政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則

政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則第一章總則第一條為進(jìn)一步深化投融資體制改革，鼓勵(lì)和支持社會(huì)資本投資市基礎(chǔ)設(shè)共中央國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》（中發(fā)〔201618號(hào)）、《國201460號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際，制訂本導(dǎo)則。第二條在能源、交通運(yùn)輸、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水務(wù)、環(huán)境保護(hù)、市政工程等傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，以及科技、保障性安居工程、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、文化、教育、投資規(guī)模相對較大（1億元以上）、市場化程度相對較高、社會(huì)需求長期穩(wěn)定、價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對靈活、合作期限相對較長（不低于10年）的項(xiàng)目予以實(shí)施。積極推動(dòng)政府投資公司將存量公共產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)型為政府和社會(huì)資本或服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行資產(chǎn)審計(jì)評估，合理確定價(jià)值。第三條新建項(xiàng)目優(yōu)先采用建設(shè)—運(yùn)營—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運(yùn)營—移交（BOOT）、設(shè)計(jì)—建設(shè)—融資—運(yùn)營—移交（DBFOT）、建設(shè)—擁有—運(yùn)營（）等方式。存量項(xiàng)目優(yōu)先采用改建—運(yùn)營—移交（ROT）、轉(zhuǎn)讓—運(yùn)營—移交（TOT）等方式。同時(shí)，各地區(qū)、各部門可根據(jù)實(shí)際情況及項(xiàng)目特點(diǎn)，積極探索、大膽創(chuàng)新，靈活運(yùn)用多種方式。第四條市人民政府建立由市委常委、常務(wù)副市長為組長，市發(fā)改委、市財(cái)政局、市規(guī)劃局、市國土資源局、市政府金融辦、市政府法制辦、市國資委及行業(yè)主管部門為成員單位的長沙市政府和社會(huì)資本合作工作領(lǐng)導(dǎo)小組（領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)市發(fā)改委），指導(dǎo)會(huì)資本合作項(xiàng)目。（一）發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)制定政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目操作規(guī)程，牽頭建設(shè)（二）財(cái)政部門負(fù)責(zé)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目涉及的物有所值評價(jià)、財(cái)政承受能力論證，財(cái)政資金預(yù)算安排，控制防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，開展項(xiàng)目績效評價(jià)。（三）金融部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)政府和社會(huì)資本項(xiàng)目融資工作，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新服務(wù)提供支持。（四）法制部門負(fù)責(zé)政府和社會(huì)資本項(xiàng)目合同、協(xié)議的審查、備案等工作。（五）監(jiān)察、審計(jì)部門負(fù)責(zé)政府和社會(huì)資本項(xiàng)目全生命周期監(jiān)督工作，確保項(xiàng)目運(yùn)作及政府部門、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)行為的依法合規(guī)。（六）規(guī)劃、國土資源、環(huán)保、稅務(wù)等部門在政府和社會(huì)資本項(xiàng)目規(guī)劃、用地、環(huán)評、稅費(fèi)優(yōu)惠等方面給予保障，依法制訂本領(lǐng)域內(nèi)的支持政策。（七）各行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)策劃發(fā)起項(xiàng)目，結(jié)合部門職能依法履行相應(yīng)的監(jiān)策。第二章項(xiàng)目儲(chǔ)備第五條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目發(fā)起主體負(fù)責(zé)策劃、遴選項(xiàng)目。政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目發(fā)起主體包括：（一）各級(jí)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、交通運(yùn)輸、水務(wù)、城管執(zhí)法、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、環(huán)保、園林、教育、衛(wèi)生計(jì)生、文化廣播電視新聞、民政、體育、旅游等行業(yè)主管部門；（二）政府投資公司；（三）各級(jí)工務(wù)局等事業(yè)單位；（四）社會(huì)投資人。