金蝶K3財務操作說明

金蝶K3財務操作指導說明書金蝶軟件（中國）有限企業(yè)總帳系統(tǒng)平常業(yè)務處理憑證錄入憑證錄入功能就是為顧客提供了一種仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以以便您高效快捷地輸入記賬憑證。環(huán)節(jié)：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【憑證處理】→雙擊【憑證錄入】，如圖在輸入會計分錄前可通過“查看”菜單中的“選項”進行某些預先設置。如圖示：錄入記帳憑證時應注意：1、憑證號、序號由系統(tǒng)自動編排，顧客不需自已編號。2、錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自已手工自行輸入。但應注意，系統(tǒng)不接受目前會計期間之前的日期，只容許輸入當期或后來各期業(yè)務，并且過帳時，只處理本期的記帳憑證。3、憑證摘要的錄入有三種措施：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項”中的自動攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會自動復制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標點狀態(tài)下，雙擊鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也可以迅速復制上條分錄摘要；d.按F7鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫，需要時調(diào)用。建立摘要庫的環(huán)節(jié)為：點擊記帳憑證中的摘要欄，按下F7鍵或工具欄“代碼”按鈕→編輯→新增→錄入類別、代碼、名稱（注意：如沒有“類別”，需點擊類別旁的按鈕去增長）→保留。如再增長摘要，則反復此操作。4、輸入會計科目的措施有幾種：a.直接手工錄入會計科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如在“查看”菜單項選擇項中選擇“自動顯示代碼提醒窗口”的，可雙擊代碼提醒窗的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計科目模板來選。5、按空格鍵可轉換金額的借貸方向；負號可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動找平；按ESC鍵可刪除金額。6、假如會計科目設了按核算項目核算的，需將所有核算項目內(nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才容許保留憑證。憑證查詢顧客可根據(jù)字段、比較關系、比較值和邏輯關系篩選出自已想看的憑證，并且對所查詢的憑證進行新增、修改、刪除、審核、過帳操作。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【憑證處理】→雙擊【憑證查詢】，即出現(xiàn)一種憑證過濾界面，如圖環(huán)節(jié)2：系統(tǒng)根據(jù)過濾條件，在會計分錄序時薄中列示符合條件的憑證，如圖3、憑證修改環(huán)節(jié)：在憑證查詢的會計分錄序時薄中，點擊工具欄的【修改】，便可調(diào)出該憑證進行修改，憑證修改完畢后，點擊保留。要點：1、不可雙擊左鍵調(diào)出憑證，由于此法調(diào)出的憑證僅供查看，不能修改。2、已審核或已過帳的憑證不能在憑證上直接修改。4、刪除憑證環(huán)節(jié)：在憑證查詢的會計分錄序時薄中，點擊工具欄的【刪除】，便可刪除該憑證。要點：1、若刪除后仍看到該憑證保留在會計分錄序時簿里，顧客可用F5鍵或工具欄上的“刷新”按鈕刷新一下即可。2、已審核或已過帳的憑證不能刪除。5、憑證審核及反審核有關憑證審核K/3系統(tǒng)有個限制，即憑證的審核人與制單人不能同為一種人，因此在審核憑證前顧客必須更換操作員。更換操作員可通過點擊“系統(tǒng)”菜單進行。（1）審核憑證的措施有兩種：一種是單張審核，即一次只調(diào)出一張憑證，仔細檢查后打上審核人的印章。環(huán)節(jié)1：會計分錄序時簿中指定要審核的憑證，按工具欄上的【審核】按鈕調(diào)出要審核的憑證，如圖環(huán)節(jié)2：點擊工具欄的【審核】按鈕，系統(tǒng)即會在憑證下方“審核人”處打上審核人的印章；如圖另一種措施為成批審核，即由系統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)里設定的條件或顧客自行設定的檢查條件等對憑證進行簡樸的檢查后，自動在憑證上打上審核人的印章。環(huán)節(jié)1：在會計分錄序時簿界面，點擊“編輯”菜單，選擇“成批審核“，讓系統(tǒng)對未審核的憑證進行自動審核。如圖要點：憑證一旦審核后將不能再修改，如需修改必須對其進行反審核，反審核時要注意，必須更換回本來的審核人去做反審核的操作，否則系統(tǒng)不容許執(zhí)行反審核的操作。