規(guī)定的特殊類個人貸款，暫不執(zhí)行本措施。

信用卡透支，不合用本措施。第四十四條個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額超過五十萬元人民幣的，按貸款用途合用有關貸款管理措施的規(guī)定。第四十五條貸款人應根據本措施制定個人貸款業(yè)務管理細則及操作規(guī)程。第四十六條本措施由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十七條本措施自公布之日起施行。公布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布日期：02月12日實行日期：02月12日(中央法規(guī))中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳有關開展“三個措施一種指導”貫徹狀況檢查工作的告知

（銀監(jiān)辦發(fā)[]325號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

為深入推進《固定資產貸款管理暫行措施》、《流動資金貸款管理暫行措施》、《個人貸款管理暫行措施》和《項目融資業(yè)務指導》（如下簡稱“三個措施一種指導”）的貫徹貫徹，有效規(guī)范銀行業(yè)金融機構貸款行為，銀監(jiān)會決定對銀行業(yè)金融機構貫徹“三個措施一種指導”的狀況開展檢查?，F(xiàn)將檢查和督促整改工作方案印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本告知轉發(fā)轄內銀監(jiān)分局、都市商業(yè)銀行、外資銀行、農村合作金融機構。

附件：“三個措施一種指導”檢查和督促整改工作方案中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳

十一月二日

附件：“三個措施一種指導”檢查和督促整改工作方案一、時間安排

11月-12月。二、檢查對象

各銀行業(yè)金融機構（含政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、都市商業(yè)銀行、外資銀行、農村合作金融機構）。三、檢查內容

“三個措施一種指導”正式施行后，被查機構在制度和操作層面的貫徹貫徹狀況。重要包括：

（一）貫徹貫徹“三個措施一種指導”的基礎性工作，包括貸款人在制度建設、流程改造、組織架構、崗位設置、協(xié)議文本、IT系統(tǒng)調整、業(yè)務培訓等方面所開展的工作及成效。

（二）“三個措施一種指導”實行后固定資產貸款、流動資金貸款和個人貸款業(yè)務（重點是之前未曾檢查過的業(yè)務）的實際運行狀況，重要關注貸款業(yè)務流程各環(huán)節(jié)與否符合、有無違反或者規(guī)避“三個措施一種指導”中提出的各項監(jiān)管規(guī)定。

（三）對“三個措施一種指導”的實行狀況進行評價，總結分析貫徹實行“三個措施一種指導”的經驗和執(zhí)行中存在的問題，提出下一步整改提議。四、檢查要點

（一）貫徹貫徹“三個措施一種指導”的基礎性工作

1．各被查機構總部貫徹和推進貫徹“三個措施一種指導”的組織安排和工作狀況。

2．與否更新貸款管理制度和業(yè)務流程，尤其是貸款資金支付管理與控制的內部制度和流程。

3．與否建立有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任貫徹到詳細部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。與否設置獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。內部審計等部門與否有效發(fā)揮作用，對有關職能部門的工作質量進行監(jiān)督和評價。

4．與否按照“三個措施一種指導”對貸款格式協(xié)議原則文本進行調整和完善。

5．與否按照“三個措施一種指導”完善貸款管理信息系統(tǒng)。與否按照銀監(jiān)會“三個措施一種指導”執(zhí)行狀況記錄報表規(guī)定，如實精確填報有關記錄數(shù)據信息。

6．與否就貸款制度建設、流程改造、協(xié)議文本修改、IT系統(tǒng)調整等詳細內容對有關業(yè)務人員進行全面、深入的培訓。

（二）貸款業(yè)務的實際運行狀況

1．貸款受理和調查過程中與否盡職，對于固定資產貸款，與否審核確認項目的投資主體資格和經營資質，與否審核確認項目符合國家的產業(yè)、土地、環(huán)境保護等有關政策，符合國家有關項目資本金的規(guī)定，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；對于流動資金貸款，與否合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及詳細貸款額度，有無超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；對于個人貸款，與否建立并嚴格執(zhí)行面談面簽制度，與否以借款人現(xiàn)金收入為基礎，全面動態(tài)進行貸款審查