由各級(jí)行業(yè)主管部門、事業(yè)單位和政府投資公司發(fā)起的，依據(jù)項(xiàng)目審批、核建議書初審后向同級(jí)發(fā)展改革部門推薦。各項(xiàng)目發(fā)起主體應(yīng)遵循物有所值、權(quán)責(zé)明確、促進(jìn)競爭、降低成本、提高效第六條企業(yè)債券、實(shí)行資產(chǎn)證券化及享受其他支持政策的重要依據(jù)。第七條劃和三年滾動(dòng)政府投資計(jì)劃。第八條將政府審定的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目納入政府和社會(huì)資本合作綜戶網(wǎng)站等渠道公開發(fā)布。第九條經(jīng)政府批準(zhǔn)實(shí)施的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和行業(yè)和政府出資人代表共同參與項(xiàng)目準(zhǔn)備及實(shí)施工作。第三章項(xiàng)目論證第十條由市發(fā)改委會(huì)同市財(cái)政局、市政府法制辦等職能部門和各行業(yè)主管部門，選擇政府和社會(huì)資本合作領(lǐng)域具有豐富理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家和咨詢機(jī)會(huì)資本合作項(xiàng)目策劃、法律、財(cái)務(wù)、投融資、招投標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制、項(xiàng)目運(yùn)營管理等方面的決策咨詢服務(wù)。第十一條政府采用直接投資、資本金注入方式參與的政府和社會(huì)資本合作行核準(zhǔn)、備案手續(xù)。項(xiàng)目申請報(bào)告時(shí)，明確規(guī)定可以根據(jù)社會(huì)資本方選擇結(jié)果依法變更項(xiàng)目法人。第十二條涉及財(cái)政投入（包括資本金投入、運(yùn)營維護(hù)費(fèi)、配套項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)等），應(yīng)在項(xiàng)目識(shí)別或準(zhǔn)備階段，由各級(jí)財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門，開展物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證。（一）物有所值評價(jià)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可依法選擇第三方咨詢機(jī)構(gòu)，編制項(xiàng)目物有所值評價(jià)報(bào)告。受托第三方咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立、客觀、科學(xué)地進(jìn)行項(xiàng)目評價(jià)、論證，并對報(bào)告內(nèi)容負(fù)合作模式。（二）財(cái)政承受能力論證告（應(yīng)包含股權(quán)投資、運(yùn)營補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、配套投入等政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)資本合作項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃后，出具財(cái)政承受能力論證報(bào)告審核意見。第十三條項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)審批、核準(zhǔn)或備案批復(fù)文件，依法組織編制政的重要依據(jù)。實(shí)施方案內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、運(yùn)作方式、社會(huì)資本方遴選方案、投融資和財(cái)務(wù)方案、建設(shè)運(yùn)營和移交方案、合同結(jié)構(gòu)與主要內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、保障與監(jiān)管措施等。（一）建設(shè)內(nèi)容單一、操作模式比較成熟的一般性項(xiàng)目，可在可行性研究報(bào)目；建設(shè)內(nèi)容復(fù)雜、投資規(guī)模較大的重大項(xiàng)目；采用備案方式的項(xiàng)目；存量資產(chǎn)或經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓的存量項(xiàng)目。（二）實(shí)施方案編制過程中，應(yīng)重視征詢潛在社會(huì)資本方的意見，引導(dǎo)社會(huì)向使用者收取費(fèi)用，要取得發(fā)展改革部門出具的定價(jià)相關(guān)意見。第十四條建立政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施方案聯(lián)審機(jī)制，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭組織評審。（一）按照“多評合一、統(tǒng)一評審”的要求，由發(fā)展改革部門會(huì)同財(cái)政、規(guī)劃、國土資源、金融、法制、國資等部門，以及項(xiàng)目相應(yīng)行業(yè)主管部門，對政府或委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具評估意見，然后再進(jìn)行聯(lián)合評審。（二）政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施方案的評審重點(diǎn)主要包括：項(xiàng)目前期條件、政府和社會(huì)資本合作模式適用性、項(xiàng)目運(yùn)作方式、社會(huì)資本遴選方案、投融資與財(cái)務(wù)方案、投資回報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、建設(shè)運(yùn)營與項(xiàng)目移交、保障與監(jiān)管措施、合作協(xié)議等。