（2）反審核的措施同樣有兩種：一是單張反審核環(huán)節(jié)1：選定會計分錄序時簿里的某一會計憑證，點擊工具欄【審核】按鈕調(diào)出該憑證。環(huán)節(jié)2：調(diào)出憑證后點擊工具欄的【審核】按鈕，即可銷除本來的審核人印章；二是成批銷章環(huán)節(jié)：點擊會計分錄序時簿里“編輯”菜單中的“成批審核”，選擇“對已審核的憑證取消審核”選項即可。要點：反審核的操作只能由憑證的原審核人去做。6、憑證過帳及反過帳財務軟件里的憑證過帳操作相稱于手工做帳時的登帳工作。當顧客對所有記帳憑證審核完畢，確定對的無誤，即可將憑證過帳，但有個前提是總帳系統(tǒng)的初始化工作已結束。（1）憑證過帳有二種措施：措施一：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【憑證處理】→雙擊【憑證過帳】，然后選擇憑證過帳參數(shù)，點擊“開始過帳”按鈕即可。措施二：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【憑證處理】→雙擊【憑證查詢】，進入會計分錄序時薄中點擊“編輯”菜單里的“過帳”或“所有過帳”，即可進行單張憑證過帳和所有憑證過帳工作；（2）反過帳的操作措施同樣有兩種：一為單張的反過帳，即在會計分錄序時簿里指定要反過帳的憑證后，點擊“編輯”菜單中“反過帳”選項即可；二為所有反過帳，在“編輯”菜單中選擇“所有反過帳”即可。要點：1、一旦過帳后，憑證就不容許再修改其本來內(nèi)容。2、假如過帳完畢才發(fā)現(xiàn)憑證出錯，確需修改的，有兩種措施處理：措施一：按正常途徑，像手工做帳時那樣用補充登記或紅字沖銷法去修改錯帳。補充登記即按短少的金額新增一張內(nèi)容相似的記帳憑證；紅字沖銷即在會計分錄序時簿里指中要沖銷的憑證，點擊“編輯”菜單中的“沖銷”選項，系統(tǒng)會自動根據(jù)原憑證出一張內(nèi)容相似，金額相等但為紅字的憑證，其金額可根據(jù)實際應沖銷的數(shù)額修改，完畢后保留即可。措施二：先對已過帳的憑證執(zhí)行反過帳的操作，假如該憑證已審核過了還得反審核，最終才能去修改該出錯憑證。7、憑證匯總憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不一樣條件對會計憑證進行匯總，可以提供多種所需的會計信息。8、憑證模板對于常常發(fā)生的業(yè)務類型的記帳憑證，每次發(fā)生時除金額不一樣外，其他信息都沒有太大變化，顧客可將這些業(yè)務的憑證制成模式憑證，用屆時只需調(diào)出并填上金額即可。環(huán)節(jié)：在會計分錄序時簿里調(diào)出需制成模板的記帳憑證,點擊“文獻”菜單中的“保留為模式憑證”進入如下畫面：9、帳簿、報表查詢（1）查詢帳簿系統(tǒng)提供了總分類帳、明細帳、多欄帳、核算項目分類總帳、數(shù)量金額總帳、數(shù)量金額明細帳的查詢。查詢帳簿的操作是有共性的，重要體現(xiàn)：首先，點擊對應帳簿的圖標時系統(tǒng)總會彈出一種“過濾條件”的界面，此處顧客可根據(jù)自已的實際需要設定查詢的條件來查看各個帳簿記錄；另首先，K/3系統(tǒng)完全支持一種帳證表一體化查詢的功能，即在不一樣界面可實現(xiàn)記帳憑證、總帳、明細帳之間的互相調(diào)閱查詢。下面以幾種帳簿為例闡明帳簿的查詢功能。①總分類帳簿環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【帳簿】→雙擊【總分類帳】，即可見到如下畫面：環(huán)節(jié)2：設定查詢條件后，點擊“確定”按鈕，即可查看對應總帳記錄，如下圖：提醒：選擇某一總帳，點擊工具欄“明細帳”按鈕，或通過“查看”菜單中的“查看明細帳”一項，或直接在對應總帳記錄上雙擊鼠標左鍵，便可查看該總帳的明細帳。在明細帳里，選中要查看的記錄，點擊工具欄“憑證”按鈕，或在“查看”菜單中選擇“查看憑證”選項，或直接在對應的憑證記錄上雙擊鼠標左鍵，可查看詳細的記帳憑證。如需要打印總帳時，可先通過工具欄的“預覽”進行打印設置、頁面選項設置，還可通過“查看”菜單當中的“頁面設置”做打印總帳前的頁面內(nèi)容設定等操作。②多欄式帳簿查看多欄帳有些特殊之處，即要先設計多欄帳簿的格式。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【帳簿】→雙擊【多欄帳】，系統(tǒng)彈出過濾界面，在多欄帳過濾界面點擊“設計”按鈕，如下圖：環(huán)節(jié)2：進入多欄式明細帳定義界面，點擊【編輯】按鈕，見到如下圖，按【新增】后可進行多欄帳格式設計。環(huán)節(jié)3：①在會計科目選項框中選擇需設計為多欄式帳簿的科目。注意：下面未設明細的科目不能設計為多欄帳；②多欄帳名稱由系統(tǒng)根據(jù)選定的會計科目自動命名；③選擇該多欄帳核算的幣別；④點擊“自動編排”按鈕，系統(tǒng)會自動將該科目下設的明細科目取過來作為多欄帳的欄目名稱。