（三）實(shí)施方案聯(lián)審?fù)ㄟ^的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目，由實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)同級(jí)人審；經(jīng)重新聯(lián)審仍不能通過的，不再采用政府和社會(huì)資本合作模式。第十五條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)依據(jù)審查批準(zhǔn)的實(shí)施方案，組屬合同（如項(xiàng)目公司股東協(xié)議和章程、配套建設(shè)條件落實(shí)協(xié)議等）、補(bǔ)充合同，家發(fā)改委發(fā)布的《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目通用合同指南（2014年版）》。第四章社會(huì)資本方選擇和合同簽訂第十六條依法通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購等方式，公平擇優(yōu)選擇具有相應(yīng)投資能力、管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)水平、融資購的，必須按照《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，通過招標(biāo)方式選擇社會(huì)資本方。涉及政府付費(fèi)或者財(cái)政補(bǔ)貼的項(xiàng)目，招標(biāo)文件應(yīng)達(dá)到初步設(shè)計(jì)的深度要求。在遴選社會(huì)資本方資格要求及評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定等方面，要公開、公正、公平，告或公示，并明確申訴渠道和方式。第十七條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)需要組織項(xiàng)目談判小組，必要時(shí)邀請第三方咨詢機(jī)構(gòu)提供專業(yè)支持。談判小組按照候選社會(huì)資本方的排名，依次與候選社會(huì)資本方進(jìn)行合同談開相關(guān)規(guī)定，公示合同文本及相關(guān)文件。第十八條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按相關(guān)規(guī)定做好合同公示期作項(xiàng)目合同，并報(bào)同級(jí)發(fā)展改革、財(cái)政、法制部門備案。需要設(shè)立項(xiàng)目公司的，待項(xiàng)目公司正式設(shè)立后，由實(shí)施機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目公司正式同的補(bǔ)充合同。第五章項(xiàng)目執(zhí)行第十九條依法組建項(xiàng)目公司。政府授權(quán)單位的持股比例應(yīng)低于50%。同意不得變更。第二十條項(xiàng)目完成社會(huì)資本遴選、項(xiàng)目公司成立之后，如與審批時(shí)的項(xiàng)目法人履行后續(xù)手續(xù)辦理。第二十一條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目融資責(zé)任由項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方承擔(dān)，項(xiàng)目所在地政府及其相關(guān)部門不得為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方的融資提供擔(dān)法提出終止政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目合同，并追究其違約責(zé)任。第二十二條政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)符合工程建設(shè)管理的相關(guān)規(guī)定，其中涉及政府投資的審批制項(xiàng)目還應(yīng)符合政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理的相關(guān)規(guī)定。（一）工程建設(shè)成本、質(zhì)量、進(jìn)度等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方承擔(dān)。會(huì)資本方履行政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督。（二）項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方按合同要求，依法組織工程勘察、設(shè)計(jì)、投融資、施工、監(jiān)理、設(shè)備和材料采購等。工程初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)文件應(yīng)經(jīng)有權(quán)審批部門審查批準(zhǔn)（備案）。設(shè)計(jì)、施工可不進(jìn)行二次招標(biāo)，由選定的社會(huì)資本方依法自行實(shí)施相應(yīng)的內(nèi)容，組織招標(biāo)。（四）相應(yīng)行業(yè)主管部門、建設(shè)主管部門依據(jù)職能職責(zé)，監(jiān)督社會(huì)資本方和績效情況，定期向社會(huì)披露信息，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營中存在的問題。總投資相對批復(fù)（或許可）文件發(fā)生重大變更，導(dǎo)致須調(diào)整運(yùn)營期價(jià)格、收費(fèi)、政府付費(fèi)金額的，應(yīng)遵循合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。第二十三條運(yùn)營績效評價(jià)目合同約定，定期對項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、運(yùn)用服務(wù)、資金使用、公共滿意度等進(jìn)作為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方取得項(xiàng)目回報(bào)的依據(jù)。（二）財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門，自行組織或委托第三目績效目標(biāo)順利完成。第二十四條在政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目合作期限內(nèi)，如出現(xiàn)重大違約或者提前終止，并按政府和社會(huì)資本合作合同約定妥善做好后續(xù)工作。第二十五條對于政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目合同約定期滿移交的項(xiàng)目，政府交工作組，啟動(dòng)移交準(zhǔn)備工作。會(huì)資本合作項(xiàng)目合同要求及有關(guān)規(guī)定完成移交工作并辦理移交手續(xù)。各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同行業(yè)主管部門加強(qiáng)對政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目債務(wù)的監(jiān)控，項(xiàng)目移交時(shí)，項(xiàng)目公司債務(wù)不得移交給政府。第二十六條項(xiàng)目移交完成后，由發(fā)展改革部門開展政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)性等進(jìn)行評價(jià)。評價(jià)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給項(xiàng)目利益相關(guān)方，并按有關(guān)規(guī)定公開。第二十七條各地要建立政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目信息公開機(jī)制，及時(shí)披露政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目物有所值評價(jià)、基本信息、招標(biāo)投標(biāo)、采購文件、項(xiàng)目合同、工程進(jìn)展、中期評估、運(yùn)營績效等，切實(shí)保障公眾知情權(quán)；涉及國家秘密處理。建立社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，鼓勵(lì)公眾對政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)公共利益。第六章項(xiàng)目保障第二十八條健全定價(jià)調(diào)價(jià)、資源配置、財(cái)政補(bǔ)貼、損益分擔(dān)機(jī)制，根據(jù)項(xiàng)目類型和特點(diǎn)，采控中發(fā)現(xiàn)績效運(yùn)行與原定績效目標(biāo)偏離時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施予以糾正。第二十九條前期工作經(jīng)費(fèi)管理（一）政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)包括項(xiàng)目規(guī)劃編制，評估論證咨詢、實(shí)施方案編制、招標(biāo)文件起草、合同擬定、財(cái)務(wù)顧問、法律顧問和資產(chǎn)評資。（二）財(cái)政部門對政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目的前期工作經(jīng)費(fèi)給予保障。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)以及發(fā)展改革、財(cái)政、規(guī)劃、國土資源、法制等部門使用的涉及政府和承擔(dān)的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目，前期工作經(jīng)費(fèi)由政府投資公司承擔(dān)。第三十條強(qiáng)化財(cái)政承受和財(cái)政資金保障能力（一）財(cái)政部門負(fù)責(zé)審核與政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目有關(guān)的財(cái)政支出，將支度財(cái)政支出責(zé)任不超出當(dāng)年財(cái)政一般公共預(yù)算支出的10%。（二）發(fā)展改革、財(cái)政部門對列入國家、省級(jí)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目庫的重點(diǎn)項(xiàng)目、示范項(xiàng)目爭取上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助。第三十一條強(qiáng)化經(jīng)營性資源配置能力（一）規(guī)劃部門負(fù)責(zé)研究制訂政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)條件，國及土地招拍掛，鼓勵(lì)相關(guān)工作與社會(huì)資本方招標(biāo)、評標(biāo)等工作同時(shí)開展。（二）發(fā)展改革部門會(huì)同財(cái)政部門，建立政府投資、收費(fèi)、價(jià)格、補(bǔ)貼的協(xié)同制度，整合多種投資方式，支持政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目開展。第三十二條強(qiáng)化項(xiàng)目融資能力（一）按照政府引導(dǎo)、社會(huì)資本注入、市場化運(yùn)作的模式探索設(shè)立市級(jí)政府目、示范項(xiàng)目給予資金支持。（二）鼓勵(lì)融擔(dān)公司、保險(xiǎn)公司發(fā)揮投融資優(yōu)勢，為社會(huì)資本提供各類擔(dān)保和