提醒：如顧客是根據(jù)明細科目來生成多欄帳，則要在“按科目級別設置多欄帳”處打“√”并錄入明細科目的級數(shù)。環(huán)節(jié)4：點擊【保留】→【確定】→選擇過濾條件后，點擊【確定】按鈕便可查看有關多欄帳。在某一記錄上雙擊左鍵也可調(diào)出詳細的記帳憑證查閱。其他帳簿的查詢以此類推，不再復述，詳見顧客手冊。（2）報表查詢總帳系統(tǒng)中提供的報表重要是試算平衡表、核算項目明細表等內(nèi)部管理性的會計報表。其查看的方式都相似，即點擊對應報表圖標，設定查詢條件后點擊確定即可。下面重要以兩種報表為例簡述報表的查詢。①科目余額表環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【財務報表】→雙擊【科目余額表】，系統(tǒng)即彈出科目余額表查詢條件設置窗口，如圖環(huán)節(jié)2：在過濾窗口中設定好要查詢的會計期間、科目級別、幣別等，點擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即會輸出一張科目余額表，如下圖：注意：查看科目余額表時應對的選擇幣別，在有外幣業(yè)務發(fā)生的狀況下，查看科目余額表要選擇“綜合本位幣”的幣別，否則輸出的科目余額表會出現(xiàn)借貸合計數(shù)不平的現(xiàn)象。2、核算項目組合表核算項目組合表可以以二維表格的形式對不一樣核算項目從不一樣角度進行組合分析。查看核算項目組合表前也必須先設置查詢方案。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【財務報表】→雙擊【核算項目組合表】，系統(tǒng)即彈出一種過濾界面，如圖：環(huán)節(jié)2：點擊【增長】按鈕看到如下畫面：環(huán)節(jié)3：先在過濾器名稱中輸入易于識別的名稱，然后選擇組合項目。（注意組合項目只能選兩個，不能多也不能少，并且這兩個組合項目不能是隨意選的，必須是設置會計科目時，確實設定了按多種核算項目核算的科目里的任兩個核算項目，否則查詢不到數(shù)據(jù)。）最終點擊【確定】→設定查詢條件→【確定】。其他報表的查詢以此類推，不再復述，詳見顧客手冊。（三）期末處理期末調(diào)匯重要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證及期末匯率調(diào)整表。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【結帳】→雙擊【期末調(diào)匯】，系統(tǒng)彈出期末調(diào)匯窗口，在調(diào)整匯率處輸入調(diào)整匯率，點擊“下一步”環(huán)節(jié)2：選擇匯兌損益科目以及設置有關選項，最終點擊“完畢”。系統(tǒng)自動生成調(diào)匯憑證。要點：1、系統(tǒng)執(zhí)行此功能時，是根據(jù)在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設定為期末調(diào)匯的科目才會進行期末調(diào)匯處理。2、調(diào)匯前，必須將當期所有憑證過帳。結轉損益此功能是將所有損益類科目的本期余額所有自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【結帳】→雙擊【結轉損益】，系統(tǒng)彈出結轉損益窗口，點擊“下一步”環(huán)節(jié)2：系統(tǒng)會列示損益科目與本年利潤科目的對應表，點擊“下一步”環(huán)節(jié)3：設置有關選項，最終點擊“完畢”系統(tǒng)自動生成結轉損益憑證。要點：在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細闡明），此時這種與損益表取數(shù)有關的取數(shù)類型，必須在總賬中進行了對應的損益結轉后才可以取數(shù)據(jù)，假如是手工進行的損益結轉，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。結轉損益前，必須將當期所有憑證過帳。3、期末結帳將本期所有的會計業(yè)務所有處理完畢之后，就可以進行期末結帳處理了。環(huán)節(jié)1：在“金蝶K/3主控臺”，選擇【財務會計】→【總帳】→【結帳】→雙擊【期末結帳】，系統(tǒng)進入結帳處理界面窗口，如下圖所示：點擊“開始”按鈕，系統(tǒng)即開始結帳工作。要點：1、必須將本期間的所有記帳憑證過帳后才能結帳；2、進行結帳之前，要檢查“期末調(diào)匯”、“結轉損益”以及“計提折舊”等項工作與否完畢；3、假如其他子系統(tǒng)模塊選擇了與總帳系統(tǒng)同步結帳，則必須等其他子系統(tǒng)都結帳后，總帳系統(tǒng)才能進行結帳；4、一旦結帳，該月所有業(yè)務數(shù)據(jù)將不再容許修改，如確需修改，則必須由系統(tǒng)管理員去做反結帳的操作。反結帳的按鈕在“期末結帳”圖標里。二、報表系統(tǒng)1、報表查詢常用功能簡介（1）凍結行列：可以將